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Análisis de la
evolución de los
concursos en
España
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Baremo Concursal
Tercer trimestre 2015
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PricewaterhouseCoopers International Limited; cada una de las cuales es una entidad legal separada e independiente.
Contenido
Conclusiones de PwC 4
1. Evolución histórica de los concursos desde el tercer trimestre de 2004 5
2. Evolución del número de empresas en concurso (trimestral) 5
3. Evolución geográfica del número de concursos 7
Análisis por zona 7
Análisis por provincia 8
Análisis por Comunidad Autónoma 9
4. Evolución por tipo de procedimiento 10
5. Evolución de la distribución sectorial de concursos 10
6. Juzgados para la tramitación de concurso 11
7. Evolución del número de concursos por tamaño de empresas 12
Número de concursos por tamaño según Activo 12
8. Empleados afectados por concursos 13
Baremo concursal septiembre de 2015
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Ceuta
1 Melilla
2
La actividad concursal registrada hasta el tercer trimestre de 2015, presenta un
total de 3.488 procedimientos de empresas, disminuyendo un 27% con respecto
a los concursos registrados durante el mismo periodo del año anterior.
Incluyendo concursos de personas físicas, en los primeros nueve meses del año,
se han producido un total de 4.017 procedimientos concursales, un 26% menos
que durante el mismo período de 2014.
En los primeros nueve meses de 2015 se han publicado 3.488 concursos de empresas, un 27% menos que los
procedimientos de empresas publicados durante el mismo período del año 2014, en el que se produjeron un
total de 4.765 concursos de empresas. Si comparamos los datos de este tercer trimestre con el trimestre
anterior, con un total de 871 concursos de empresas, se produce un descenso del 28% en el número de
concursos. La reducción en el número de empresas concursadas comenzó el último trimestre de 2013. Se
computan ya ocho trimestres consecutivos de descenso en el número de concursos.
De los 3.488 concursos de empresas publicados hasta el tercer trimestre de 2015, un 41% se ha registrado en las
provincias de Madrid, Barcelona y Valencia.
Concursos de empresas publicados en el tercer trimestre de 2015
Septiembre de 2015
Desde la Unidad Concursal de PwC, se realiza un seguimiento de los concursos de acreedores que se publican en el boletín
Oficial del Estado (en adelante BOE). Dicho seguimiento se materializa en la elaboración y actualización de una base de
datos, donde se recoge información relativa a los concursos de acreedores publicados. Adicionalmente, se incluyen datos
financieros que contienen información pública y sobre cuya base, se elabora una estadística.
> 300
200-300
1 00-200
<1 00
Andalucía
369
Extremadura
46
Castilla la
Mancha
103
Madrid
540
Islas Baleares
94
Islas Canarias
84
Aragón
138
Cataluña
713
Cantabria
20
Castilla y León
122
Galicia
217
La Rioja
24
Asturias
67
País
Vasco
259 Navarra
68
Murcia
89
Comunidad
Valenciana
532
Baremo concursal septiembre de 2015
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Conclusiones de PwC
Nuestro baremo concursal incluye un análisis de los concursos publicados en el BOE hasta el tercer trimestre de
2015, y de los datos de los concursos publicados anualmente desde la entrada en vigor de la Ley Concursal
22/2003 en septiembre de 2004.
Enrique Bujidos, Socio Responsable del Departamento de Reestructuraciones de PwC y vocal
del Registro de Actuaciones Judiciales del Instituto de Censores Jurados de Cuentas de
España, opina con respecto al número de concursos publicados hasta el tercer trimestre de
2015.
Los 3.488 concursos de empresas publicados hasta el tercer trimestre de 2015
representan una caída del 27% con respecto a los concursos registrados en el mismo
período de 2014. Incluyendo concursos de personas físicas, se han declarado un total
de 4.017 procedimientos concursales.
El número de concursos publicados durante los nueves primeros meses de 2015 ha disminuido, pasando de un
total de 4.765 concursos de empresas durante los nuevos primeros meses de 2014, a 3.488 en 2015. Es
destacable que en el mes de julio se ha producido un descenso del 30% en el número de concursos publicados
respecto al mismo periodo del año anterior, y los meses de agosto y septiembre una reducción del 26%. Las
cifras del tercer trimestre de 2015 continúan evidenciando el cambio de tendencia que se observa desde el
último trimestre de 2013, descendiendo los concursos registrados octavo trimestre consecutivo. Estimamos que
2015 se saldará con más cifras de concursos de empresas inferior a 5.000 concursos, parecida a la
experimentada en 2009 y muy lejos ya de los casi 9.000 concursos de 2013.
Por zonas geográficas, el Mediterráneo y el Centro de España son desde 2011 las zonas más activas en
concursos publicados. Sólo las provincias de Barcelona, Madrid y Valencia registran alrededor del 41% de los
concursos publicados hasta el tercer trimestre de 2015. En este periodo, las Comunidades Autónomas que más
han descendido en actividad concursal son Cataluña (de 1.033 a 713), Comunidad Valenciana (de 661 a 532),
Comunidad de Madrid (de 722 a 540), Andalucía (de 514 a 369) y Galicia (de 322 a 217). Los sectores que han
tenido mayor peso en la actividad concursal total producida en España durante los nueve primeros meses del
año han sido los sectores de construcción, servicios e inmobiliario, que representan el 59% del total. El número
de concursos publicados de empresas inmobiliarias ha descendido en un 26% en estos nueve meses de 2015,
respecto al mismo periodo del año anterior, lo que supone en términos absolutos 216 concursos menos. El
sector inmobiliario, junto con el sector de la construcción, representan un 34% del total de concursos
registrados en este periodo. El peso del sector inmobiliario sigue manteniéndose en torno al 17% sobre el total
de concursos, mientras que el sector servicios gana peso porcentual respecto al mismo periodo del año anterior.
El tamaño de las empresas concursadas sigue siendo muy pequeño. Sólo 77 de las 3.488 compañías
concursadas tenían un tamaño de activo inferior a 30 millones de euros.
Baremo concursal septiembre de 2015
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1. Evolución histórica de los concursos desde el tercer
trimestre de 2004
Durante los nueve primeros meses de 2015 se han publicado un total de 4.017 concursos (incluyendo tanto
personas jurídicas como físicas).
La evolución histórica de los concursos de personas jurídicas y personas físicas publicados desde 2004 hasta el
tercer trimestre de 2013 muestra una tendencia claramente creciente con la excepción de 2010, donde se
produjo una ligera reducción. La tendencia ha cambiado desde el último trimestre de 2013, registrando
continuas reducciones trimestre a trimestre.
2. Evolución del número de empresas en concurso
(trimestral)
La evolución trimestral de los datos relativos al número de empresas en concurso publicados desde 2011 hasta
el tercer trimestre de 2015, ha sido la siguiente:
Como se puede observar en la tabla, el número de concursos de personas jurídicas publicados durante el
tercer trimestre de 2015 se ha reducido un 28% respecto al mismo periodo del año anterior, situándose en
niveles del tercer trimestre de 2011.
PJ PF
Total
2004 PJ PF
Total
2005 PJ PF
Total
2006 PJ PF
Total
2007 PJ PF
Total
2008 PJ PF
Total
2009
1 T - - - 181 1 1 192 246 14 260 199 25 224 344 57 401 1.1 62 208 1 .37 0
2T - - - 228 26 254 17 7 22 1 99 21 2 37 249 488 1 02 590 1.369 354 1 .7 23
3T 2 - 2 167 23 190 17 2 9 1 81 195 35 230 550 1 02 652 895 285 1 .180
4T 94 8 102 259 1 7 27 6 222 23 245 288 36 324 1 .063 1 65 1.228 1.21 9 343 1 .562
Total 96 8 104 835 77 912 817 68 885 894 133 1.027 2.445 426 2.871 4.645 1.190 5.835
2014 2015
PJ PF
Total
2010 PJ PF
Total
2011 PJ PF
Total
2012 PJ PF
Total
2013 PJ PF
Total
2014 PJ PF
Total
2015 Total
1 T 1 .250 302 1 .552 1 .384 282 1 .666 1 .660 295 1 .955 2.47 8 282 2.7 60 1 .914 21 4 2.1 28 1.334 21 7 1 .551 1 4.059
2T 1 .184 290 1 .47 4 1 .347 37 1 1 .7 1 8 1 .995 334 2.329 2.424 286 2.7 10 1 .644 245 1.889 1.283 1 85 1 .468 1 4.603
3T 7 92 21 8 1 .01 0 996 242 1 .238 1 .360 231 1 .591 1 .638 1 83 1 .821 1 .207 1 7 3 1.380 87 1 127 998 1 0.47 3
4T 1 .291 31 7 1 .608 1 .649 27 1 1 .920 2.234 315 2.549 2.182 223 2.405 1 .650 21 8 1.868 - - - 1 4.087
Total 4.517 1.127 5.644 5.376 1.166 6.542 7.249 1.175 8.424 8.722 974 9.696 6.415 850 7.265 3.488 529 4.017 53.222
(PF=Personas Físicas; PJ=Personas Jurídicas)
Fuente: BOE y Unidad Concursal PwC
2011 20122010
2009
2013
2004 2005 2006 2007 2008
Evolución trimestral del número de empresas concursadas
Trimestre 2012 ∆ % 2013 ∆ % 2014 ∆ % 2015 ∆ %
1 T 1 .660 20% 2.47 8 49% 1.91 4 (23%) 1.334 (30%)
2T 1.995 48% 2.424 22% 1 .644 (32%) 1.283 (22%)
3T 1 .360 37 % 1 .638 20% 1 .207 (26%) 87 1 (28%)
4T 2.234 35% 2.1 82 (2%) 1.650 (24%) - n.a.
Total 7.249 35% 8.722 20% 6.415 (26%) 3.488 n.a.
Fuente: BOE y Unidad Concu rsal Pw C
Baremo concursal septiembre de 2015
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A continuación el gráfico muestra la evolución trimestral del número de empresas concursadas en España
desde 2011:
Fuente: BOE y Unidad Concursal PwC
La evolución mensual del número de concursos de empresas en el tercer trimestre de 2015 respecto al mismo
trimestre de 2014 se detalla a continuación:
Fuente: BOE y Unidad Concursal PwC
1.660
1.995
1.360
2.234
2.478 2.424
1.638
2.182
1.914
1.644
1.207
1.650
1.334 1.283
871
-
500
1.000
1.500
2.000
2.500
3.000
1T 12 2T 12 3T 12 4T 12 1T 13 2T 13 3T 13 4T 13 1T 14 2T 14 3T 14 4T 14 1T 15 2T 15 3T 15
Evolución trimestral del número de empresas en concurso
574
2 97 336
1 .207
-
500
1.000
1.500
Julio Agosto Septiembre Total 3º trimestre
Concursos 3ºtrimestre de 2014
4 02
221 2 48
871
-
100
200
300
400
500
600
700
800
900
1.000
Julio Agosto Septiembre Total 3º trimestre
Concursos 3ºtrimestre de 2015
Disminución respecto al tercer trimestre de 2014
30%
26%
28%
26%
Baremo concursal septiembre de 2015
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3. Evolución geográfica del número de concursos
Análisis por zona
En la siguiente tabla se muestra la evolución del número de concursos publicados por zonas geográficas de 2011
hasta el tercer trimestre de 2015:
La distribución geográfica a nivel nacional continúa siendo bastante estable, sin existir grandes variaciones en
el reparto geográfico para los periodos de referencia. La zona Mediterráneo (que abarca las comunidades
autónomas de Cataluña, Comunidad Valenciana, Baleares y Murcia) sigue a la cabeza con la mayor
concentración concursal (41% del total).
En segundo lugar están las zonas Centro y Norte, cuyo peso respecto al total representa un 23%
respectivamente, hasta este tercer trimestre en la zona Centro se observa un mayor descenso de la actividad
concursal registrando un 28% menos, en términos absolutos, de 811 concursos frente a los 1.120 del mismo
período del año anterior. La zona Norte gana peso porcentual en el reparto de concursos respecto al mismo
periodo de 2014.
Por último, se encuentra la zona Sur (Andalucía, Canarias, Ceuta y Melilla) con un peso de sólo el 14% de los
concursos registrados hasta el tercer trimestre de 2015.
Evolución del número de concursos por zonas
Zona 2012
%
s/total 2013
%
s/total 2014
%
s/total
9 meses
2014
%
s/total
9 meses
2015
%
s/total ∆ % ∆ Uds.
Centro 1.606 22% 2.041 23% 1.558 24% 1.120 24% 81 1 23% (28%) (309)
Internacional - 0% 1 0% - 0% - 0% - 0% n.a -
Mediterráneo 3.07 1 42% 3.7 1 0 43% 2.568 40% 1.937 41% 1.428 41 % (26%) (509)
Norte 1.632 23% 1 .889 22% 1.41 9 22% 1.063 22% 7 93 23% (25%) (27 0)
Sur 940 13% 1 .081 1 2% 87 0 14% 645 14% 456 1 3% (29%) (189)
Total 7.249 100% 8.722 100% 6.415 100% 4.765 100% 3.488 100% (27%) -1.277
Fuente: BOE y Unidad Concu rsal Pw C
Baremo concursal septiembre de 2015
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Análisis por provincia
Desde 2011 y hasta este tercer trimestre de 2015, la actividad concursal ha estado muy concentrada en
determinadas provincias. Sólo Barcelona, Madrid y Valencia suponen actualmente el 41% de los concursos
publicados hasta el tercer trimestre, tendencia que se viene manteniendo desde 2011.
La suma de los concursos publicados hasta el tercer trimestre de 2015, en las diez provincias españolas con
mayor actividad concursal (las tres ya citadas: Vizcaya, Sevilla, Murcia, Alicante, La Coruña, Islas Baleares y
Zaragoza) asciende al 63%.
Provincia 2012
%
s/total 2013
%
s/total 2014
%
s/total
9 meses
2014
%
s/total
9 meses
2015
%
s/total ∆ % ∆ Uds.
Álav a 84 1 % 97 1 % 7 2 1 % 60 1 % 53 2 % (1 2 %) (7 )
Albacete 7 9 1 % 56 1 % 58 1 % 37 1 % 22 1 % (4 1 %) (15)
Alicante 238 3 % 245 3 % 1 57 2 % 1 20 3 % 1 01 3 % (1 6 %) (19)
Almería 31 0% 48 1 % 49 1 % 28 1 % 31 1 % 1 1 % 3
Asturias 1 35 2 % 1 98 2 % 1 34 2 % 1 04 2 % 67 2 % (3 6 %) (37 )
Av ila 8 0% 11 0% 1 8 0% 10 0% 6 0% (4 0%) (4)
Badajoz 55 1 % 81 1 % 59 1 % 45 1 % 33 1 % (2 7 %) (12)
Barcelona 1 .294 18% 1 .501 1 7 % 1 .1 20 1 7 % 849 18% 555 1 6% (35%) (294)
Burgos 51 1 % 7 7 1 % 58 1 % 44 1 % 30 1 % (3 2 %) (14)
Cáceres 26 0% 47 1 % 1 7 0% 15 0% 1 3 0% (1 3 %) (2)
Cádiz 99 1 % 1 31 2 % 1 06 2 % 85 2 % 52 1 % (3 9 %) (33)
Cantabria 7 3 1 % 1 00 1 % 58 1 % 43 1 % 20 1 % (5 3 %) (23)
Castellón 1 66 2 % 1 48 2 % 1 09 2 % 92 2 % 85 2 % (8%) (7 )
Ceuta 1 0% 2 0% 3 0% - 0% 1 0% n.a 1
Ciudad Real 53 1 % 55 1 % 43 1 % 37 1 % 33 1 % (1 1 %) (4)
Córdoba 52 1 % 56 1 % 38 1 % 32 1 % 22 1 % (3 1 %) (10)
Cuenca 17 0% 21 0% 24 0% 19 0% 1 0 0% (4 7 %) (9)
Gerona 88 1 % 1 40 2 % 1 33 2 % 1 07 2 % 69 2 % (3 6 %) (38)
Granada 59 1 % 83 1 % 82 1 % 57 1 % 41 1 % (2 8%) (16)
Guadalajara 20 0% 27 0% 1 8 0% 12 0% 1 4 0% 1 7 % 2
Guipúzcoa 1 67 2 % 1 47 2 % 1 08 2 % 7 8 2 % 64 2 % (1 8%) (14)
Huelv a 43 1 % 51 1 % 32 0% 24 1 % 27 1 % 1 3 % 3
Huesca 45 1 % 35 0% 1 8 0% 14 0% 8 0% (4 3 %) (6)
Internacional - 0% 1 0% - 0% - 0% - 0% n.a -
Islas Baleares 212 3 % 523 6% 1 7 3 3 % 1 32 3 % 94 3 % (2 9 %) (38)
Jaén 35 0% 56 1 % 39 1 % 27 1 % 25 1 % (7 %) (2)
La Coruña 1 95 3 % 227 3 % 1 57 2 % 1 17 2 % 1 02 3 % (1 3 %) (15)
La Rioja 62 1 % 7 9 1 % 68 1 % 54 1 % 24 1 % (5 6 %) (30)
Las Palmas 1 12 2 % 1 41 2 % 7 4 1 % 50 1 % 55 2 % 1 0% 5
León 55 1 % 47 1 % 29 0% 27 1 % 1 7 0% (3 7 %) (10)
Lérida 38 1 % 56 1 % 34 1 % 20 0% 1 6 0% (2 0%) (4)
Lugo 60 1 % 56 1 % 55 1 % 51 1 % 33 1 % (3 5 %) (18)
Madrid 929 13% 1 .282 1 5% 1 .027 1 6% 7 22 15% 540 1 5% (25%) (1 82)
Málaga 1 7 3 2 % 1 56 2 % 1 37 2 % 1 00 2 % 64 2 % (3 6 %) (36)
Melilla - 0% - 0% - 0% - 0% 2 0% 0% 2
Murcia 229 3 % 231 3 % 1 55 2 % 1 11 2 % 89 3 % (2 0%) (22)
Nav arra 1 03 1 % 1 42 2 % 85 1 % 69 1 % 68 2 % (1 %) (1 )
Orense 29 0% 36 0% 35 1 % 27 1 % 25 1 % (7 %) (2)
Palencia 23 0% 36 0% 1 6 0% 12 0% 1 6 0% 3 3 % 4
Pontev edra 201 3 % 1 89 2 % 1 67 3 % 1 27 3 % 57 2 % (5 5 %) (7 0)
Salamanca 52 1 % 53 1 % 34 1 % 28 1 % 7 0% (7 5 %) (21 )
Santa Cruz de Tenerife 69 1 % 1 07 1 % 89 1 % 81 2 % 29 1 % (6 4 %) (52)
Segov ia 30 0% 14 0% 1 4 0% 10 0% 1 3 0% 3 0% 3
Sev illa 266 4 % 250 3 % 221 3 % 1 61 3 % 1 07 3 % (3 4 %) (54)
Soria 10 0% 8 0% 1 3 0% 8 0% 7 0% (1 3 %) (1 )
Tarragona 1 02 1 % 87 1 % 7 5 1 % 57 1 % 7 3 2 % 2 8% 16
Teruel 16 0% 28 0% 26 0% 22 0% 1 4 0% (3 6 %) (8)
Toledo 1 01 1 % 1 22 1 % 59 1 % 47 1 % 24 1 % (4 9 %) (23)
Valencia 7 04 10% 7 7 9 9% 61 2 1 0% 449 9% 346 1 0% (23%) (1 03)
Valladolid 88 1 % 88 1 % 53 1 % 39 1 % 22 1 % (4 4 %) (17 )
Vizcay a 253 3 % 319 4% 285 4% 200 4% 1 42 4 % (2 9 %) (58)
Zamora 9 0% 16 0% 1 8 0% 8 0% 4 0% (5 0%) (4)
Zaragoza 209 3 % 236 3 % 1 51 2 % 97 2 % 1 1 6 3 % 2 0% 19
Total 7.249 100% 8.722 100% 6.415 100% 4.765 100% 3.488 100% (27%) -1.277
Fu ente: BOE y Unidad Concu rsal Pw C
Baremo concursal septiembre de 2015
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Análisis por Comunidad Autónoma
En la siguiente tabla se muestra la distribución de los concursos publicados por Comunidades Autónomas:
Cataluña, la Comunidad de Madrid y la Comunidad Valenciana son las comunidades con mayor actividad
concursal y suponiendo un 50% del total de concursos publicados hasta este tercer trimestre de 2015 (20%, 15%
y 15%, respectivamente). Les siguen de cerca Andalucía con un 11%, País Vasco con un 7%, Galicia con un 6% y
Aragón con un 4% de los concursos publicados. Hasta este tercer trimestre del año, Aragón es la única
Comunidad autónoma donde los concursos de acreedores crecieron, con un aumento del 4% en comparación
con el mismo periodo del año anterior.
Análisis por CCAA
CCAA 2012
%
s/total 2013
%
s/total 2014
%
s/total
9 meses
2014
%
s/total
9 meses
2015
%
s/total ∆ % ∆ Uds.
Andalucia 7 58 1 0% 831 1 0% 7 04 1 1 % 51 4 1 1 % 369 1 1 % (28%) (145)
Aragón 27 0 4 % 299 3 % 195 3 % 133 3 % 1 38 4 % 4% 5
Baleares 21 2 3 % 523 6 % 17 3 3 % 132 3 % 94 3 % (29%) (38)
Canarias 181 2 % 248 3 % 163 3 % 131 3 % 84 2 % (36%) (47 )
Cantabria 7 3 1 % 1 00 1 % 58 1 % 43 1 % 20 1 % (53%) (23)
Castilla la Mancha 27 0 4 % 281 3 % 202 3 % 152 3 % 1 03 3 % (32%) (49)
Castilla Leon 326 4 % 350 4 % 253 4 % 186 4 % 1 22 3 % (34%) (64)
Cataluña 1.522 21 % 1 .7 84 20% 1.362 21% 1.033 22% 7 13 20% (31%) (320)
Ceuta 1 0% 2 0% 3 0% - 0% 1 0% - 1
Comunidad de Madrid 929 13% 1 .282 1 5% 1.027 16% 7 22 1 5% 540 15% (25%) (182)
Comunidad Valenciana 1.108 15% 1 .1 7 2 1 3% 87 8 14% 661 1 4% 532 15% (20%) (129)
Extremadura 81 1 % 1 28 1 % 7 6 1 % 60 1 % 46 1 % (23%) (14)
Galicia 485 7 % 508 6 % 41 4 6 % 322 7 % 217 6 % (33%) (105)
Internacional - 0% 1 0% - 0% - 0% - 0% n.a -
La Rioja 62 1 % 7 9 1 % 68 1 % 54 1 % 24 1 % (56%) (30)
Melilla - 0% - 0% - 0% - 0% 2 0% n.a 2
Nav arra 103 1 % 1 42 2 % 85 1 % 69 1 % 68 2 % (1%) (1 )
Pais Vasco 504 7 % 563 6 % 465 7 % 338 7 % 259 7 % (23%) (7 9)
Principado de Asturias 135 2 % 1 98 2 % 134 2 % 104 2 % 67 2 % (36%) (37 )
Región de Murcia 229 3 % 231 3 % 155 2 % 111 2 % 89 3 % (20%) (22)
Total 7.249 100% 8.722 100% 6.415 100% 4.765 100% 3.488 100% (27%) -1.277
Fu ente: BOE y Unidad Concu rsal Pw C
Baremo concursal septiembre de 2015
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4. Evolución por tipo de procedimiento
En lo referente al tipo de procedimiento, hasta el tercer trimestre de 2015 el 94% de los concursos de personas
jurídicas fueron voluntarios y sólo un 6% necesarios, el uso del concurso necesario sigue disminuyendo, casi
desapareciendo.
En términos absolutos, el número de concursos voluntarios publicados, hasta el tercer trimestre de 2015 ha sido
de 1.148 concursos menos respecto al año anterior, lo que supone un descenso del 26% respecto al mismo
periodo de 2014, y en el caso de los necesarios la reducción se ha materializado en 129 concursos menos, lo que
supone una caída del 38% respecto a 2014.
5. Evolución de la distribución sectorial de concursos
El total de concursos de empresas publicados hasta el tercer trimestre de 2015, clasificados por sectores de
actividad, se desglosa en la siguiente tabla:
En estos nueve meses de 2015, el sector servicios gana peso porcentual sobre el total de concursos, pasando de
un 15% (2011), a un 25% (2015).
Los sectores de construcción e inmobiliario representan el 34% del total de concursos publicados (17% y 17%
sobre el total, respectivamente). Hasta este tercer trimestre el número de los concursos en estos dos sectores ha
descendido en un 32% y un 26% respecto a los nueve primeros meses de 2014, en línea con la caída general del
total de concursos.
Las empresas del sector servicios ganan peso en el total de concursos, al caer sólo un 13% respecto del mismo
periodo del año anterior. Este sector, con 866 concursos publicados, es el sector que más concursos ha
generado hasta este tercer trimestre de 2015 con un 25% del total.
Evolución por tipo de procedimiento
Tipo de concurso 2012
%
s/total 2013
%
s/total 2014
%
s/total
9 meses
2014
%
s/total
9 meses
2015
%
s/total ∆ % ∆ Uds.
Necesario 7 51 1 0% 7 56 9 % 444 7 % 344 7 % 21 5 6 % (3 8%) (1 29)
Voluntario 6.498 9 0% 7 .966 9 1 % 5.97 1 9 3 % 4.421 9 3 % 3.27 3 9 4 % (2 6 %) (1 .1 48)
Total 7.249 100% 8.722 100% 6.415 100% 4.765 100% 3.488 100% (27%) -1.277
Fuente: BOE y Unidad Concursal Pw C
Evolución de la distribución sectorial de concursos
Sector 2012
%
s/total 2013
%
s/total 2014
%
s/total
9 meses
2014
%
s/total
9 meses
2015
%
s/total ∆ % ∆ Uds.
01 . Automoción 1 91 3 % 259 3 % 201 3 % 1 42 3 % 93 3 % (3 5 %) (49)
02. Industrial 87 3 1 2 % 1 .01 1 1 2 % 7 49 1 2 % 57 1 1 2 % 303 9 % (4 7 %) (268)
03. Agrícola/Primario 1 60 2 % 1 66 2 % 1 20 2 % 90 2 % 87 2 % (3 %) (3)
04. Alimentación 1 20 2 % 1 45 2 % 1 23 2 % 96 2 % 62 2 % (3 5 %) (34)
05. Construcción 1 .895 2 6 % 1 .908 2 2 % 1 .1 22 1 7 % 863 1 8% 588 1 7 % (3 2 %) (27 5)
06. Financiero 44 1 % 7 3 1 % 67 1 % 55 1 % 30 1 % (4 5 %) (25)
07 . Inmobiliario 1 .225 1 7 % 1 .547 1 8% 1 .069 1 7 % 81 6 1 7 % 600 1 7 % (2 6 %) (21 6)
09. Sanidad 7 3 1 % 7 4 1 % 68 1 % 48 1 % 41 1 % (1 5 %) (7 )
1 0. Serv icios 1 .07 7 1 5 % 1 .7 35 2 0% 1 .426 2 2 % 996 2 1 % 866 2 5 % (1 3 %) (1 30)
1 1 . Textil 1 1 9 2 % 1 41 2 % 93 1 % 7 0 1 % 57 2 % (1 9 %) (1 3)
1 2. Distribución/Comercio 1 .1 58 1 6 % 1 .353 1 6% 1 .1 08 1 7 % 81 7 1 7 % 639 1 8% (2 2 %) (1 7 8)
1 3. Transporte 31 0 4% 308 4 % 266 4% 201 4 % 1 1 5 3 % (4 3 %) (86)
1 4. Otros 4 0% 2 0% 3 0% - 0% 7 0% n.a 7
Total 7.249 100% 8.722 100% 6.415 100% 4.765 100% 3.488 100% (27%) -1.277
Fuente: BOE y Unidad Concu rsal Pw C
Baremo concursal septiembre de 2015
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6. Juzgados para la tramitación de concurso
Con respecto a los Juzgados que tramitaron los concursos publicados hasta el tercer trimestre de 2015, las cifras
apuntan que el 4% ha sido tramitado a través de Jugados de Primera Instancia con competencias en materia
mercantil, mientras que el 96% fue tramitado en Juzgados de lo Mercantil, lo que supone un incremento de
3.348 concursos en tramitación de los Juzgados mercantiles frente a los de Primera Instancia.
Fuente: BOE y Unidad Concursal PwC
295
4.470
140
3.348
-
500
1.000
1.500
2.000
2.500
3.000
3.500
4.000
4.500
5.000
1ª Instancia Mercantil Internacional
Número de concursos según Juzgado de
Tramitación
9m 2014 9m 2015
Baremo concursal septiembre de 2015
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7. Evolución del número de concursos por tamaño de
empresas
Número de concursos por tamaño según Activo
En cuanto al tamaño de las empresas concursadas (según volumen de activo), el total de concursos publicados
en el periodo que va desde 2011 al tercer trimestre de 2015 ha sido la siguiente:
La mayoría de las empresas concursadas hasta este tercer trimestre de 2015, concretamente el 67% del total,
cuentan con un activo inferior a 2 millones de euros. El peso del resto de empresas con un activo mayor a 2
millones de euros disminuye ligeramente en peso porcentual, respecto al mismo periodo del año anterior. Es
destacable la reducción del 59% respecto al mismo periodo del año anterior de las empresas con un activo entre
30 y 50 millones de euros, representando una disminución en términos absolutos de 22 concursos menos de
empresas de mayor tamaño.
El promedio de valor del activo de las empresas cuyo concurso se ha publicado hasta este tercer trimestre
de 2015, aumenta de manera relevante con respecto al mismo periodo del año anterior, pasando de €4,3
millones en el primer semestre de 2014 a €5,9 millones en 2015, es decir, un aumento de €1,6 millones en
valores absolutos, lo que supone un aumento del 38% en el tamaño promedio del activo. El incremento
registrado se debe a la entrada en concurso de una gran concesionaria, con un activo superior a los 1000
millones de euros.
Evolución del número de concursos por tamaño de empresas
Tamaño
(según activo) 2012
%
s/total 2013
%
s/total 2014
%
s/total
9 meses
2014
%
s/total
9 meses
2015
%
s/total ∆ % ∆ Uds.
<2M 4.000 55% 4.905 56% 4.261 66% 3.202 67 % 2.348 67 % (27 %) (854)
2-5M 1 .363 1 9% 1 .47 4 1 7 % 97 5 1 5% 7 45 1 6% 437 1 3% (41 %) (230)
5-1 0M 643 9% 7 46 9% 47 6 7 % 369 8% 209 6% (43%) (1 07 )
1 0-30M 527 7 % 61 4 7 % 362 6% 27 5 6% 1 97 6% (28%) (87 )
> 30M-50M 1 30 2% 1 57 2% 93 1 % 7 1 1 % 29 1 % (59%) (22)
>50M 1 56 2% 1 94 2% 94 1 % 69 1 % 48 1 % (30%) (25)
Sin datos 430 6% 632 7 % 1 54 2% 34 1 % 220 6% 547 % (1 20)
Total personas Jurídicas 7.249 100% 8.722 100% 6.415 100% 4.765 100% 3.488 100% (27%) -1.277
Fuente: BOE y Unidad Concu rsal Pw C
Promedio de valor del activo por tamaño de empresas
Promedio
según activo 2012 ∆ % 2013 ∆ % 2014 ∆ % 9 meses 2014 9 meses 2015 ∆ %
<2M 7 43.632 (3 %) 669.431 (1 0%) 57 0.662 (1 5 %) 537 .7 46 565.1 68 5 %
2-5M 3.201 .858 1 % 3.205.305 0% 3.1 68.220 (1 %) 3.097 .7 40 3.028.1 97 (2 %)
5-1 0M 7 .003.7 81 (1 %) 7 .031 .057 0% 7 .085.136 1 % 7 .1 30.1 86 7 .221.1 09 1 %
1 0-30M 1 6.685.325 1 % 1 6.631 .823 (0%) 17 .1 7 1.933 3 % 1 6.87 0.362 15.828.965 (6 %)
> 30M-50M 38.7 30.7 7 8 3 % 38.127 .462 (2 %) 38.441.027 1 % 39.552.983 38.67 9.11 0 (2 %)
>50M 168.698.869 1 8% 152.403.617 (1 0%) 1 30.369.121 (1 4 %) 91 .249.000 142.563.31 3 5 6%
Total personas Jurídicas 7.623.887 0% 7.295.130 (4%) 4.941.556 (32%) 4.346.263 5.988.144 38%
Fu ente: BOE y Unidad Concu rsal Pw C
Baremo concursal septiembre de 2015
Página 13 de 14
8. Empleados afectados por concursos
Como se observa en los siguientes gráficos, el mayor porcentaje de empresas afectadas son aquéllas con una
plantilla de hasta 50 empleados, mientras que el menor porcentaje lo tienen aquéllas con hasta 250 empleados,
que hasta este tercer trimestre de 2015 llegaría al 4% del total.
Fuente: BOE y Unidad Concursal PwC
Fuente: BOE y Unidad Concursal PwC.
11%
19%
4%
66%
T ipo de empresas concursadas en función
del número de empleados en el tercer
trimestre de 2015
Más de 250
Sin datos
De 51 hasta 250
empleados
Hasta 50
empleados
24%
1%
5%
7 0%
T ipo de empresas concursadas en función
del número de empleados en el tercer
trimestre de 2014
Más de 250
Sin datos
De 51 hasta 250
empleados
Hasta 50
empleados
106.634
132.791
146.913
86.955
63.573
45.894
-
20.000
40.000
60.000
80.000
100.000
120.000
140.000
160.000
2011 2012 2013 2014 9meses
2014
9 meses
2015
Nº trabajadores en empresas concursadas
(28%)
Disminución respecto al tercer trimestre de 2015
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  • 1. Análisis de la evolución de los concursos en España www.pwc.es Baremo Concursal Tercer trimestre 2015
  • 2. PwC (www.pwc.com) ofrece servicios de auditoría, consultoría y asesoramiento legal y fiscal, especializados en cada sector, para dar confianza e incrementar el valor de sus clientes. Más de 161.000 personas en 154 países aúnan sus conocimientos, experiencia y soluciones para aportar nuevos puntos de vista y un asesoramiento práctico. © 2014 PricewaterhouseCoopers S.L. Todos los derechos reservados. “PwC” se refiere a PricewaterhouseCoopers S.L, firma miembro de PricewaterhouseCoopers International Limited; cada una de las cuales es una entidad legal separada e independiente. Contenido Conclusiones de PwC 4 1. Evolución histórica de los concursos desde el tercer trimestre de 2004 5 2. Evolución del número de empresas en concurso (trimestral) 5 3. Evolución geográfica del número de concursos 7 Análisis por zona 7 Análisis por provincia 8 Análisis por Comunidad Autónoma 9 4. Evolución por tipo de procedimiento 10 5. Evolución de la distribución sectorial de concursos 10 6. Juzgados para la tramitación de concurso 11 7. Evolución del número de concursos por tamaño de empresas 12 Número de concursos por tamaño según Activo 12 8. Empleados afectados por concursos 13
  • 3. Baremo concursal septiembre de 2015 Página 3 de 14 Ceuta 1 Melilla 2 La actividad concursal registrada hasta el tercer trimestre de 2015, presenta un total de 3.488 procedimientos de empresas, disminuyendo un 27% con respecto a los concursos registrados durante el mismo periodo del año anterior. Incluyendo concursos de personas físicas, en los primeros nueve meses del año, se han producido un total de 4.017 procedimientos concursales, un 26% menos que durante el mismo período de 2014. En los primeros nueve meses de 2015 se han publicado 3.488 concursos de empresas, un 27% menos que los procedimientos de empresas publicados durante el mismo período del año 2014, en el que se produjeron un total de 4.765 concursos de empresas. Si comparamos los datos de este tercer trimestre con el trimestre anterior, con un total de 871 concursos de empresas, se produce un descenso del 28% en el número de concursos. La reducción en el número de empresas concursadas comenzó el último trimestre de 2013. Se computan ya ocho trimestres consecutivos de descenso en el número de concursos. De los 3.488 concursos de empresas publicados hasta el tercer trimestre de 2015, un 41% se ha registrado en las provincias de Madrid, Barcelona y Valencia. Concursos de empresas publicados en el tercer trimestre de 2015 Septiembre de 2015 Desde la Unidad Concursal de PwC, se realiza un seguimiento de los concursos de acreedores que se publican en el boletín Oficial del Estado (en adelante BOE). Dicho seguimiento se materializa en la elaboración y actualización de una base de datos, donde se recoge información relativa a los concursos de acreedores publicados. Adicionalmente, se incluyen datos financieros que contienen información pública y sobre cuya base, se elabora una estadística. > 300 200-300 1 00-200 <1 00 Andalucía 369 Extremadura 46 Castilla la Mancha 103 Madrid 540 Islas Baleares 94 Islas Canarias 84 Aragón 138 Cataluña 713 Cantabria 20 Castilla y León 122 Galicia 217 La Rioja 24 Asturias 67 País Vasco 259 Navarra 68 Murcia 89 Comunidad Valenciana 532
  • 4. Baremo concursal septiembre de 2015 Página 4 de 14 Conclusiones de PwC Nuestro baremo concursal incluye un análisis de los concursos publicados en el BOE hasta el tercer trimestre de 2015, y de los datos de los concursos publicados anualmente desde la entrada en vigor de la Ley Concursal 22/2003 en septiembre de 2004. Enrique Bujidos, Socio Responsable del Departamento de Reestructuraciones de PwC y vocal del Registro de Actuaciones Judiciales del Instituto de Censores Jurados de Cuentas de España, opina con respecto al número de concursos publicados hasta el tercer trimestre de 2015. Los 3.488 concursos de empresas publicados hasta el tercer trimestre de 2015 representan una caída del 27% con respecto a los concursos registrados en el mismo período de 2014. Incluyendo concursos de personas físicas, se han declarado un total de 4.017 procedimientos concursales. El número de concursos publicados durante los nueves primeros meses de 2015 ha disminuido, pasando de un total de 4.765 concursos de empresas durante los nuevos primeros meses de 2014, a 3.488 en 2015. Es destacable que en el mes de julio se ha producido un descenso del 30% en el número de concursos publicados respecto al mismo periodo del año anterior, y los meses de agosto y septiembre una reducción del 26%. Las cifras del tercer trimestre de 2015 continúan evidenciando el cambio de tendencia que se observa desde el último trimestre de 2013, descendiendo los concursos registrados octavo trimestre consecutivo. Estimamos que 2015 se saldará con más cifras de concursos de empresas inferior a 5.000 concursos, parecida a la experimentada en 2009 y muy lejos ya de los casi 9.000 concursos de 2013. Por zonas geográficas, el Mediterráneo y el Centro de España son desde 2011 las zonas más activas en concursos publicados. Sólo las provincias de Barcelona, Madrid y Valencia registran alrededor del 41% de los concursos publicados hasta el tercer trimestre de 2015. En este periodo, las Comunidades Autónomas que más han descendido en actividad concursal son Cataluña (de 1.033 a 713), Comunidad Valenciana (de 661 a 532), Comunidad de Madrid (de 722 a 540), Andalucía (de 514 a 369) y Galicia (de 322 a 217). Los sectores que han tenido mayor peso en la actividad concursal total producida en España durante los nueve primeros meses del año han sido los sectores de construcción, servicios e inmobiliario, que representan el 59% del total. El número de concursos publicados de empresas inmobiliarias ha descendido en un 26% en estos nueve meses de 2015, respecto al mismo periodo del año anterior, lo que supone en términos absolutos 216 concursos menos. El sector inmobiliario, junto con el sector de la construcción, representan un 34% del total de concursos registrados en este periodo. El peso del sector inmobiliario sigue manteniéndose en torno al 17% sobre el total de concursos, mientras que el sector servicios gana peso porcentual respecto al mismo periodo del año anterior. El tamaño de las empresas concursadas sigue siendo muy pequeño. Sólo 77 de las 3.488 compañías concursadas tenían un tamaño de activo inferior a 30 millones de euros.
  • 5. Baremo concursal septiembre de 2015 Página 5 de 14 1. Evolución histórica de los concursos desde el tercer trimestre de 2004 Durante los nueve primeros meses de 2015 se han publicado un total de 4.017 concursos (incluyendo tanto personas jurídicas como físicas). La evolución histórica de los concursos de personas jurídicas y personas físicas publicados desde 2004 hasta el tercer trimestre de 2013 muestra una tendencia claramente creciente con la excepción de 2010, donde se produjo una ligera reducción. La tendencia ha cambiado desde el último trimestre de 2013, registrando continuas reducciones trimestre a trimestre. 2. Evolución del número de empresas en concurso (trimestral) La evolución trimestral de los datos relativos al número de empresas en concurso publicados desde 2011 hasta el tercer trimestre de 2015, ha sido la siguiente: Como se puede observar en la tabla, el número de concursos de personas jurídicas publicados durante el tercer trimestre de 2015 se ha reducido un 28% respecto al mismo periodo del año anterior, situándose en niveles del tercer trimestre de 2011. PJ PF Total 2004 PJ PF Total 2005 PJ PF Total 2006 PJ PF Total 2007 PJ PF Total 2008 PJ PF Total 2009 1 T - - - 181 1 1 192 246 14 260 199 25 224 344 57 401 1.1 62 208 1 .37 0 2T - - - 228 26 254 17 7 22 1 99 21 2 37 249 488 1 02 590 1.369 354 1 .7 23 3T 2 - 2 167 23 190 17 2 9 1 81 195 35 230 550 1 02 652 895 285 1 .180 4T 94 8 102 259 1 7 27 6 222 23 245 288 36 324 1 .063 1 65 1.228 1.21 9 343 1 .562 Total 96 8 104 835 77 912 817 68 885 894 133 1.027 2.445 426 2.871 4.645 1.190 5.835 2014 2015 PJ PF Total 2010 PJ PF Total 2011 PJ PF Total 2012 PJ PF Total 2013 PJ PF Total 2014 PJ PF Total 2015 Total 1 T 1 .250 302 1 .552 1 .384 282 1 .666 1 .660 295 1 .955 2.47 8 282 2.7 60 1 .914 21 4 2.1 28 1.334 21 7 1 .551 1 4.059 2T 1 .184 290 1 .47 4 1 .347 37 1 1 .7 1 8 1 .995 334 2.329 2.424 286 2.7 10 1 .644 245 1.889 1.283 1 85 1 .468 1 4.603 3T 7 92 21 8 1 .01 0 996 242 1 .238 1 .360 231 1 .591 1 .638 1 83 1 .821 1 .207 1 7 3 1.380 87 1 127 998 1 0.47 3 4T 1 .291 31 7 1 .608 1 .649 27 1 1 .920 2.234 315 2.549 2.182 223 2.405 1 .650 21 8 1.868 - - - 1 4.087 Total 4.517 1.127 5.644 5.376 1.166 6.542 7.249 1.175 8.424 8.722 974 9.696 6.415 850 7.265 3.488 529 4.017 53.222 (PF=Personas Físicas; PJ=Personas Jurídicas) Fuente: BOE y Unidad Concursal PwC 2011 20122010 2009 2013 2004 2005 2006 2007 2008 Evolución trimestral del número de empresas concursadas Trimestre 2012 ∆ % 2013 ∆ % 2014 ∆ % 2015 ∆ % 1 T 1 .660 20% 2.47 8 49% 1.91 4 (23%) 1.334 (30%) 2T 1.995 48% 2.424 22% 1 .644 (32%) 1.283 (22%) 3T 1 .360 37 % 1 .638 20% 1 .207 (26%) 87 1 (28%) 4T 2.234 35% 2.1 82 (2%) 1.650 (24%) - n.a. Total 7.249 35% 8.722 20% 6.415 (26%) 3.488 n.a. Fuente: BOE y Unidad Concu rsal Pw C
  • 6. Baremo concursal septiembre de 2015 Página 6 de 14 A continuación el gráfico muestra la evolución trimestral del número de empresas concursadas en España desde 2011: Fuente: BOE y Unidad Concursal PwC La evolución mensual del número de concursos de empresas en el tercer trimestre de 2015 respecto al mismo trimestre de 2014 se detalla a continuación: Fuente: BOE y Unidad Concursal PwC 1.660 1.995 1.360 2.234 2.478 2.424 1.638 2.182 1.914 1.644 1.207 1.650 1.334 1.283 871 - 500 1.000 1.500 2.000 2.500 3.000 1T 12 2T 12 3T 12 4T 12 1T 13 2T 13 3T 13 4T 13 1T 14 2T 14 3T 14 4T 14 1T 15 2T 15 3T 15 Evolución trimestral del número de empresas en concurso 574 2 97 336 1 .207 - 500 1.000 1.500 Julio Agosto Septiembre Total 3º trimestre Concursos 3ºtrimestre de 2014 4 02 221 2 48 871 - 100 200 300 400 500 600 700 800 900 1.000 Julio Agosto Septiembre Total 3º trimestre Concursos 3ºtrimestre de 2015 Disminución respecto al tercer trimestre de 2014 30% 26% 28% 26%
  • 7. Baremo concursal septiembre de 2015 Página 7 de 14 3. Evolución geográfica del número de concursos Análisis por zona En la siguiente tabla se muestra la evolución del número de concursos publicados por zonas geográficas de 2011 hasta el tercer trimestre de 2015: La distribución geográfica a nivel nacional continúa siendo bastante estable, sin existir grandes variaciones en el reparto geográfico para los periodos de referencia. La zona Mediterráneo (que abarca las comunidades autónomas de Cataluña, Comunidad Valenciana, Baleares y Murcia) sigue a la cabeza con la mayor concentración concursal (41% del total). En segundo lugar están las zonas Centro y Norte, cuyo peso respecto al total representa un 23% respectivamente, hasta este tercer trimestre en la zona Centro se observa un mayor descenso de la actividad concursal registrando un 28% menos, en términos absolutos, de 811 concursos frente a los 1.120 del mismo período del año anterior. La zona Norte gana peso porcentual en el reparto de concursos respecto al mismo periodo de 2014. Por último, se encuentra la zona Sur (Andalucía, Canarias, Ceuta y Melilla) con un peso de sólo el 14% de los concursos registrados hasta el tercer trimestre de 2015. Evolución del número de concursos por zonas Zona 2012 % s/total 2013 % s/total 2014 % s/total 9 meses 2014 % s/total 9 meses 2015 % s/total ∆ % ∆ Uds. Centro 1.606 22% 2.041 23% 1.558 24% 1.120 24% 81 1 23% (28%) (309) Internacional - 0% 1 0% - 0% - 0% - 0% n.a - Mediterráneo 3.07 1 42% 3.7 1 0 43% 2.568 40% 1.937 41% 1.428 41 % (26%) (509) Norte 1.632 23% 1 .889 22% 1.41 9 22% 1.063 22% 7 93 23% (25%) (27 0) Sur 940 13% 1 .081 1 2% 87 0 14% 645 14% 456 1 3% (29%) (189) Total 7.249 100% 8.722 100% 6.415 100% 4.765 100% 3.488 100% (27%) -1.277 Fuente: BOE y Unidad Concu rsal Pw C
  • 8. Baremo concursal septiembre de 2015 Página 8 de 14 Análisis por provincia Desde 2011 y hasta este tercer trimestre de 2015, la actividad concursal ha estado muy concentrada en determinadas provincias. Sólo Barcelona, Madrid y Valencia suponen actualmente el 41% de los concursos publicados hasta el tercer trimestre, tendencia que se viene manteniendo desde 2011. La suma de los concursos publicados hasta el tercer trimestre de 2015, en las diez provincias españolas con mayor actividad concursal (las tres ya citadas: Vizcaya, Sevilla, Murcia, Alicante, La Coruña, Islas Baleares y Zaragoza) asciende al 63%. Provincia 2012 % s/total 2013 % s/total 2014 % s/total 9 meses 2014 % s/total 9 meses 2015 % s/total ∆ % ∆ Uds. Álav a 84 1 % 97 1 % 7 2 1 % 60 1 % 53 2 % (1 2 %) (7 ) Albacete 7 9 1 % 56 1 % 58 1 % 37 1 % 22 1 % (4 1 %) (15) Alicante 238 3 % 245 3 % 1 57 2 % 1 20 3 % 1 01 3 % (1 6 %) (19) Almería 31 0% 48 1 % 49 1 % 28 1 % 31 1 % 1 1 % 3 Asturias 1 35 2 % 1 98 2 % 1 34 2 % 1 04 2 % 67 2 % (3 6 %) (37 ) Av ila 8 0% 11 0% 1 8 0% 10 0% 6 0% (4 0%) (4) Badajoz 55 1 % 81 1 % 59 1 % 45 1 % 33 1 % (2 7 %) (12) Barcelona 1 .294 18% 1 .501 1 7 % 1 .1 20 1 7 % 849 18% 555 1 6% (35%) (294) Burgos 51 1 % 7 7 1 % 58 1 % 44 1 % 30 1 % (3 2 %) (14) Cáceres 26 0% 47 1 % 1 7 0% 15 0% 1 3 0% (1 3 %) (2) Cádiz 99 1 % 1 31 2 % 1 06 2 % 85 2 % 52 1 % (3 9 %) (33) Cantabria 7 3 1 % 1 00 1 % 58 1 % 43 1 % 20 1 % (5 3 %) (23) Castellón 1 66 2 % 1 48 2 % 1 09 2 % 92 2 % 85 2 % (8%) (7 ) Ceuta 1 0% 2 0% 3 0% - 0% 1 0% n.a 1 Ciudad Real 53 1 % 55 1 % 43 1 % 37 1 % 33 1 % (1 1 %) (4) Córdoba 52 1 % 56 1 % 38 1 % 32 1 % 22 1 % (3 1 %) (10) Cuenca 17 0% 21 0% 24 0% 19 0% 1 0 0% (4 7 %) (9) Gerona 88 1 % 1 40 2 % 1 33 2 % 1 07 2 % 69 2 % (3 6 %) (38) Granada 59 1 % 83 1 % 82 1 % 57 1 % 41 1 % (2 8%) (16) Guadalajara 20 0% 27 0% 1 8 0% 12 0% 1 4 0% 1 7 % 2 Guipúzcoa 1 67 2 % 1 47 2 % 1 08 2 % 7 8 2 % 64 2 % (1 8%) (14) Huelv a 43 1 % 51 1 % 32 0% 24 1 % 27 1 % 1 3 % 3 Huesca 45 1 % 35 0% 1 8 0% 14 0% 8 0% (4 3 %) (6) Internacional - 0% 1 0% - 0% - 0% - 0% n.a - Islas Baleares 212 3 % 523 6% 1 7 3 3 % 1 32 3 % 94 3 % (2 9 %) (38) Jaén 35 0% 56 1 % 39 1 % 27 1 % 25 1 % (7 %) (2) La Coruña 1 95 3 % 227 3 % 1 57 2 % 1 17 2 % 1 02 3 % (1 3 %) (15) La Rioja 62 1 % 7 9 1 % 68 1 % 54 1 % 24 1 % (5 6 %) (30) Las Palmas 1 12 2 % 1 41 2 % 7 4 1 % 50 1 % 55 2 % 1 0% 5 León 55 1 % 47 1 % 29 0% 27 1 % 1 7 0% (3 7 %) (10) Lérida 38 1 % 56 1 % 34 1 % 20 0% 1 6 0% (2 0%) (4) Lugo 60 1 % 56 1 % 55 1 % 51 1 % 33 1 % (3 5 %) (18) Madrid 929 13% 1 .282 1 5% 1 .027 1 6% 7 22 15% 540 1 5% (25%) (1 82) Málaga 1 7 3 2 % 1 56 2 % 1 37 2 % 1 00 2 % 64 2 % (3 6 %) (36) Melilla - 0% - 0% - 0% - 0% 2 0% 0% 2 Murcia 229 3 % 231 3 % 1 55 2 % 1 11 2 % 89 3 % (2 0%) (22) Nav arra 1 03 1 % 1 42 2 % 85 1 % 69 1 % 68 2 % (1 %) (1 ) Orense 29 0% 36 0% 35 1 % 27 1 % 25 1 % (7 %) (2) Palencia 23 0% 36 0% 1 6 0% 12 0% 1 6 0% 3 3 % 4 Pontev edra 201 3 % 1 89 2 % 1 67 3 % 1 27 3 % 57 2 % (5 5 %) (7 0) Salamanca 52 1 % 53 1 % 34 1 % 28 1 % 7 0% (7 5 %) (21 ) Santa Cruz de Tenerife 69 1 % 1 07 1 % 89 1 % 81 2 % 29 1 % (6 4 %) (52) Segov ia 30 0% 14 0% 1 4 0% 10 0% 1 3 0% 3 0% 3 Sev illa 266 4 % 250 3 % 221 3 % 1 61 3 % 1 07 3 % (3 4 %) (54) Soria 10 0% 8 0% 1 3 0% 8 0% 7 0% (1 3 %) (1 ) Tarragona 1 02 1 % 87 1 % 7 5 1 % 57 1 % 7 3 2 % 2 8% 16 Teruel 16 0% 28 0% 26 0% 22 0% 1 4 0% (3 6 %) (8) Toledo 1 01 1 % 1 22 1 % 59 1 % 47 1 % 24 1 % (4 9 %) (23) Valencia 7 04 10% 7 7 9 9% 61 2 1 0% 449 9% 346 1 0% (23%) (1 03) Valladolid 88 1 % 88 1 % 53 1 % 39 1 % 22 1 % (4 4 %) (17 ) Vizcay a 253 3 % 319 4% 285 4% 200 4% 1 42 4 % (2 9 %) (58) Zamora 9 0% 16 0% 1 8 0% 8 0% 4 0% (5 0%) (4) Zaragoza 209 3 % 236 3 % 1 51 2 % 97 2 % 1 1 6 3 % 2 0% 19 Total 7.249 100% 8.722 100% 6.415 100% 4.765 100% 3.488 100% (27%) -1.277 Fu ente: BOE y Unidad Concu rsal Pw C
  • 9. Baremo concursal septiembre de 2015 Página 9 de 14 Análisis por Comunidad Autónoma En la siguiente tabla se muestra la distribución de los concursos publicados por Comunidades Autónomas: Cataluña, la Comunidad de Madrid y la Comunidad Valenciana son las comunidades con mayor actividad concursal y suponiendo un 50% del total de concursos publicados hasta este tercer trimestre de 2015 (20%, 15% y 15%, respectivamente). Les siguen de cerca Andalucía con un 11%, País Vasco con un 7%, Galicia con un 6% y Aragón con un 4% de los concursos publicados. Hasta este tercer trimestre del año, Aragón es la única Comunidad autónoma donde los concursos de acreedores crecieron, con un aumento del 4% en comparación con el mismo periodo del año anterior. Análisis por CCAA CCAA 2012 % s/total 2013 % s/total 2014 % s/total 9 meses 2014 % s/total 9 meses 2015 % s/total ∆ % ∆ Uds. Andalucia 7 58 1 0% 831 1 0% 7 04 1 1 % 51 4 1 1 % 369 1 1 % (28%) (145) Aragón 27 0 4 % 299 3 % 195 3 % 133 3 % 1 38 4 % 4% 5 Baleares 21 2 3 % 523 6 % 17 3 3 % 132 3 % 94 3 % (29%) (38) Canarias 181 2 % 248 3 % 163 3 % 131 3 % 84 2 % (36%) (47 ) Cantabria 7 3 1 % 1 00 1 % 58 1 % 43 1 % 20 1 % (53%) (23) Castilla la Mancha 27 0 4 % 281 3 % 202 3 % 152 3 % 1 03 3 % (32%) (49) Castilla Leon 326 4 % 350 4 % 253 4 % 186 4 % 1 22 3 % (34%) (64) Cataluña 1.522 21 % 1 .7 84 20% 1.362 21% 1.033 22% 7 13 20% (31%) (320) Ceuta 1 0% 2 0% 3 0% - 0% 1 0% - 1 Comunidad de Madrid 929 13% 1 .282 1 5% 1.027 16% 7 22 1 5% 540 15% (25%) (182) Comunidad Valenciana 1.108 15% 1 .1 7 2 1 3% 87 8 14% 661 1 4% 532 15% (20%) (129) Extremadura 81 1 % 1 28 1 % 7 6 1 % 60 1 % 46 1 % (23%) (14) Galicia 485 7 % 508 6 % 41 4 6 % 322 7 % 217 6 % (33%) (105) Internacional - 0% 1 0% - 0% - 0% - 0% n.a - La Rioja 62 1 % 7 9 1 % 68 1 % 54 1 % 24 1 % (56%) (30) Melilla - 0% - 0% - 0% - 0% 2 0% n.a 2 Nav arra 103 1 % 1 42 2 % 85 1 % 69 1 % 68 2 % (1%) (1 ) Pais Vasco 504 7 % 563 6 % 465 7 % 338 7 % 259 7 % (23%) (7 9) Principado de Asturias 135 2 % 1 98 2 % 134 2 % 104 2 % 67 2 % (36%) (37 ) Región de Murcia 229 3 % 231 3 % 155 2 % 111 2 % 89 3 % (20%) (22) Total 7.249 100% 8.722 100% 6.415 100% 4.765 100% 3.488 100% (27%) -1.277 Fu ente: BOE y Unidad Concu rsal Pw C
  • 10. Baremo concursal septiembre de 2015 Página 10 de 14 4. Evolución por tipo de procedimiento En lo referente al tipo de procedimiento, hasta el tercer trimestre de 2015 el 94% de los concursos de personas jurídicas fueron voluntarios y sólo un 6% necesarios, el uso del concurso necesario sigue disminuyendo, casi desapareciendo. En términos absolutos, el número de concursos voluntarios publicados, hasta el tercer trimestre de 2015 ha sido de 1.148 concursos menos respecto al año anterior, lo que supone un descenso del 26% respecto al mismo periodo de 2014, y en el caso de los necesarios la reducción se ha materializado en 129 concursos menos, lo que supone una caída del 38% respecto a 2014. 5. Evolución de la distribución sectorial de concursos El total de concursos de empresas publicados hasta el tercer trimestre de 2015, clasificados por sectores de actividad, se desglosa en la siguiente tabla: En estos nueve meses de 2015, el sector servicios gana peso porcentual sobre el total de concursos, pasando de un 15% (2011), a un 25% (2015). Los sectores de construcción e inmobiliario representan el 34% del total de concursos publicados (17% y 17% sobre el total, respectivamente). Hasta este tercer trimestre el número de los concursos en estos dos sectores ha descendido en un 32% y un 26% respecto a los nueve primeros meses de 2014, en línea con la caída general del total de concursos. Las empresas del sector servicios ganan peso en el total de concursos, al caer sólo un 13% respecto del mismo periodo del año anterior. Este sector, con 866 concursos publicados, es el sector que más concursos ha generado hasta este tercer trimestre de 2015 con un 25% del total. Evolución por tipo de procedimiento Tipo de concurso 2012 % s/total 2013 % s/total 2014 % s/total 9 meses 2014 % s/total 9 meses 2015 % s/total ∆ % ∆ Uds. Necesario 7 51 1 0% 7 56 9 % 444 7 % 344 7 % 21 5 6 % (3 8%) (1 29) Voluntario 6.498 9 0% 7 .966 9 1 % 5.97 1 9 3 % 4.421 9 3 % 3.27 3 9 4 % (2 6 %) (1 .1 48) Total 7.249 100% 8.722 100% 6.415 100% 4.765 100% 3.488 100% (27%) -1.277 Fuente: BOE y Unidad Concursal Pw C Evolución de la distribución sectorial de concursos Sector 2012 % s/total 2013 % s/total 2014 % s/total 9 meses 2014 % s/total 9 meses 2015 % s/total ∆ % ∆ Uds. 01 . Automoción 1 91 3 % 259 3 % 201 3 % 1 42 3 % 93 3 % (3 5 %) (49) 02. Industrial 87 3 1 2 % 1 .01 1 1 2 % 7 49 1 2 % 57 1 1 2 % 303 9 % (4 7 %) (268) 03. Agrícola/Primario 1 60 2 % 1 66 2 % 1 20 2 % 90 2 % 87 2 % (3 %) (3) 04. Alimentación 1 20 2 % 1 45 2 % 1 23 2 % 96 2 % 62 2 % (3 5 %) (34) 05. Construcción 1 .895 2 6 % 1 .908 2 2 % 1 .1 22 1 7 % 863 1 8% 588 1 7 % (3 2 %) (27 5) 06. Financiero 44 1 % 7 3 1 % 67 1 % 55 1 % 30 1 % (4 5 %) (25) 07 . Inmobiliario 1 .225 1 7 % 1 .547 1 8% 1 .069 1 7 % 81 6 1 7 % 600 1 7 % (2 6 %) (21 6) 09. Sanidad 7 3 1 % 7 4 1 % 68 1 % 48 1 % 41 1 % (1 5 %) (7 ) 1 0. Serv icios 1 .07 7 1 5 % 1 .7 35 2 0% 1 .426 2 2 % 996 2 1 % 866 2 5 % (1 3 %) (1 30) 1 1 . Textil 1 1 9 2 % 1 41 2 % 93 1 % 7 0 1 % 57 2 % (1 9 %) (1 3) 1 2. Distribución/Comercio 1 .1 58 1 6 % 1 .353 1 6% 1 .1 08 1 7 % 81 7 1 7 % 639 1 8% (2 2 %) (1 7 8) 1 3. Transporte 31 0 4% 308 4 % 266 4% 201 4 % 1 1 5 3 % (4 3 %) (86) 1 4. Otros 4 0% 2 0% 3 0% - 0% 7 0% n.a 7 Total 7.249 100% 8.722 100% 6.415 100% 4.765 100% 3.488 100% (27%) -1.277 Fuente: BOE y Unidad Concu rsal Pw C
  • 11. Baremo concursal septiembre de 2015 Página 11 de 14 6. Juzgados para la tramitación de concurso Con respecto a los Juzgados que tramitaron los concursos publicados hasta el tercer trimestre de 2015, las cifras apuntan que el 4% ha sido tramitado a través de Jugados de Primera Instancia con competencias en materia mercantil, mientras que el 96% fue tramitado en Juzgados de lo Mercantil, lo que supone un incremento de 3.348 concursos en tramitación de los Juzgados mercantiles frente a los de Primera Instancia. Fuente: BOE y Unidad Concursal PwC 295 4.470 140 3.348 - 500 1.000 1.500 2.000 2.500 3.000 3.500 4.000 4.500 5.000 1ª Instancia Mercantil Internacional Número de concursos según Juzgado de Tramitación 9m 2014 9m 2015
  • 12. Baremo concursal septiembre de 2015 Página 12 de 14 7. Evolución del número de concursos por tamaño de empresas Número de concursos por tamaño según Activo En cuanto al tamaño de las empresas concursadas (según volumen de activo), el total de concursos publicados en el periodo que va desde 2011 al tercer trimestre de 2015 ha sido la siguiente: La mayoría de las empresas concursadas hasta este tercer trimestre de 2015, concretamente el 67% del total, cuentan con un activo inferior a 2 millones de euros. El peso del resto de empresas con un activo mayor a 2 millones de euros disminuye ligeramente en peso porcentual, respecto al mismo periodo del año anterior. Es destacable la reducción del 59% respecto al mismo periodo del año anterior de las empresas con un activo entre 30 y 50 millones de euros, representando una disminución en términos absolutos de 22 concursos menos de empresas de mayor tamaño. El promedio de valor del activo de las empresas cuyo concurso se ha publicado hasta este tercer trimestre de 2015, aumenta de manera relevante con respecto al mismo periodo del año anterior, pasando de €4,3 millones en el primer semestre de 2014 a €5,9 millones en 2015, es decir, un aumento de €1,6 millones en valores absolutos, lo que supone un aumento del 38% en el tamaño promedio del activo. El incremento registrado se debe a la entrada en concurso de una gran concesionaria, con un activo superior a los 1000 millones de euros. Evolución del número de concursos por tamaño de empresas Tamaño (según activo) 2012 % s/total 2013 % s/total 2014 % s/total 9 meses 2014 % s/total 9 meses 2015 % s/total ∆ % ∆ Uds. <2M 4.000 55% 4.905 56% 4.261 66% 3.202 67 % 2.348 67 % (27 %) (854) 2-5M 1 .363 1 9% 1 .47 4 1 7 % 97 5 1 5% 7 45 1 6% 437 1 3% (41 %) (230) 5-1 0M 643 9% 7 46 9% 47 6 7 % 369 8% 209 6% (43%) (1 07 ) 1 0-30M 527 7 % 61 4 7 % 362 6% 27 5 6% 1 97 6% (28%) (87 ) > 30M-50M 1 30 2% 1 57 2% 93 1 % 7 1 1 % 29 1 % (59%) (22) >50M 1 56 2% 1 94 2% 94 1 % 69 1 % 48 1 % (30%) (25) Sin datos 430 6% 632 7 % 1 54 2% 34 1 % 220 6% 547 % (1 20) Total personas Jurídicas 7.249 100% 8.722 100% 6.415 100% 4.765 100% 3.488 100% (27%) -1.277 Fuente: BOE y Unidad Concu rsal Pw C Promedio de valor del activo por tamaño de empresas Promedio según activo 2012 ∆ % 2013 ∆ % 2014 ∆ % 9 meses 2014 9 meses 2015 ∆ % <2M 7 43.632 (3 %) 669.431 (1 0%) 57 0.662 (1 5 %) 537 .7 46 565.1 68 5 % 2-5M 3.201 .858 1 % 3.205.305 0% 3.1 68.220 (1 %) 3.097 .7 40 3.028.1 97 (2 %) 5-1 0M 7 .003.7 81 (1 %) 7 .031 .057 0% 7 .085.136 1 % 7 .1 30.1 86 7 .221.1 09 1 % 1 0-30M 1 6.685.325 1 % 1 6.631 .823 (0%) 17 .1 7 1.933 3 % 1 6.87 0.362 15.828.965 (6 %) > 30M-50M 38.7 30.7 7 8 3 % 38.127 .462 (2 %) 38.441.027 1 % 39.552.983 38.67 9.11 0 (2 %) >50M 168.698.869 1 8% 152.403.617 (1 0%) 1 30.369.121 (1 4 %) 91 .249.000 142.563.31 3 5 6% Total personas Jurídicas 7.623.887 0% 7.295.130 (4%) 4.941.556 (32%) 4.346.263 5.988.144 38% Fu ente: BOE y Unidad Concu rsal Pw C
  • 13. Baremo concursal septiembre de 2015 Página 13 de 14 8. Empleados afectados por concursos Como se observa en los siguientes gráficos, el mayor porcentaje de empresas afectadas son aquéllas con una plantilla de hasta 50 empleados, mientras que el menor porcentaje lo tienen aquéllas con hasta 250 empleados, que hasta este tercer trimestre de 2015 llegaría al 4% del total. Fuente: BOE y Unidad Concursal PwC Fuente: BOE y Unidad Concursal PwC. 11% 19% 4% 66% T ipo de empresas concursadas en función del número de empleados en el tercer trimestre de 2015 Más de 250 Sin datos De 51 hasta 250 empleados Hasta 50 empleados 24% 1% 5% 7 0% T ipo de empresas concursadas en función del número de empleados en el tercer trimestre de 2014 Más de 250 Sin datos De 51 hasta 250 empleados Hasta 50 empleados 106.634 132.791 146.913 86.955 63.573 45.894 - 20.000 40.000 60.000 80.000 100.000 120.000 140.000 160.000 2011 2012 2013 2014 9meses 2014 9 meses 2015 Nº trabajadores en empresas concursadas (28%) Disminución respecto al tercer trimestre de 2015
  • 14. PwC (www.pwc.com) ofrece servicios de auditoría, consultoría y asesoramiento legal y fiscal, especializados en cada sector, para dar confianza e incrementar el valor de sus clientes. Más de 161.000 personas en 154 países aúnan sus conocimientos, experiencia y soluciones para aportar nuevos puntos de vista y un asesoramiento práctico. © 2014 PricewaterhouseCoopers S.L. Todos los derechos reservados. “PwC” se refiere a PricewaterhouseCoopers S.L, firma miembro de PricewaterhouseCoopers International Limited; cada una de las cuales es una entidad legal separada e independiente.