Pla Financer TotPàdel

Antoni Balcells Picaza
2n BAT E/I
Treball de Recerca 2013/2014
TotPàdel
"Mai jugar a
pàdel havia
estat tan
fàcil"

Toni Balcells Picaza Pla Financer TotPàdel 1
PLA FINANCER
ÍNDEX
Elevator Pitch ............................................................................................. 2
Canvas........................................................................................................ 2
Pla de Màrqueting...................................................................................... 3
Pla de finançament..................................................................................... 6
Comptes Anuals ...................................................................................... 6
Compte de Pèrdues i Guanys ............................................................... 6
Balanç de situació ................................................................................ 7
Previsió de Tresoreria.............................................................................. 9
Supervivència a curt termini.................................................................. 10
Supervivència a llarg termini ................................................................. 11
Punt Mort.............................................................................................. 13
Anàlisi de l'eficiència ............................................................................. 14
Ràtios .................................................................................................... 15
Ràtios conjunts...................................................................................... 16

Elevator Pitch
TotPàdel és una empresa dedicada a l’organització de partits de pàdel mitjançant l’ús
d’una aplicació mòbil. Aquesta aplicació és operativa en aquells clubs que l’adquereixin
mitjançant un partaneriat i de gratis utilització per els socis en quan a la descarrega de
l’aplicació. La idea va sorgir en detectar la dificultat de jugar partits de pàdel amb
diferents persones i dies ja que eren necessàries quatre persones i preferiblament de
nivell similar. La idea és simplificar el procés i donar-li facilitat als jugadors d’un mateix
club per jugar amb diferents persones i així a l’hora incentivar la sociabilització.
L’aplicació també serà una senyal de diferenciació i exclusivitat del club ja que serà
inusual.
Canvas

Pla de Màrqueting
Característiques Oportunitats
Reconeixement
de la necessitat
Dificultats per jugar partits
de pàdel amb gent diferent
organitzats per un mateix.
Organitzar partits a socis de
clubs de tal manera que
puguin jugar amb gent
diferent fàcilment.

Recerca
d’Informació
Recerca de serveis que
permetin jugar amb gent
diferent.
Aplicació mòbil i pàgina web
amb informació i el servei
necessari.
Procés de la
informació
Els clients entren a la nostre
pàgina web per tal
d’informar-se dels nostres
serveis.
Pàgina web i xarxes socials
per les quals TotPàdel dóna a
conèixer el seu servei.
Elecció Els clients triaran TotPàdel
si estan interessats en tenir
una APP amb servei
exclusiu al club.
Diferenciació de la
competència mitjançant el ús
d’una aplicació molt
especialitzada i exclusiva per
clubs.
Registre/Compr
a
Els clients contractaran el
servei via online o cara a
cara.
Donar qualsevol facilitat al
client per comprar el nostre
servei.
“Ús”/”Prestació
del servei”
El client obtindrà l’accés per
als seus socis a l’aplicació.
Emfatitzar l’organització per
nivell i la comoditat d’adaptar
el servei a cada soci.
Postvenda Un cop contractat TotPàdel
el club rebrà un informe
mensual de l’ús i satisfacció
del servei.
Obtindré uns valors positius
per tal de mostrar els
beneficis que TotPàdel aporta
al club.
Recomanacions Els clients/usuaris satisfets
recomanaran l’aplicació a
persones del sector del
pàdel.
Donar-se a conèixer a altres
clubs i augmentar la capacitat
productiva.

Target:
• Homes i Dones
• 26-50 Anys
• Propietaris Smartphone
• Nivell mig-alt adquisitiu
• Jugadors regulars
• 2-3 anys jugant
Pla Promoció

Pla de finançament
Comptes Anuals
Compte de Pèrdues i Guanys
INGRESSOS:
 Prestació Serveis: Ingressos generats per l’activitat productiva de TotPàdel; la venta de
la quota de l’aplicació i la publicitat. Hi ha un creixement del segon al tercer any
considerable ja que es fa un partner amb Royal Pàdel el qual ens paga una quota de
publicitat superior per tal de ser el nostre sponsor oficial.
DESPESES:
 Serveis externs: Les despeses de serveis externs venen derivades bàsicament per el
lloguer i les despeses que aquest comporta(llum, aigua, telèfon,...) Després altres
despeses com les primes a la seguretat social, la manutenció o una despesa de varis en
cas d’un petit problema inesperat.
 Despeses de personal: La despesa més important de TotPàdel ja que l’aplicació
requereix que alguna persona la supervisi periòdicament. Una de les limitacions de
TotPàdel que amb el pas del temps podria modernitzar els sistemes de manera que
resolguessin automàticament els problemes de manera que no es necessites tants
treballadors per els clubs on opera; un treballador per cada sis clubs.

Balanç de situació
ACTIU
Actiu No Corrent:
 Mobiliari: La inversió de mobiliari ve donada per la compra de material per la oficina
de la taula, dos cadires, un arxivador, un armari i dos llamparàs.
 EPI: Compra de dos ordinadors per tal de dur a terme el control de l’aplicació i
l’actualització de la pàgina web, xarxes socials, gestions internes de l’empresa,...
 Amortització: Valor que perd l’actiu amb el pas del temps; del mobiliari i els
ordinadors.
Actiu Corrent:
 Tresoreria: Diners dels quals disposa TotPàdel a disponibilitat per tal de fer front a les
despeses. És important tenir un coixí ja que en cas d’un problema podríem fer front a
ell amb capitat propi sense necessitat d’un préstec el qual comportaria uns interessos
que farien perdre diners a l’empresa.
PATRIMONI NET I PASSIU

Patrimoni Net:
 Capital Social: Els socis, dos persones, aporten el primer any 2000€ cada un per tal de
poder iniciar l’activitat econòmica.
 Resultat d’explotació: Ingressos generats per l’activitat de l’empresa; és veu una
palanca del segon al tercer any.
Passiu Corrent:
 HPC: Diners que ha de pagar TotPàdel a hisenda per l’obtenció de beneficis durant
l’activitat econòmica.
 Seguretat Social: Pagament a la seguretat social per cobrir la seguretat del
treballadors en l’horari laboral.

Previsió de Tresoreria

La tresoreria de TotPàdel és positiva ja que el Cash FLow, el sobrant dels cobraments menys els
pagaments, és positiu en els tres exercicis. Això fa que, a part de no haver de demanar ningun
préstec per poder fer front a les despeses, tenim un coixí que ens permetria fer front a alguna
despesa imprevista com un ordinador trencat o una quota no pagada per un club.
Supervivència a curt termini
a. Tinc liquiditat (aparentment)?
En els tres anys tinc liquiditat aparent ja que l’actiu corrent és més gran que el passiu corrent.
Això és deu a les poques despeses de TotPàdel, no necessitat de crèdit, i la gran tresoreria
tenint en compte els ingressos.
0
20000
40000
60000
80000
100000
120000
Any1 Any2 Any3
Tresoreria
Cobraments
Pagaments
0
5000
10000
15000
20000
25000
30000
35000
ANY 1 ANY 2 ANY 3
Liquiditat
AC
PC
FM

b. R+D >PC --> Mínim de Vendes
Els valors són exactament els mateixos a l’anterior ja que l’actiu corrent de TotPàdel està
compost exclusivament per realitzable i disponible. Això és deu a que no ven cap producte sinó
que tot el que genera és a partir de serveis.
c. ROE
El ROE de TotPàdel és molt atractiu ja que per cada 1€ invertit el inversor obté un 40% extra,
40 cèntims, el que fa que sigui un negoci on invertir tot i tenir un cert risc.
0
5000
10000
15000
20000
25000
30000
35000
ANY 1 ANY 2 ANY 3
R+D > PC
R+D
PC
41%
42%
43%
44%
45%
46%
47%
ANY 1 ANY 2 ANY 3
ROE
ROE

Supervivència a llarg termini
a) Com ha anat l'activitat?
L’activitat ha estat positiva ja que el Benefici Net de l’empresa, a part de ser superior al zero, hi
ha un creixement. En especial el tercer any que és el moment en el qual fem un partner amb
Royal Pàdel.
b) El negoci és rendible?
El negoci és rendible ja que l’activitat econòmica de l’empresa, la venta de la quota de
l’aplicació i la publicitat, generen uns ingressos superiors a les despeses que aquestes
comporten.
c) El negoci és sostenible?
El negoci és sostenible ja que al no tenir despeses financeres al ser positiu el BAII l’única
despesa pendent és el pagament d’impost sobre societats. El creixement és igual al del BN.
0,00
2.000,00
4.000,00
6.000,00
8.000,00
10.000,00
12.000,00
Any 1 Any 2 Any 3
Benefici Net
Benefici Net
0,00
5.000,00
10.000,00
15.000,00
Any 1 Any 2 Any 3
EBDITA
EBDITA
0,00
5.000,00
10.000,00
15.000,00
Any 1 Any 2 Any 3
Sostenible
EBDITA
Desp Financera

Punt Mort
Breakeven point (sales) = Fixed Costs / (1- (Variable Costs / Sales))
Quota PM Quota
Any 1 12 10,8
Any 2 18 13,5
Any 3 24 21,3
Anuncis PM Anuncis
Any 1 5 4,5
Any 2 6 4,4
Any 3 10 8,4
TotPàdel és rendible en el moment que la quota de l’aplicació i els anuncis superen el PM. El
màxim nombre de clubs que pot controlar un treballador de TotPàdel, per horaris i logística,
són sis. Cada any és contracta un treballador més per tal d’augmentar el rang de clubs al que
arribem. En quan als anuncis hi ha un creixement del segon al tercer any ja que Royal Pàdel, el
qual ens patrocina amb un anunci el segon any, passa a promocionar-nos per el valor de cinc el
tercer. Aquest factor farà que tingui una publicitat molt més constant, representativa i
valorativa. Tot i així seguim conservant els cinc primers anuncis del primer any.
0
10
20
30
40
50
Any 1 Any 2 Any 3
Punt Mort Quota APP
Quota
PM Quota
0
5
10
15
20
Any 1 Any 2 Any 3
Punt mort Publicitat
Anuncis
PM Anuncis

Anàlisi de l'eficiència
L’eficiència de TotPàdel és elevada ja que del total d’ingressos generats el primer any ens
quedem nets el 8% el qual és una dada molt positiva. Si ens fixem en els diners obtinguts,
aproximadament uns 3300€, la suma final no és molt elevada però això és deu a que no
generem uns ingressos molt elevats. A més hi ha un creixement considerable del segon al
tercer any quan fem el partner amb Royal Pàdel. Aquestes dades farien que un inversor
pogués estar interessat perquè demostren que el negoci és molt rendible.

Ràtios
a. Ràtios d'endeutament i també el cost de l'endeutament
La ràtio d’endeutament indica el percentatge del deute respecte el pn i passiu de l’empresa. El
valor òptim és de 0,5 i el de TotPàdel està entre el 0,3 i el 0,4. No és una dada negativa però
tampoc és la òptima tot i acostars-hi.
b. Rendibilitat ROE(BN/PN), ROI(BAII/Actiu) i ROS (BAII/Vendes)
Rendibilitat Financera ( Rendiment que
treuen els propietaris de la seva inversió). El
ROE de TotPàdel és molt atractiu ja que per
cada 1€ invertit el inversor obté un 40%
extra, 40 cèntims, el que fa que sigui un
negoci on invertir tot i tenir un cert risc.
Rendibilitat econòmica ( Rendiment dels
actius independentment de qui finança la
inversió) Per cada 1€ d’actiu obtenim entre
0,41 i 0,47 cèntims de BAII.
Rendibilitat de les vendes (Ingressos bruts
que obtinc de les vendes). Del total dels
ingressos generats per la quota i la publicitat
obtenim bruts entre un 11% i un 17%.
0,32
0,34
0,36
0,38
0,4
0,42
ANY 1 ANY 2 ANY 3
Ràtio Endeutament
Re
0%
10%
20%
ANY 1 ANY 2 ANY 3
ROS
ROS
35%
40%
45%
50%
ANY 1 ANY 2 ANY 3
ROI
ROI
40%
42%
44%
46%
48%
ANY 1 ANY 2 ANY 3
ROE
ROE

c. Períodes
TotPàdel paga i cobra al comptat ja que la quota és renova a l’inici de cada mes. Per tant, un
cop s’han cobrat les quotes, es paguen les despeses pertinents. No hi ha proveïdors ja que
només comercialitzem serveis; res de productes.
Ràtios conjunts
a. Efecte Palanquejament Financer (ROI>cost de finançament( Despesa financer/Passiu)
No és pot comparar ja que TotPàdel no té despesa financera i per tant no hi ha valors en el
cost de finançament.
b. Període Mitjà de Maduració Econòmic i Financer
TotPàdel paga i cobra al comptat ja que la quota és renova a l’inici de cada mes. Per tant, un
cop s’han cobrat les quotes, es paguen les despeses pertinents. No hi ha proveïdors ja que
només comercialitzem serveis; res de productes.
c. PAS (posició de liquiditat) = FM – NOF(Necessitats Operatives de Fons)
El FM no és veu repercutit per el NOF ja que al cobrar i pagar al comptat és zero.
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
ANY 1 ANY 2 ANY 3
ROI>Cost de Finançament
ROI
Cost Finançament
0
5000
10000
15000
20000
25000
ANY 1 ANY 2 ANY 3
PAS
PAS

Pla Financer TotPàdel

Recomendados

Recomendados

Más contenido relacionado

Similar a Pla Financer TotPàdel

Similar a Pla Financer TotPàdel (20)

Pla Financer TotPàdel