LA RESPONSABILIDAD SOCIAL DE LA  EMPRESA EN LAS ENTIDADES DE CRÉDITO ESPAÑOLAS: UN ENFOQUEBASADO EN LOS GRUPOS DE INTERÉS ...
OBJETIVOConocer el grado de sensibilización e implantación dela RSE en el ámbito de las entidades de créditoespañolas.Obje...
EsquemaI. IntroducciónII. La RSEIII. La RSE en las entidades de créditoIV.Los grupos de interésV. Objetivos e hipótesisVI....
La RSE y las entidades de créditoSchumpeter (1911) : “Theory of Economic Development“: relacióndirecta entre desarrollo fi...
Clasificación de los grupos de interés       Internos                                            ExternosAccionistas/propi...
Principios a considerar en el sector financiero• (2000) Principios Wolfsberg. Previenen blanqueo de dinero yfinanciación i...
Principios en España de transparencia y de RSE(1998) Informe Olivencia. Consejos de Administración, en sufuncionamiento y ...
TRABAJODE CAMPO           8
FICHA TÉCNICA DE LA INVESTIGACIÓNUniverso:                 107 entidades de crédito con recursos clientes > 700           ...
7 Pruebas piloto.Tres tipos de pretest:1.- Comités de representantes sindicales (C.C.O.O., U.G.T),más importantes en el se...
Descripción de la muestraTamaño     Volumen de        Denominación          Nº       %           recursos de              ...
POSIBLES SESGOSVALORACIÓN      EN LA    POR ENCIMA DE       MUY POR ENCIMA DE                MEDIA    LA MEDIA            ...
Resultados   GRUPOS DE INTERÉS.   H1. ¿RSE ↔ más importancia a los Grupos de   interés externos?.   Sólo existe relación p...
H2. ¿Perfiles diferenciados en RSE?.3 clústers claramente diferenciados. RSE centrada en:      Empleados                  ...
H3. ¿Cúal es el grado de implantación deestándares?ESTÁNDARES                                      % que                  ...
AccionistasH4. ¿ Los bancos dan mayor importancia a losaccionistas/propietarios?.    Valoración media de la importancia de...
H5. ¿RSE↔ prácticas de valores compartidos con susempleados?Regresión de la valoración de los empleados en función deltama...
H6. ¿RSE↔ conciliación de la vida personal y laboral?                                 Violencia de genero.  Caja de ahorro...
H7. ¿RSE ↔ Oferta de productos socialmenteresponsables?                           Se fomenta la inversión                 ...
H7. ¿RSE ↔ Oferta de productos socialmente responsables?                          MICROCRÉDITOS     BONOS       TARJETAS  ...
¿RSE ↔ transparencia de las operaciones con   H8.            los clientes?ANÁLISIS FACTORIAL: Matriz de componentes rotado...
H8.¿Sensibilidad a la RSE con actuaciones hacia losclientes?             Variables significativas               Coef. no  ...
H8. ¿RSE ↔ transparencia de las operaciones con  los clientes?                  Información     Se expone      Se evalúa  ...
H8. ¿RSE ↔ transparencia de las operaciones con losclientes?                   Hay políticas       Recomienda a           ...
H9.      ¿Código ético para aplicar clientes?           CORRELACIONES SIGNIFICATIVAS CON EL CODIGO ETICO                  ...
¿Código ético es un medio eficaz paraH9.   reducir    las presiones sociales   y      jurídicas?Bancos                    ...
H10. ¿Procedimientos para proveedores?                   Disponen de     Disponen de                  procedimiento   proc...
H10. ¿Exigencias implantación de estándares?           ¿Criterios evaluación proveedores?                 I.S.O.     Adecu...
H10.    ¿Actuaciones proveedores?.              Plazo formal      Evalúa         Incluye          Ayuda a               pa...
Comunidad.H11. ¿RSE ↔ inversiones orientadas hacia lasociedad y al medioambiente?Modelo                          Coefi. no...
H12. ¿Inversiones para la sociedad?                          En             En             En          En                 ...
H12. ¿Cajas de ahorro las que más recursos           destinen a la sociedad?Inversiones para la comunidad en %            ...
¿Actuaciones medioambientales de carácterH13. preventivo?.               Bancos y Cooperativas < Cajas               Preoc...
¿Hay actuaciones medioambientales deH13.        carácter preventivo?.            Los bancos + preventivos               Di...
H14. ¿Elevada    implementación de instrumentos       para motivar RSE por parte de AAPP?                Incluyen el crite...
Conclusiones (i)- La RSE tiene un movimiento en expansión.- Mayor valoración de aspectos       sociales   ymedioambientale...
Conclusiones (ii)- Entidades patrocinadoras versus entidades queinvierten realmente en la sociedad.- Son escasas las entid...
Futuras líneas de       investigación• Estudio longitudinal de la evolución de laRSE en el sistema financiero español.• Es...
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La responsabilidad social de las entidades de crédito españolas

  1. 1. LA RESPONSABILIDAD SOCIAL DE LA EMPRESA EN LAS ENTIDADES DE CRÉDITO ESPAÑOLAS: UN ENFOQUEBASADO EN LOS GRUPOS DE INTERÉS ANTONI SEGUÍ ALCARAZ
  2. 2. OBJETIVOConocer el grado de sensibilización e implantación dela RSE en el ámbito de las entidades de créditoespañolas.Objetivos específicos1.- Analizar la importancia de los grupos de interés.2.- Conocer la importancia que tiene la RSE y lasacciones que llevan a cabo para fomentarla.3.- Identificar y caracterizar diferentes grupos deentidades de crédito. 2
  3. 3. EsquemaI. IntroducciónII. La RSEIII. La RSE en las entidades de créditoIV.Los grupos de interésV. Objetivos e hipótesisVI. MetodologíaVII. ResultadosVIII. Conclusiones 3
  4. 4. La RSE y las entidades de créditoSchumpeter (1911) : “Theory of Economic Development“: relacióndirecta entre desarrollo financiero y real.Goldsmith (1969) , Shaw (1973) , McKinnon (1973) , Allen (1990)y Levine(1997, 2000) : profundizan, ven la dirección decausalidad y si influye la estructura financiera,.Argandoña (1995) , Hogan y Sharpe (1997), Haig y Hazleton(2004), Scholtens (2006) : la función social es facilitar el flujodel ahorro hacia la inversión.
  5. 5. Clasificación de los grupos de interés Internos ExternosAccionistas/propietarios Sociedad Empleados Medioambiente Administración Pública Clientes Proveedores Evan y Freeman (1979) 5
  6. 6. Principios a considerar en el sector financiero• (2000) Principios Wolfsberg. Previenen blanqueo de dinero yfinanciación indirecta de actividades terroristas.• (2002) Principios de Londres sobre Finanzas Sostenibles(prosperidad económica, la protección del medio ambiente y eldesarrollo social).• (2007) Principios de Ecuador. Evaluan y toman enconsideración, los riesgos sociales y medioambientales de losproyectos que financian en países en vías de desarrollo.• (2008) ESBG (European Saving Banks Group) Charter forResponsible Business. Consideran clientes, promoción de laaccesibilidad, negocios ambientalmente responsables, sociedad,RRHH. 6
  7. 7. Principios en España de transparencia y de RSE(1998) Informe Olivencia. Consejos de Administración, en sufuncionamiento y en las conductas de sus miembros.(2002) Ley 44/2002 de Medidas de reforma del SistemaFinanciero. Información de las operaciones realizadas por lasociedad.(2003) Informe Aldama. La información es la piedra angular.Transmitir al mercado la información relevante para los inversoresy demás grupos de interés.(2006) Código Conthe. Adapta las estructuras de gobierno a lascondiciones de cada entidad. La calidad, la veracidad de lainformación financiera, la estructura del Consejo y la transparenciade la remuneración. 7
  8. 8. TRABAJODE CAMPO 8
  9. 9. FICHA TÉCNICA DE LA INVESTIGACIÓNUniverso: 107 entidades de crédito con recursos clientes > 700 mill. euros - 39 bancos - 44 cajas de ahorro - 24 cooperativas de créditoDiseño de la muestra: Muestreo aleatorio simpleTipo de encuesta: Encuesta a responsables de RSE de la entidad, mediante un cuestionario online estructurado y codificado.Grado de confianza 95%deseado:Cuestionarios enviados 84 para obtener un error muestral del 5%Cuestionarios recibidos 57 (tasa de respuesta 68%)Error de muestreo: 8,82 % para un intervalo de confianza de 1,96 (95%) siendo p=q=0,5.Trabajo de campo: El propio investigador.Fecha de realización: 2 de julio - 27 de septiembre de 2007.Análisis estadístico Descriptivo Factorial multivariante Cluster De la varianza RegresiónSoftware utilizado SPSS 15.0 9
  10. 10. 7 Pruebas piloto.Tres tipos de pretest:1.- Comités de representantes sindicales (C.C.O.O., U.G.T),más importantes en el sector bancario a nivel nacional.2.- Representantes empresariales, de la A.E.B. (AsociaciónEspañola de Banca) y C.E.C.A. (Confederación Española deCajas de Ahorro).3.- Directivos de Bancaja, CAM y Banesto. 10
  11. 11. Descripción de la muestraTamaño Volumen de Denominación Nº % recursos de entidades clientes (mill. euros) 1 > 50.000 Muy grandes 7 12 % 2 20.000 - 49.999 Grandes 6 10 % 3 10.000 - 19.999 Medianas 10 18 % 4 5.000 - 9.999 Pequeñas 12 21 % 5 < 5.000 Muy pequeñas 22 39 % Tipo entidad Nº cuestionarios % Bancos 30 52 % Cajas de ahorro 17 30 % Cooperativas de 10 crédito 18 % 11
  12. 12. POSIBLES SESGOSVALORACIÓN EN LA POR ENCIMA DE MUY POR ENCIMA DE MEDIA LA MEDIA LA MEDIACANTIDAD DE 26,3% 38,6% 35,1%ENTIDADES La subjetividad en las respuestas al considerar sólo el punto de vista del directivo y no a otros grupos de interés : empleados, clientes, proveedores, … 12
  13. 13. Resultados GRUPOS DE INTERÉS. H1. ¿RSE ↔ más importancia a los Grupos de interés externos?. Sólo existe relación positiva y significativa con el medioambiente. Administración Accionistas Empleados Clientes Proveedores Sociedad Medioambiente públicaSensibilidada la RSEcon -,155 -,103 ,236 -,093 -,254 ,107 ,351*respectoal conjunto * La correlación es significativa al nivel 0,05 (bilateral). 13
  14. 14. H2. ¿Perfiles diferenciados en RSE?.3 clústers claramente diferenciados. RSE centrada en: Empleados Sociedad Cumplir las normas Bancos y Cajas y Cooperativas Cajas y Cooperativas Cooperativas de crédito de crédito de crédito Mayor sensibilidad hacia Mayor sensibilidad hacia AAPP, Mayor sensibilidad hacia empleados accionistas y clientes, y accionistas proveedores sociedad y medio ambiente. Empleados: Inversiones para la comunidad Uso de estándares conciliación vida y proyectos culturales. Microcréditos y personal/laboral créditos y (hijos y adopción) préstamos preferentes Proyectos educativos (aportación en metálico) 14
  15. 15. H3. ¿Cúal es el grado de implantación deestándares?ESTÁNDARES % que aplicanGlobal Reporting Initiative (GRI) 66,7%Sistema de gestión medioambiental (ISO 14001) 50,9%Accountability (AA) 1000 21,1%Sistema de gestión medioambiental (EMAS) 8,8%Social Accountability (SA) 8000 5,3 %European Foundation Quality Management (EFQM) 3,5%Pacto Mundial 1,8% 15
  16. 16. AccionistasH4. ¿ Los bancos dan mayor importancia a losaccionistas/propietarios?. Valoración media de la importancia de accionistas en función del tipo de entidad (mínimo1-máximo 7). Media N Media Bancos 22 6,00 Cajas de ahorro 17 3 Cooperativas de 9 5,67 crédito Perdidos 9 0 Test HSD de Tukey significativo (p<0,01) para diferencias entre Cajas-Cooperativas y Cajas-Bancos. 16
  17. 17. H5. ¿RSE↔ prácticas de valores compartidos con susempleados?Regresión de la valoración de los empleados en función deltamaño y tipo de entidad. Modelo Coeficientes Coeficientes t Sig. no estandarizados estandarizados Beta B Constante 4,423 8,543 ,000 Tamaño ,133 ,147 ,969 ,338 entidad, del 1 al 5. Dummy_ ,273 ,079 ,466 ,643 coop_cred Dummy- 1,073 ,395 2,501 ,016 bancos Los bancos muestran una relación signif. mayor de sus empleados Variable referencia: dummy Cajas 17
  18. 18. H6. ¿RSE↔ conciliación de la vida personal y laboral? Violencia de genero. Caja de ahorros 47 % Cooperativas de crédito 0% Bancos 66,66% Chi-cuadrado 13,379 (p=0,01) Grave enfermedad familiares vinculados. Caja de ahorros 100 % Cooperativas de crédito 80% Bancos 30% Chi-cuadrado 9,742 (p=0,008) Por hijos. 1º bancos Caja de ahorros 100 % 2º cajas Cooperativas de crédito 90 % Bancos 100 % de ahorro Chi-cuadrado 4,784 (p=0,091) Por estudios. Caja de ahorros 82 % Cooperativas de crédito 80 % Bancos 100 % Chi-cuadrado 6,133 (p=0,047) Por adopción. Caja de ahorros 0% Cooperativas de crédito 0% Bancos 36 % Chi-cuadrado 12,267 (p=,002) 18
  19. 19. H7. ¿RSE ↔ Oferta de productos socialmenteresponsables? Se fomenta la inversión socialmente responsable a través de una adecuada oferta de productos y un sistema ágil de gestión. Bancos 63,3% Cajas de 35,3% ahorro Cooperativas 0% de crédito TOTAL 43,9% Chi-cuadrado de Pearson 12,939 p=,002 19
  20. 20. H7. ¿RSE ↔ Oferta de productos socialmente responsables? MICROCRÉDITOS BONOS TARJETAS CRÉDITOS Y SOLIDARIOS SOLIDARIAS PRESTAMOS PREFERENTESBancos 60,7% 0% 82,1% 0%Caja de ahorros 64,7% 0% 47,1% 5,9%Cooperativas de crédito 20% 30% 30% 30%Chi-cuadrado de 5,951 14,279 10,759 9,904Pearson. p= ,051 p= ,001 p= ,005 p=,007 20
  21. 21. ¿RSE ↔ transparencia de las operaciones con H8. los clientes?ANÁLISIS FACTORIAL: Matriz de componentes rotados Componentes 1 2 3 Valores compartidos con sus ,204 ,825 -,021 empleados Se informa a los representantes -,008 ,875 ,149 Alfa de los trabajadores Cronbach El código ético se aplica cuando ,939 -,084 -,016 Transparencia 0,753 surgen dudas sobre el significado Sensibilidad hacia 0,671 de sus disposiciones los empleados El cliente conoce los beneficios o ,288 ,370 ,725 Implicación 0,616 costos sociales que logra con la clientes compra de los productos financ. Se informa sobre la prestación de ,781 ,138 ,410 productos y servicios, aplicando criterios de responsab. social Clientes están dispuestos a pagar ,038 -,0,37 ,909 por actuaciones de responsabilidad social 21
  22. 22. H8.¿Sensibilidad a la RSE con actuaciones hacia losclientes? Variables significativas Coef. no Coef. t Sig. estand. EstandConstante 1,858 5,08 ,000Se informa sobre el número de reclamaciones de ,607 ,273 2,81 ,008los clientesSe fomentan buenas prácticas medioambientales ,327 ,210 2,10 ,042entre los clientes.Políticas activas de concesión de créditos con 1,221 ,743 6,25 ,000criterios de sostenibilidad.Clientes están dispuestos a pagar por actuaciones ,475 ,467 5,02 ,000de responsabilidad social.Items relacionados con la transparencia que influyen positivamenteen la sensibilidad de la responsabilidad social de las entidades. 22
  23. 23. H8. ¿RSE ↔ transparencia de las operaciones con los clientes? Información Se expone Se evalúa sobre carta de los periódicamente nº derechos del el grado de reclamaciones cliente satisfacción del de clientes clienteBancos 96,7% 96,7% 96,7%Cajas de ahorro 94,1% 58,8% 76,5%Cooperativas de 50% 70% 30%créditoTotal 87,7% 80,7% 78,9%Chi-cuadrado de 16,083 10,870 20,145Pearson P=,000 P=,004 P= ,000 23
  24. 24. H8. ¿RSE ↔ transparencia de las operaciones con losclientes? Hay políticas Recomienda a activas de sus clientes el concesión uso de su créditos, basadas página web en criterios de sostenibilidad Cajas de ahorro 41,2% 82,2% Bancos 36,7% 80% Cooperativas de 40% 50% crédito Total 38,6 % 77,2% Chi-cuadrado de 5,732 5,512 Pearson p= ,057 p=,064 24
  25. 25. H9. ¿Código ético para aplicar clientes? CORRELACIONES SIGNIFICATIVAS CON EL CODIGO ETICO Entidad Cliente conoce Se informa financiera mide beneficios o sobre la habitualmente costes sociales prestación de la tasa de que logra con la productos y deserción de los compra de servicios, clientes productos aplicando financieros criterios de responsabilidad social ,288* ,309* ,622**Código ético seaplica cuandosurgen dudassobre significadode disposiciones *La correlación en significativa al nivel 0,05 (bilateral). ** La correlación es significativa al nivel 0,01 (bilateral). 25
  26. 26. ¿Código ético es un medio eficaz paraH9. reducir las presiones sociales y jurídicas?Bancos 69,2 %Cajas de ahorro 23,1 %Cooperativas de crédito 7,7 %Chi-Cuadrado de 6,047 p=0,049Pearson 26
  27. 27. H10. ¿Procedimientos para proveedores? Disponen de Disponen de procedimiento procedimiento para evaluar para proveedores proveedores de temas de seguridadBancos 100 % 86 %Cooperativas de 80 % 40 %créditoCajas de ahorro 50 % 14 %Chi-cuadrado 17,823 24,899de Pearson p=,000 p=,000 27
  28. 28. H10. ¿Exigencias implantación de estándares? ¿Criterios evaluación proveedores? I.S.O. Adecuación Comport. Plazo de 9001:2000 principios histórico entrega pacto mundial de la ONU SI SI SI SIBancos 43 % 37 % 97 % 93%Cajas de 38 % 13% 55 % 44%ahorroCooperativas 30 % 0% 80 % 90 %de créditoChi-cuadrado 4,733 7,099 6,966 16,181de Pearson p= ,094 p= ,029 p=,031 p=0,00 28
  29. 29. H10. ¿Actuaciones proveedores?. Plazo formal Evalúa Incluye Ayuda a para conform. satisfacción organizaciones proveedores de proveedores de excluidas a adecuarse con criterios proveedores socialmente a nuevos responsabilidad comportam. social y modelos de suministroBancos 53 % 90 % 90 % 40 %Cooperativas 30 % 80 % 80 % 60 %de créditoCajas de 19 % 63% 43 % 38 %ahorroChi-cuadrado 5,672 5,000 5,000 1,488de pearson p=,059 p=,082 p= ,082 p=,475 29
  30. 30. Comunidad.H11. ¿RSE ↔ inversiones orientadas hacia lasociedad y al medioambiente?Modelo Coefi. no Coefic. t Sig. Estand. Estand. B Error Beta tip.Constante 4,489 ,273 16,45 ,000 7Proyectos medioambientales ,037 ,021 ,243 1,743 ,090Proyectos culturales -,024 ,005 -,581 -4,344 ,000Financiación a comunidades y -,033 0,15 -,269 -2,155 ,038regiones deprimidasInversiones para la Comunidad -,001 ,006 -,024 -,182 ,857Eventos deportivos -,016 ,010 -,197 -1,569 ,125Otro 0,001 ,004 ,047 ,338 ,738 30
  31. 31. H12. ¿Inversiones para la sociedad? En En En En horas metálico especie donaciones de trabajo Inversiones -,554** ,334* -,066 ,468** para la comunidad Financiación -,138 ,645** ,575** -0,81 a comunidades o regiones deprimidas Proyectos -,216 -0,12 -,258 ,372* medio- ambientales* La correlación es significatica al nivel 0,05 (bilateral).** La correlación es significativa al nivel 0,01 (bilateral). 31
  32. 32. H12. ¿Cajas de ahorro las que más recursos destinen a la sociedad?Inversiones para la comunidad en % 0% 10 % 20 % 30 % 40 % 50 % 60 % 70 %Cajas de 13 13 13 20 20 13 13 0ahorroCooperativas 10 0 60 10 0 0 10 0de créditoBancos 24 66 0 10 0 0 0 0Chi-cuadrado = 62,495 p=0,01 32
  33. 33. ¿Actuaciones medioambientales de carácterH13. preventivo?. Bancos y Cooperativas < Cajas Preocupación medioambiente prioritarioModelo Coeficientes no Coefic t Sig. estandarizados Estand. B Error tip. BetaConstante 4,007 ,407 9,845 ,000Tamaño ,057 ,110 ,056 ,512 ,611entidadDummy -2,944 ,447 -,801 -6,578 ,000cooperativasDummy -1,975 ,335 -,671 -5,890 ,000bancos a. Variable dependiente: MEDIOAMBIENTE Variable de referencia dummy Cajas 33
  34. 34. ¿Hay actuaciones medioambientales deH13. carácter preventivo?. Los bancos + preventivos Dispone de Enfoque Promover Se fomentan Se lleva a una política medioamb. una buenas la medioamb. preventivo mayor prácticas práctica un responsab. medioamb. enfoque medioamb. entre los medioamb. clientes correctivo Bancos 60% 93% 90% 37% 7% Caja de 77% 82 % 88 % 41 % 59 % Ahorros Cooperat. 10% 60% 60% 40% 0% de crédito Chi- 11,681 6,330 5,372 ,103 11,993 cuadrado p=,003 p= ,042 p= ,068 p=,950 p= ,002 34
  35. 35. H14. ¿Elevada implementación de instrumentos para motivar RSE por parte de AAPP? Incluyen el criterio Crear foro de Exigir Código sostenibilidad consulta y Conthe medioamb. en las seguimiento relaciones con las con las partes AAPP. adjudicaciones, interesadas, compras, para acordar y subvenciones, etc. acompañar RSEBancos 78,3% 82,6% 52,2%Caja ahorros 17,6% 23,5% 29,4%Cooperativas 0% 20% 0%créditoChi-cuadrado 23,795 18,147 8,696de Pearson p=,000 p=,000 p=,013 Los bancos son los que más estimulan esta medida 35
  36. 36. Conclusiones (i)- La RSE tiene un movimiento en expansión.- Mayor valoración de aspectos sociales ymedioambientales con proveedores.- Relación positiva entre inversiones en lacomunidad y proyectos medioambientales.- Relación inversa entre fondos destinados aproyectos educativos, e inversiones para lacomunidad y eventos deportivos. 36
  37. 37. Conclusiones (ii)- Entidades patrocinadoras versus entidades queinvierten realmente en la sociedad.- Son escasas las entidades de crédito que hanempezado a adoptar técnicas para evaluarriesgos medioambientales.- Las sociedades más grandes (cajas y bancos),fomentan la inversión socialmente responsable,entre los productos destacan los microcréditos. 37
  38. 38. Futuras líneas de investigación• Estudio longitudinal de la evolución de laRSE en el sistema financiero español.• Estudio comparativo entre España yReino Unido. 38

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