XIII Lezione - Arabo G.Rammo @ Libera Accademia Romana
Come misurare lo SROI
1. Changemakers for Expo Milano 2015
SROI
Social Return On Investment
Davide Zanoni
zanoni@avanzi.org; @DavideZed
27 marzo 2013
www.avanzi.org
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Changemakers for Expo Milano 2015
Programma di lavoro
Introduzione sul valore sociale
Il processo di valutazione degli impatti sociali (30min)
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Changemakers for Expo Milano 2015
Introduzione/1
Il valore sociale è il valore creato dalle attività di imprese e
organizzazioni (ONG, imprese sociali, coop sociali,..) che
«producono beni e servizi di utilità sociale e interesse generale»
(cod.civ)
Il VALORE SOCIALE non è un dato OGGETTIVO
COSA VOGLIAMO ..cambia nel tempo, nei luoghi, nelle persone, nelle situazioni
MISURARE?
Esiste una forte domanda di misurazione del valore sociale:
- Decisori politici (valutare i programmi di spesa sociale)
- Imprese (dimostrare che i contributi dati alle ONP costituitscono
un investimento, non un erogazione a fondo perso)
- Fondazioni (valutare e selezionare le donazioni)
- Impact investors (valutare il ritorno sociale)
- Terzo settore (dar conto dell’impatto ai donatori e beneficiari)
- Start-up a vocazione sociale (misurare la propria differenza?)
Esistono centinaia di metriche per farlo ma alla fine non sembrano
davvero guidare le decisioni.
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Changemakers for Expo Milano 2015
Introduzione/2
Le complessità insite nella misurazione del Valore Sociale
1. Le scienze sociali (economiche) non hanno leggi fisiche: gli
esseri umani sono soggetti a condizionamenti che rendono
impossibile prevederne il comportamento Causa – Effetto?
2. Nei campi dell’azione sociale non vi è accordo su cosa sia il
MISURARE SOLO CIO’ CHE
E’ MISURABILE valore sociale (un outcome positivo per alcuni è negativo per
altri). Come tenere conto della pluralità di punti di vista spesso
opposti che esprimo diversi Valori Sociali
3. Arbitrarietà delle stime e metodi che non riflettono la
complessità del processo di valutazione. Come rendere più
affidabili i metodi? (proxy comuni, trasparenza giudizi e
valutazioni, stakeholders..)
4. Il beneficio creato quanto potrà durare negli anni?
il tasso di sconto segue una logica economica «meglio
oggi che domani»
e le future generazioni?
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Changemakers for Expo Milano 2015
Introduzione/3
Se il Valore Sociale non è un dato oggettivo e non ha un prezzo di
mercato.. come si può determinare?
L’incontro tra domanda e offerta reale per un outcome (bene o
servizio) ne determina il valore
IL VALORE SOCIALE E’:
- SOGGETTIVO Questa dinamica di negoziazione, discussione e matching avviene
- VARIABILE
- MUTABILE tra persone/organizzazioni che hanno dei bisogni e risorse e
persone/organizzazioni che hanno soluzioni e servizi
Esistono alcuni esempi di mercati reali:
Cittadini - tasse - governo - istruzione
Fondazioni - donazioni - ONG - bambini nei PVS
In latri casi, le pressioni sociali per bisogni insoddisfatti o
emergenze ambientali e soc non trovano offerte adeguate.
Le metriche possono aiutare a dare forma a questi «mercati» nella
definizione interattiva del valore di un certo servizio per cui esiste
una domanda e offerta reale (es. stakeholder engagement)
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Programma di lavoro
Introduzione sul valore sociale
Il processo di valutazione degli impatti sociali (30min)
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Changemakers for Expo Milano 2015
Social Return On Investment -
SROI
SROI non è solo un TOOL di calcolo ma un FRAMEWORK per
pensare al valore sociale creato dalla vostra attività
Il processo che porta al calcolo dello SROI è forse più importante
del valore finale dell’indicatore
La ricchezza del processo, in termini di informazioni, attori,
discussioni, dati, aiuta a rispecchiare la complessità della
valutazione e a limitarne l’arbitrarietà.
Lo SROI è la storia di un cambiamento generato dall’attività di
impresa che viene misurato in termini monetari
Esistono due tipi di SROI:
• Valutativo, misura ex post il valore sociale dei risultati ottenuti
• Previsionale, stima ex ante il valore sociale dei risultati attesi
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Prospettiva (orizzontale)
STAKEHOLDERS INPUTS OUTPUTS OUTCOMES VALORI
MONETARI
Beneficiari Lavoro Risultati Diretti ai
Shareholders Tempo immediati beneficiari Indicatori outcome
Dipendenti Risorse X
Ambiente economiche Indicatori Indiretti Proxy finanziaria
Comunità locale Beni materiali misurabili: alla società e
Governo beni, servizi, altri stakeholders
TEORIA DEL CAMBIAMENTO
Quale problema risolvere
Come risolverlo
Chi coinvolge
A che scala
Quanto vale
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Prospettiva (verticale)
YOUR TARGET
-20
40
60
Area gialla: 80
Impatto positivo massimo 100 Impatto
Beneficiario diretto
Beneficiari
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Fasi del processo di valutazione/1
Fase 1.A Definire l’ambito (scope)
TRADE OFF TRA
AMPIEZZA DELLO SCOPE
• il motivo per cui si vuole calcolare lo SROI
E RIGORE ANALITICO • l’audience a cui ci si rivolge
• gli obiettivi e le attività di impresa da considerare
• le risorse disponibili (lavoro, informazioni, tempo)
• il periodo di tempo che si vuole considerare (anni)
Fase 1.B Identificare e ordinare gli stakeholders
OGNI STAKEHOLDER
CONSIDERATO DOVRA’ Definiti come tutti i soggetti che hanno interesse o sono interessati
ESSERE COINVOLTO PER dall’attività di impresa
RACCOGLIERE Chi riceve un beneficio diretto
INFO, DATI, VALUTAZIONI
Chi contribuisce con il lavoro
Chi apporta capitale
Chi subisce un danno (ambiente)
Chi accresce la ricchezza nazionale
Chi riduce la spesa sociale
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Fasi del processo di valutazione/2
Fase 2. Definire la relazione Input-Output-Outcome per ogni
stakeholder considerato
INPUTS: sono tutti gli investimenti, le risorse e i fattori produttivi
impiegati per la realizzazione delle attività (tempo, risorse
finanziarie, costi fissi, volontari, debiti, consulenze, etc..)
ATTENZIONE A NON Il valore di tutti gli input deve essere monetizzato!
CONFONDERE OUTPUT
CON OUTCOME
OUTPUTS: sono i risultati tangibili delle attività svolte (prodotto,
OUTCOME ESPRIMONO servizio, etc..) tradotti in indicatori numerici (numero di corsi,
GLI OBIETTIVI SOCIALI DI
IMPRESA
numero di prodotti, numero di giovani formati, etc..)
Wiki source for outcomes
and indicators: OUTCOMES: sono i benefici o i danni (cambiamenti) per ogni
www.wikiVOIS.org stakeholder derivanti dall’attività di impresa
(es. numero di giovani formati che trovano un’occupazione)
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Changemakers for Expo Milano 2015
Fasi del processo di valutazione/3
Fase 3. Indicatori di outcome e valutazione monetaria
GLI INDICATORI SONO IL INDICATORI
CUORE DELLO SROI
• Gli outcome devono essere espressi tramite indicatori misurabili
I DATI PER MISURARLI (esistenti o appositamente creati)
SONO LE GAMBE SU CUI
FARLO CORRERE • Selezionare uno o più indicatori per outcome
I VALORI MONETARI SONO
IL CERVELLO DATI
• Servono a misurare gli indicatori di outcome
• Raccogliere i dati esistenti o definire la raccolta di nuovi dati per
future valutazioni.
Più la valutazione
coinvolge domanda e VALORI MONETARI
offerta dell’outcome più
ci si avvicina ad una
• Gli indicatori di outcome vengono monetizzati tramite alcune
simulazione di mercato tecniche
• Assegnare un valore monetario a indicatori che non hanno un
prezzo di mercato frutto dell’incontro tra domanda e offerta
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Changemakers for Expo Milano 2015
Metodi per la monetizzazione
AVVERTENZE: • Cost-price based
USARE METODI
Esistono costi o prezzi di mercato comparabili
RIGOROSI Incurred Losses Method (ILM): costi di situazioni
negative: incidente, disoccupazione (sussidio di
LIMITARE disoccupazione, ricovero ospedaliero, etc..)
L’ARBITRARIETA’ Hedonic Price Method (HPM): differenza di valore
determinata da fattori di contesto (sicurezza in un
RIERERIMENTO A PROXY quartiere tramite valore delle case)
STANDARD
Cost Prevention Method (CPM): costi della prevenzione
per evitare costi peggiori
SPIEGARE E
GIUSTIFICARE OGNI
Travelling Costs Method (TCM): disponibilità a pagare il
SCELTA viaggio per ricevere un bene/servizio
• Value-price based
TRASPARENZA IN OGNI Non esistono indicazioni di costo o prezzo
PASSAGGIO
Contingent Evaluation: disponibilità a pagare per bene e
servizi che non hanno prezzo (tempo libero, paesaggio,
bisogno, benessere)
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Changemakers for Expo Milano 2015
Fasi del processo di valutazione/4
Fase 4. Quantificazione dell’impatto e monetizzazione
COSA SAREBBE
SUCCESSO IN ASSENZA • Controfattuale (dead-weight):
DELLA NOSTRA ATTIVITA’
- SCENARIO Impatto = valore outcome con attività - valore outcome senza
CONTROFATTUALE? attività (controfattuale)
QUALI ALTRI FATTORI • Peso di altri fattori o attori nella determinazione outcome
HANNO DETERMINATO IL
CAMBIAMENTO ?
(attribution)
QUANTO DURERA’ • Riduzione dell’impatto o dell’incidenza sull’impatto nel corso del
L’IMPATTO NEL TEMPO? tempo (drop-off)
(quantità outcome ) X (proxy finanziaria) = valore outcome
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Changemakers for Expo Milano 2015
Metodi per la stima e la quantificazione
dell’impatto
A. Partecipanti vs Non partecipanti: confronto outcome tra i due
MISURARE L’IMPATTO
REALE DOVUTO gruppi – ma devono essere identici! Altrimenti ci sono differenze in
ALL’ATTIVITA’ variabili osservabili (età, genere, etc.) e non, tipo la volontà di non
E’ LA SFIDA PIU’ GRANDE partecipare che può implicare minore motivazione nel cercare lavoro.
PER LA MISURAZIONE DEL
VALORE SOCIALE
B. Prima-Dopo: tasso di occupazione della popolazione di
riferimento prima e dopo la formazione. Attenzione ad altri fattori
come la recessione economica!
C. Matching statistico: costruzione di un gruppo di controllo
COME COSTRUIRE O statistico identico per caratteristiche ma solo osservabili.
SELEZIONARE UN Problema delle banche dati relative alle popolazioni target.
GRUPPO DI CONTROLLO?
D. Differenza nelle differenze: confrontare la differenza nel tempo
tra la performance del gruppo target e di uno di controllo. I
giovani formati soffrono meno la crisi degli altri
E. Randomized: selezione casuale del gruppo di trattamento
all’interno di una popolazione target. Gruppi uguali per
caratteristiche (oggettive e non) graziea selezione non arbitraria.
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Fasi del processo di valutazione/5
IMPORTANZA DEL Fase 5: Calcolo dello SROI
TASSO DI SCONTO
Average 3%
• Calcolo del valore attualizzato dei flussi di benefici (e costi) futuri
ANALISI DI SENSITIVITA’: Total Present Value = Value of impact inYear 1/(1+r) +……+ Value
ALCUNI VALORI of impact in Year n/(1+r)n
DETERMINANO LA STIMA
PIU’ DI ALTRI
• Calcolo degli input = somma di tutti gli input e investimenti
USO DELLO SROI
SOLO COME STRUMENTO
DI ESPOSIZIONE • SROI= total present value/total inputs
SINTETICA DI UN
PROCESSO DI
VALUTAZIONE
DELL’IMPATTO SOCIALE Se lo SROI (rendimento sociale dell’investimento) è pari a 3:1 il
DELLA PROPRIA ATTIVITA’ valore sociale creato è pari a 3 euro per ogni euro investito