Este documento presenta un resumen financiero de un proyecto de producción y venta de productos de masa y tortilla. Incluye tablas con información sobre la inversión inicial requerida, costos de producción, proyecciones de ventas e ingresos, y estimaciones de utilidades a través de 5 años. El proyecto requiere una inversión inicial de $141,260.29 pesos y se espera generar ingresos anuales crecientes, llegando a $774,825.67 pesos en el quinto año.

1. EQUIPAMIENTO
IMPORTE TOTAL Materia Prima TOTAL
(PESOS)
$59.441,41 $59.441,41 $118.882,82
MAQUINA TV 40 96.233,34 $48.116,67 $48.116,67 $96.233,34
753,00 $376,50 $376,50 $753,00
12.254,24 $6.127,12 $6.127,12 $12.254,24
BÁSCULA DIG 40 KGS. 2.076,40 $1.038,20 $1.038,20 $2.076,40
2 PAKAS DE PAPEL 1.456,96 $728,48 $728,48 $1.456,96
INSTALACION DE GAS 6.108,88 $3.054,44 $3.054,44 $6.108,88
INVENTARIO $7.945,00
TOTAL $118.882,82 $7.945,00 $59.441,41 $59.441,41 $118.882,82
REMODELACIÓN
IMPORTE TOTAL EMPRESARIO
0,00% CDI
(PESOS)
0,00% 0,00%
$0,00 $0,00 $0,00 $0,00
TOTAL $0,00 $0,00 $0,00 $0,00
PRODUCTO O SERVICIO
PRECIO
UNITARIO
APORTACION
DE 50%
APORTACIÓN
DE 50%
DE LA
INVERSIÓN
GOBIERNO DEL
DISTRITO
FEDERAL
Comisión
Nacional para el
Desarrollo de los
Pueblos
Indigenas (CDI)
MEZCLA DE
RECURSO:
G.D.F.-CDI
AFILADORES
ADICIONALES
AMASADORA
DE 50 KGS T/430
APORTACIÓN
DE
APORTACIÓN
DE
DE LA
INVERSIÓN
GOBIERNO DEL
DISTRITO
FEDERAL
REMODELACIÓN O
ACONDICIONAMIENTO
PRODUCCION
POR TURNO
UNIDADES
PRODUCCION
MENSUAL
NUMERO DE
TURNOS
PRODUCCION
MENSUAL
NUMERO DE
DIAS HABILES
PRODUCCION
MENSUAL

2. PRODUCTO O SERVICIO
MASA $78,00 35 1 2 70 $5.460,00 $65.520,00
TORTILLA $155,00 35 1 2 70 $10.850,00 $130.200,00
TORTILLA TAQUERA $125,00 35 1 2 70 $8.750,00 $105.000,00
TOSTADA CIENTO $65,00 35 1 2 70 $4.550,00 $54.600,00
TOTOPOS $85,00 35 1 2 70 $5.950,00 $71.400,00
TORTILLA SABOR $170,00 35 1 2 70 $11.900,00 $142.800,00
TOTAL $678,00 210 6 12 420 $47.460,00 $569.520,00
PRODUCCION
POR TURNO
UNIDADES
PRODUCCION
MENSUAL
NUMERO DE
TURNOS
PRODUCCION
MENSUAL
NUMERO DE
DIAS HABILES
PRODUCCION
MENSUAL
Ingreso
por Mes
Ingreso
ANUAL

3. 2.013 2.014 2.015 2.016 2.017
6.300 6.300 6.300 6.300 6.300
EN TRES TURNOS En un turno En un turno En un turno En un turno En un turno
0,80 0,85 0,87 0,90 0,90
5.040 5.355 5.481 5.670 5.670
En turno mixto En turno En turno mixto En turno mixto En turno mixto
mixto
$131,80 $142,35 $153,74$113,00 $122,04
TOTAL $569.520,00 $615.081,60 $664.288,13 $717.431,18 $774.825,67
INGRESOS ACUMULADOS $3.341.146,58
COSTO DE MANO
Mes 1 - 4 Mes 5 - 8 Mes 9 - 12 2.013
DE OBRA
DIRECTA 2.014 2.015 2.016 2.017
Administrativo $9.600,00 $9.600,00 $9.600,00 $28.800,00 $31.104,00 $33.592,32 $36.279,71 $39.182,08
Maquinista $9.600,00 $9.600,00 $9.600,00 $28.800,00 $31.104,00 $33.592,32 $36.279,71 $39.182,08
Empleado general $9.600,00 $9.600,00 $9.600,00 $28.800,00 $31.104,00 $33.592,32 $36.279,71 $39.182,08
TOTAL $28.800,00 $28.800,00 $28.800,00 $86.400,00 $93.312,00 $100.776,96 $108.839,12 $117.546,25
MES 1- 4 MES 5 - 8 MES 9 - 12 2.012 2.013 2.014 2.015 2.016
TOTAL $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00
COSTO DE MATERIA PRIMA 2013 2014 2015 2016 2017
(promedio) (+8%) (+8) (+8)
CAPACIDAD INSTALADA
(ARTICULOS/ AÑO)
% USADO DE LA
CAPACIDAD INSTALADA
ARTICULOS PRODUCIDAS /
Año
INGRESOS POR ARTICULO
PROMEDIO
MANO DE OBRA
INDIRECTA
COSTO
MATERIA PRIMA

4. Materia Prima Fabricacion
67.620,00 73.029,60 78.871,97 85.181,73 91.996,26 $396.699,56
MASA 2.940,00 3.175,20 3.429,22 3.703,55 3.999,84
TORTILLA 4.200,00 4.536,00 4.898,88 5.290,79 5.714,05
TORTILLA TAQUERA 4.200,00 4.536,00 4.898,88 5.290,79 5.714,05
TOSTADA CIENTO 29.400,00 31.752,00 34.292,16 37.035,53 39.998,38
TOTOPOS 5.880,00 6.350,40 6.858,43 7.407,11 7.999,68
TORTILLA SABOR 21.000,00 22.680,00 24.494,40 26.453,95 28.570,27
TOTAL 67.620,00 73.029,60 78.871,97 85.181,73 91.996,26 $396.699,56
2013 2014 2015 2016 2017
MASA 1.680,00 1.814,40 1.959,55 2.116,32 2.285,62
TORTILLA 1.680,00 1.814,40 1.959,55 2.116,32 2.285,62
TORTILLA TAQUERA 2.520,00 2.721,60 2.939,33 3.174,47 3.428,43
TOSTADA CIENTO 2.520,00 2.721,60 2.939,33 3.174,47 3.428,43
TOTOPOS 1.680,00 1.814,40 1.959,55 2.116,32 2.285,62
TORTILLA SABOR 1.680,00 1.814,40 1.959,55 2.116,32 2.285,62
TOTAL $11.760,00 $12.700,80 $13.716,86 $14.814,21 $15.999,35
MES 1 - 4 MES 5 - 8 MES 9 - 12 2013
2014 2015 2016 2017
$2.000,00 $2.000,00 $2.000,00 $6.000,00 $6.480,00 $6.998,40 $7.558,27 $8.162,93
TOTAL $2.000,00 $2.000,00 $2.000,00 $6.000,00 $6.480,00 $6.998,40 $7.558,27 $8.162,93
COSTO DE MATERIALES
INDIRECTOS
COSTO DE RENTA o
PREDIAL
RENTA

5. COSTO DE MANTENIMIENTO 2013 2014 2015 2016 2017
EQUIPO $6.000,00 $6.480,00 $6.998,40 $7.558,27 $8.162,93
EQUIPO DE TRANSPORTE $30.600,00 $33.048,00 $35.691,84 $38.547,19 $41.630,96
TOTAL $36.600,00 $39.528,00 $42.690,24 $46.105,46 $49.793,90
INVERSION FIJA DEL PROYECTO PRECIO DE ADQUISICIÓN
ACTIVOS FIJOS TANGIBLES
MAQUINARIA Y EQUIPO DE PRODUCCIÓN $118.882,82
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA $0,00
SUBTOTAL (ACTIVOS FIJOS TANGIBLES) 118.882,82
TOTAL INVERSIÓN FIJA DEL PROYECTO 118.882,82
INVERSION DIFERIDA DEL PROYECTO
PRECIO DE ADQUISICIÓN
RENTA (UN MES) $500,00
GASTOS DE INSTALACIÓN DE EQUIPO $0,00
CAPACITACIÓN Y DESARROLLO $13.333,33
GASTOS CONTRATACIÓN DE SERVICIOS $2.600,00
IMPREVISTOS (5% SOBRE A. F. T.) 5.944,14
TOTAL INVERSIÓN DIFERIDA DEL PROYECTO $22.377,47

6. INVERSION INICIAL TOTAL DEL PROYECTO TOTAL
INVERSION FIJA DEL PROYECTO 118.882,82
INVERSION DIFERIDA DEL PROYECTO $22.377,47
TOTAL $141.260,29
TOTAL
1.8% IMPUESTO AL ACTIVO FIJO 2.139,89
2% SEGURO DE LA EMPRESA 2.377,66
TOTAL 4.517,55
CONSUMO DE ENERGÍA ELÉCTRICA
4 100 2,5 250 1.000
TOTAL 250 1.000
COSTO ANUAL DE ENERGÍA ELÉCTRICA
2013 2014 2015 2016 2017
1.000 1.000 1.000 1.000 1.000
$/KW HORA $4,00 $4,32 $4,67 $5,04 $5,44
TOTAL $4.000,00 $4.320,00 $4.665,60 $5.038,85 $5.441,96
CONCEPTO NÚMERO
COSTO DE SEGUROS E IMPUESTOS DE
PLANTA
Numero de
Maquinas
Horas Anuales
por Maquina
Consumo Kw /
Hrs
KILO WATTS
TOTALES por
maquina
KILO WATTS
TOTALES
CONSUMO KILO WATTS
(KW) / Año
GASTOS DE
ADMINISTRACIÓN
IMPORTE
MENSUAL
COSTO TOTAL
ANUAL

7. ADMINSTRATIVO 1 $4.000,00 $48.000,00
TOTAL 1 $4.000,00 $48.000,00
GASTOS DE VENTAS
CONCEPTO NÚMERO
CONTADOR 1 $400,00 $400,00
TOTAL 0 $0,00 $400,00
GASTOS DE OPERACIÓN
2013 2014 2015 2016 2017
48.000,00 51.840,00 55.987,20 60.466,18 65.303,47
GASTOS DE VENTA 400,00 432,00 466,56 503,88 544,20
GASTOS DIVERSOS 16.200,00 17.496,00 18.895,68 20.407,33 22.039,92
TOTAL $64.600,00 $69.768,00 $75.349,44 $81.377,40 $87.887,59
IMPORTE
MENSUAL
COSTO TOTAL
ANUAL
HONORARIOS Y/O
COMISIONISTAS
GASTOS DE
ADMINISTRACIÓN

8. % DEPRECIACIÓN O AMORTIZACIÓN ANUAL
DESCRIPCIÓN
2013 2014 2015 2016 2017 2018
POR AÑO (VS)
$118.882,82
$0,00 $11.888,28 $11.888,28 $11.888,28 $11.888,28 $11.888,28 $59.441,41
10%
$0,00 10% $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00
$0,00 10% $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00
RENTA (1 MES) $500,00 10% $0,00 $50,00 $50,00 $50,00 $50,00 $50,00 $250,00
INVERSION DIFERIDA $22.377,47 10% $0,00 $2.237,75 $2.237,75 $2.237,75 $2.237,75 $2.237,75 $11.188,74
TOTAL 0,00 14.176,03 14.176,03 14.176,03 14.176,03 14.176,03 70.880,15
INVERSIÓN
INICIAL
DE
DEPRECIACIÓN
VALOR DE
SALVAMENTO
MAQUINARIA Y EQUIPO DE
PRODUCCIÓN
MOBILIARIO Y EQUIPO DE
OFICINA
GASTOS DE INSTALACIÓN
DE EQUIPO

9. 2013 2014 2015 2016 2017
5.040 5.355 5.481 5.670 5.670
En turno mixto En turno mixto En turno mixto En turno mixto En turno mixto
Materia prima 67.620,00 73.029,60 78.871,97 85.181,73 91.996,26
Energía Eléctrica $4.000,00 $4.320,00 $4.665,60 $5.038,85 $5.441,96
$11.760,00 $12.700,80 $13.716,86 $14.814,21 $15.999,35
86.400,00
$93.312,00 100.776,96 108.839,12 117.546,25
169.780,00 183.362,40 198.031,39 213.873,90 230.983,82
14.176,03 14.176,03 14.176,03 14.176,03 14.176,03
$36.600,00 $39.528,00 $42.690,24 $46.105,46 $49.793,90
4.517,55 4.878,95 5.269,27 5.690,81 6.146,07
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.000,00 $6.480,00 $6.998,40 $7.558,27 $8.162,93
61.293,58 65.062,98 69.133,94 73.530,57 78.278,93
231.073,58 248.425,38 267.165,33 287.404,47 309.262,75
COSTO UNITARIO
$45,85 $46,39 $48,74 $50,69 $54,54
Activo Circulante
2013 2014 2015 2016 2017
Caja y Bancos (1) 19.256,13 20.702,12 22.263,78 23.950,37 25.771,90
$47.460,00 51.256,80 55.357,34 59.785,93 64.568,81
Materia Prima (3) 5.635,00 6.085,80 6.572,66 7.098,48 7.666,36
14.148,33 15.280,20 16.502,62 17.822,83 19.248,65
3.537,08 3.820,05 4.125,65 4.455,71 4.812,16
COSTO DE
PRODUCCIÓN.
VOLÚMEN DE
PRODUCCIÓN
COSTOS
DIRECTOS:
COSTOS DE LOS
INSUMOS:
MATERIALES
INDIRECTOS:
MANO DE OBRA
DIRECTA
Suma de Costos
Directos
COSTOS
INDIRECTOS:
Depreciación y
Amortización
Costo de
Mantenimiento
Seguros e
Impuestos
Mano de Obra
Indirecta
Renta o Predial del
Local
Suma de Costos
Indirectos
COSTO DE
PRODUCCIÓN
DE PRODUCCIÓN
Cuentas por
Cobrar (2)
Productos en
proceso (4)
Productos
Terminados (5)

10. 90.036,55 97.144,97 104.822,06 113.113,31 122.067,87
Pasivo Circulante
6.615,00 7.144,20 7.715,74 8.332,99 8.999,63
6.615,00 7.144,20 7.715,74 8.332,99 8.999,63
96.651,55 104.289,17 112.537,79 121.446,31 131.067,51
(5) 7 día del Costo Directo Producción
$0,00
$0,00 CAPITAL DE TRABAJO
$0,00 FINANCIAMIENTO
$0,00 APORTACION DEL EMPRESARIO
CAPITAL DE TRABAJO MENSUAL
DESCRIPCION MENSUAL
MATERIA PRIMA $7.945,00
MANO DE OBRA
TOTAL $7.945,00
CAPITAL % APORTACIÓN DEL PROYECTO PONDERADO
85.00% = 0.850 6% = 0.06
$118.882,82
$7.945,00 15.00% = 0.15 6% = 0.06
$126.827,82 100%
Año DEUDA INICIAL I=6% Pago a capital Deuda Final
2013 118.882,82 0,00 0,00 0,00 0,00
Total Activo
Circulante
Cuentas por Pagar
(6)
Total Pasivo
Circulante
TOTAL DE
CAPITAL DE
TRABAJO
(1) 30 días del costo de producción (4) 30 días del Costo Directo Producción
(2) 30 días del Valor de Ventas.
(3) 30 días del Costo de
Materia Prima.
(6) 30 días del Costo de Materia
Prima y Materiales Indirectos
PRÉSTAMO PARA CAPITAL DE TRABAJO POR EL MONTO DE
PESOS, que es el 30% del monto de Financiamiento solicitado en este estudio a pagar en cuatro años.
RELACIÓN DEL
CRÉDITO
COSTO DE
CAPITAL
COSTO DE
CAPITAL
FINANCIAMIENTO
(0.850*0.06)=
0.051
(Infraestructura +
Capital de Trabajo)
Aportación del
Empresario
(0.15*0.06)=
0.009
INVERSION
TOTAL
TMAR Mixta =
0.06
Costo por
financiamiento
2.5

11. 2014 118.882,82 2972,07 7.132,97 29.720,71 39.825,74
2015 89.162,12 5.349,73 29.720,71 35.070,43
2016 59.441,41 3.566,48 29.720,71 33.287,19
2017 29.720,71 1.783,24 29.720,71 31.503,95
TOTAL $2.972,07 $17.832,42 $118.882,82 $139.687,31
PERIODO ANUAL 2013 2014 2015 2016 2017
Materia Prima $67.620,00 $73.029,60 $78.871,97 $85.181,73 $91.996,26
$11.760,00 $12.700,80 $13.716,86 $14.814,21 $15.999,35
Energía Eléctrica $4.000,00 $4.320,00 $4.665,60 $5.038,85 $5.441,96
$83.380,00 $90.050,40 $97.254,43 $105.034,79 $113.437,57
$86.400,00
$93.312,00 $100.776,96 $108.839,12 $117.546,25
$0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00
$14.176,03 $14.176,03
$14.176,03 $14.176,03 $14.176,03
Mantenimiento $36.600,00 $39.528,00 $42.690,24 $46.105,46 $49.793,90
$4.517,55 $4.878,95 $5.269,27 $5.690,81 $6.146,07
$6.000,00
$6.480,00 $6.998,40 $7.558,27 $8.162,93
Gastos de Ventas $400,00 $432,00 $466,56 $503,88 $544,20
$48.000,00 $51.840,00 $55.987,20 $60.466,18 $65.303,47
Gastos Financieros $10.105,04 $5.349,73 $3.566,48 $1.783,24
Total Costos Fijos $206.198,62 $215.996,71 $229.931,14 $245.122,99 $261.672,84
$289.578,62 $306.047,11 $327.185,57 $350.157,78 $375.110,41
PERIODO ANUAL
2013 2014 2015 2016 2017
VENTAS NETAS
$569.520,00 $615.081,60 $664.288,13 $717.431,18 $774.825,67
-$231.073,58 -$248.425,38 -$267.165,33 -$287.404,47 -$309.262,75
UTILIDAD BRUTA
$338.446,42 $366.656,22 $397.122,80 $430.026,71 $465.562,93
-$64.600,00 -$69.768,00 -$75.349,44 -$81.377,40 -$87.887,59
$273.846,42 $296.888,22 $321.773,36 $348.649,31 $377.675,34
-10.105,04 -5.349,73 -$3.566,48 -1.783,24 0,00
$263.741,38 $291.538,49 $318.206,88 $346.866,07 $377.675,34
- ISR 28% -$73.847,59 -$81.630,78 -$89.097,93 -$97.122,50 -$105.749,09
Materiales
Indirectos
Total Costos
Variables
Mano de Obra
Directa
Mano de Obra
Indirecta
Depreciación y
Amortización
Seguro e
Impuestos
Renta o Predial
del Local
Gastos de
Administración
TOTAL DE
EGRESOS
- Costos de
Producción
- Gastos de
Operación
UTILIDAD DE
OPERACIÓN
- Gastos
Financieros
UTILIDAD ANTES
DE IMPUESTOS

12. - PTU 10% -$26.374,14 -$29.153,85 -$31.820,69 -$34.686,61 -$37.767,53
UTILIDAD NETA
$163.519,66 $180.753,87 $197.288,26 $215.056,96 $234.158,71
UTILIDAD NETA
$163.519,66 $180.753,87 $197.288,26 $215.056,96 $234.158,71
14.176,03
14.176,03 14.176,03 14.176,03 14.176,03
- Pago a Capital -29.720,71 -29.720,71 -29.720,71 -29.720,71 -31.503,95
FNE $147.974,98 $165.209,19 $181.743,59 $199.512,29 $216.830,79
-$149.205,29
+
147.974,98 165.209,19 181.743,59 199.512,29 216.830,79
$156.853,48
$185.629,05
$216.459,52
$251.879,67
$263.850,40
VPN = $925.466,82
A B
1 -$149.205,29
2 156.853,48
3 $185.629,05
4 216.459,52
5 251.879,67
6 263.850,40
7 Fórmula en Excel 117%
este porcentaje debe ser arriba del 35 %
P.E. = (CFT / ( 1 – ( CVT / VT ))
CFT = Costos fijos totales. $1.158.922,30
CVT = Costo variables totales. $489.157,19
VT = Ventas totales. $3.341.146,58
P.E. = $1.357.694,13 2,38 870,13 29,00
AÑO DIAS MESES
(UTILIDAD DEL
EJERCICIO)
+ Depreciación y
Amortización
Inversión Inicial $
-
Flujo neto de
efectivo
P (inversión
Inicial)
FNE2013
FNE2014
FNE2015
FNE2016
FNE2017

13. ESTADO DE RESULTADOS
MES
PESOS
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9
VENTAS
MASA $5.460,00 $5.460,00 $5.460,00 $5.460,00 $5.460,00 $5.460,00 $5.460,00 $5.460,00 $5.460,00
TORTILLA $10.850,00 $10.850,00 $10.850,00 $10.850,00 $10.850,00 $10.850,00 $10.850,00 $10.850,00 $10.850,00
TORTILLA TAQUERA $8.750,00 $8.750,00 $8.750,00 $8.750,00 $8.750,00 $8.750,00 $8.750,00 $8.750,00 $8.750,00
TOSTADA CIENTO $4.550,00 $4.550,00 $4.550,00 $4.550,00 $4.550,00 $4.550,00 $4.550,00 $4.550,00 $4.550,00
TOTOPOS $5.950,00 $5.950,00 $5.950,00 $5.950,00 $5.950,00 $5.950,00 $5.950,00 $5.950,00 $5.950,00
TORTILLA SABOR $11.900,00 $11.900,00 $11.900,00 $11.900,00 $11.900,00 $11.900,00 $11.900,00 $11.900,00 $11.900,00
TOTAL DE VENTAS $47.460,00 $47.460,00 $47.460,00 $47.460,00 $47.460,00 $47.460,00 $47.460,00 $47.460,00 $47.460,00
COSTOS VARIABLES 6.948 6.948 6.948 6.948 6.948 6.948 6.948 6.948 6.948
UTILIDAD MARGINAL 40.512 40.512 40.512 40.512 40.512 40.512 40.512 40.512 40.512
COSTOS FIJOS 17.183 17.183 17.183 17.183 17.183 17.183 17.183 17.183 17.183
UTILIDAD ANTES DE OPERACIÓN 23.328 23.328 23.328 23.328 23.328 23.328 23.328 23.328 23.328
INTERES 842 842 842 842 842 842 842 842 842
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 22.486 22.486 22.486 22.486 22.486 22.486 22.486 22.486 22.486
ISR 6.154 6.154 6.154 6.154 6.154 6.154 6.154 6.154 6.154
UTILIDAD DEL PERIODO 16.332 16.332 16.332 16.332 16.332 16.332 16.332 16.332 16.332
UTILIDAD ACUMULADA 16.332 32.665 48.997 65.330 81.662 97.994 114.327 130.659 146.992
PTU $2.197,84 $2.197,84 $2.197,84 $2.197,84 $2.197,84 $2.197,84 $2.197,84 $2.197,84 $2.197,84
UNITILIDAD NETA ACUMULADA $14.134,55 $30.466,95 $46.799,34 $63.131,74 $79.464,14 $95.796,53 $112.128,93 $128.461,33 $144.793,72
ESTADO DE POSICION FINANCIERA POR 36 MESES
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9
ACTIVO
CIRCULANTE
CAJA Y BANCOS 1.605 1.605 1.605 1.605 1.605 1.605 1.605 1.605 1.605
Cuentas por Cobrar (2) 3.955
Materia Prima (3) 470 470 470 470 470 470 470 470 470

14. Productos en proceso (4) 1.179 1.179 1.179 1.179 1.179 1.179 1.179 1.179 1.179
Productos Terminados (5) 295
SUMA CIRCULANTE: 7.503 3.253 3.253 3.253 3.253 3.253 3.253 3.253 3.253
PASIVO
SUMA EL PASIVO 551 551 551 551 551 551 551 551 551
CAPITAL
SUMA EL CAPITAL CONTABLE 8.054 8.054 8.054 8.054 8.054 8.054 8.054 8.054 8.054
SUMA PASIVO Y CAPITAL 8.606 8.606 8.606 8.606 8.606 8.606 8.606 8.606 8.606
1.103 5.352 5.352 5.352 5.352 5.352 5.352 5.352 5.352

27. 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22
$5.460,00 $5.460,00 $5.460,00 $5.896,80 $5.896,80 $5.896,80 $5.896,80 $5.896,80 $5.896,80 $5.896,80 $5.896,80 $5.896,80 $5.896,80
$10.850,00 $10.850,00 $10.850,00 $11.718,00 $11.718,00 $11.718,00 $11.718,00 $11.718,00 $11.718,00 $11.718,00 $11.718,00 $11.718,00 $11.718,00
$8.750,00 $8.750,00 $8.750,00 $9.450,00 $9.450,00 $9.450,00 $9.450,00 $9.450,00 $9.450,00 $9.450,00 $9.450,00 $9.450,00 $9.450,00
$4.550,00 $4.550,00 $4.550,00 $4.550,00 $4.550,00 $4.550,00 $4.550,00 $4.550,00 $4.550,00 $4.550,00 $4.550,00 $4.550,00 $4.550,00
$5.950,00 $5.950,00 $5.950,00 $5.950,00 $5.950,00 $5.950,00 $5.950,00 $5.950,00 $5.950,00 $5.950,00 $5.950,00 $5.950,00 $5.950,00
$11.900,00 $11.900,00 $11.900,00 $11.900,00 $11.900,00 $11.900,00 $11.900,00 $11.900,00 $11.900,00 $11.900,00 $11.900,00 $11.900,00 $11.900,00
$47.460,00 $47.460,00 $47.460,00 49.465 49.465 49.465 49.465 49.465 49.465 49.465 49.465 49.465 49.465
6.948 6.948 6.948 7.504 7.504 7.504 7.504 7.504 7.504 7.504 7.504 7.504 7.504
40.512 40.512 40.512 41.961 41.961 41.961 41.961 41.961 41.961 41.961 41.961 41.961 41.961
17.183 17.183 17.183 18.000 18.000 18.000 18.000 18.000 18.000 18.000 18.000 18.000 18.000
23.328 23.328 23.328 23.961 23.961 23.961 23.961 23.961 23.961 23.961 23.961 23.961 23.961
842 842 842 446 446 446 446 446 446 446 446 446 446
22.486 22.486 22.486 23.515 23.515 23.515 23.515 23.515 23.515 23.515 23.515 23.515 23.515
6.154 6.154 6.154 6.803 6.803 6.803 6.803 6.803 6.803 6.803 6.803 6.803 6.803
16.332 16.332 16.332 16.712 16.712 16.712 16.712 16.712 16.712 16.712 16.712 16.712 16.712
163.324 179.656 195.989 212.701 229.414 246.126 262.839 279.551 296.264 312.976 329.689 346.401 363.114
$2.197,84 $2.197,84 $2.197,84 $2.429,49 $2.429,49 $2.429,49 $2.429,49 $2.429,49 $2.429,49 $2.429,49 $2.429,49 $2.429,49 $2.429,49
$161.126,12 $177.458,52 $193.790,91 $210.271,77 $226.984,27 $243.696,77 $260.409,27 $277.121,76 $293.834,26 $310.546,76 $327.259,26 $343.971,76 $360.684,26
10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22
1.605 1.605 1.605 1.725 1.725 1.725 1.725 1.725 1.725 1.725 1.725 1.725 1.725
470 470 470 507 507 507 507 507 507 507 507 507 507

28. 1.179 1.179 1.179 1.273 1.273 1.273 1.273 1.273 1.273 1.273 1.273 1.273 1.273
3.253 3.253 3.253 3.506 3.506 3.506 3.506 3.506 3.506 3.506 3.506 3.506 3.506
551 551 551 595 595 595 595 595 595 595 595 595 595
8.054 8.054 8.054 8.054 8.054 8.054 8.054 8.054 8.054 8.054 8.054 8.054 8.054
8.606 8.606 8.606 8.650 8.650 8.650 8.650 8.650 8.650 8.650 8.650 8.650 8.650
5.352 5.352 5.352 5.144 5.144 5.144 5.144 5.144 5.144 5.144 5.144 5.144 5.144

41. 23 24 25 AL 36
$5.896,80 $5.896,80 $76.422,53
$11.718,00 $11.718,00 $151.865,28
$9.450,00 $9.450,00 $122.472,00
$4.550,00 $4.550,00 $58.968,00
$5.950,00 $5.950,00 $77.112,00
$11.900,00 $11.900,00 $154.224,00
49.465 49.465 641.064
7.504 7.504 97.254
41.961 41.961 543.809
18.000 18.000 229.931
23.961 23.961 313.878
446 446 3.566
23.515 23.515 310.312
6.803 6.803 89.098
16.712 16.712 221.214
379.826 396.539 617.753
$2.429,49 $2.429,49 $31.820,69
$377.396,76 $394.109,26 $189.393,14
23 24 25 AL 36
1.725 1.725 22.264
507 507 6.573

42. 1.273 1.273 16.503
3.506 3.506 104.822
595 595 7.716
8.054 8.054 112.538
8.650 8.650 120.254
5.144 5.144 15.431

43. A B
1 -$149.205,29
2 $156.853,48
3 $185.629,05
4 $216.459,52
5 $251.879,67
6 $263.850,40
7 117%
P (inversión
Inicial)
FNE2012
FNE2013
FNE2014
FNE2015
FNE2016
Fórmula en
Excel

44. INVERSION
DESCRIPCION CANTIDAD
MAQUINA TV 40 1 $96.233,34
3 $251,00
1 $12.254,24
BÁSCULA DIG 40 KGS. 1 $2.076,40
2 PAKAS DE PAPEL 1 $1.456,96
1 $6.108,88
TOTAL
MATERIA PRIMA
DESCRIPCION CANTIDAD
TOTAL
P.UNITARIO
SIN IVA
P.UNITARIO
CON IVA
AFILADORES
ADICIONALES
AMASADORA
DE 50 KGS T/430
INSTALACION DE
GAS
P.UNITARIO
SIN IVA
P.UNITARIO
CON IVA

45. TOTAL
$96.233,34
$753,00
$12.254,24
$2.076,40
$1.456,96
$6.108,88
$118.882,82
TOTAL
$0,00
$0,00
$0,00
$0,00
$0,00
$0,00
$0,00
$0,00
$0,00
$0,00
$0,00

46. GASTOS DIVERSOS
CONCEPTO CANTIDAD TIPO P.U.
TELEFONO 1 MENSUAL $200,00
AGUA 5 MENSUAL $30,00
PAPELERIA 1 MENSUAL $100,00
GAS 1 MENSUAL $400,00
INTERNET 1 MENSUAL $100,00
DIVERSOS 1
TOTAL
1 SOLO 1 VEZ $13.333,33
E.E. 1 MENSUAL $800,00
RENTA 1 MENSUAL $500,00
MANTO DE EQUIPO
CONCEPTO CANTIDAD TIPO P.U.
1 MENSUAL 500
TOTAL
MANTO TRANSPORTE
CONCEPTO CANTIDAD TIPO P.U.
GASOLINA 1 MENSUAL $600,00
TENENCIA 1 MENSUAL $100,00
MANTO 1 MENSUAL $150,00
VERIFICACION 1 MENSUAL $100,00
16 MENSUAL $100,00
MENSUAL
TOTAL
CONCEPTO CANTIDAD TIPO P.U.
USO DE SUELO 1 UNA VEZ $500,00
PERMISOS 1 UNA VEZ $1.000,00
TRAMITES 1 UNA VEZ $100,00
1 UNA VEZ $1.000,00
DIVERSOS 1 UNA VEZ
CAPACITACIÓN
Y DESARROLLO
TRANSPORTE
PUBLICO
CONSTITUCION
COPERATIVA

47. TOTAL

48. ERSOS
$200,00 $2.400,00
$150,00 $1.800,00
$100,00 $1.200,00
$800,00 $9.600,00
$100,00 $1.200,00
$0,00 $0,00
$1.350,00 $16.200,00
$13.333,33 $13.333,33
$800,00 $9.600,00
$500,00
$500,00 $6.000,00
$500,00 $6.000,00
$600,00 $7.200,00
$100,00 $1.200,00
$150,00 $1.800,00
$100,00 $1.200,00
$1.600,00 $19.200,00
$0,00 $0,00
$2.550,00 $30.600,00
$500,00
$1.000,00
$100,00
$1.000,00
$0,00
TOTAL
MENSUAL
TOTAL
ANUAL
TOTAL
MENSUAL
TOTAL
ANUAL
TOTAL
MENSUAL
TOTAL
ANUAL
TOTAL
MENSUAL

49. $2.600,00

50. INICIAL MESES MENSUAL
INVERSION $118.882,82 24 $4.953,45

51. 10% PERIODO TOTAL
$495,35 24 $11.888,28

52. MANO DE OBRA DIRECTA
CONCEPTO CANTIDAD TOTAL
Administrativo 1,00 2.400,00 $2.400,00
Maquinista 1,00 2.400,00 $2.400,00
1,00 2.400,00
$2.400,00
TOTAL $7.200,00
SUELDO
MENSUAL
Empleado
general

53. INVENTARIOS
CONCEPTO CANTIDAD TIPO P.U.
Refrigerador 1 M2 $8.000,00
1 PZAS $1.400,00
Mesa de Trabajo 2 PZAS $750,00
Estufa casera 1 PZAS $30.000,00
Licuadora uso rudo 1 PZAS $900,00
Horno Microondas 1 PZAS $3.000,00
Cacerolas para guisar 3 PZAS $200,00
1 Juego $8.000,00
Cubiertos 20 Juego $30,00
Vasos de vidrio 20 Pieza $10,00
Jarras para Agua 2 Pieza $30,00
INVENTARIO MATERIA PRIMA
CONCEPTO CANTIDAD TIPO P.U.
2 PZA $350,00
1 PZA $450,00
1 PZA $450,00
PALA DE MADERA 1 $60,00
TANQUE DE GAS 2 $350,00
1 $2.000,00
PALA DE MADERA 1 $60,00
COLADOR 1 $120,00
3 $360,00
VITRINA 1 $2.500,00
Tarja de Acero de
1.20m
Loza con 4 medidas de
plato
BOTES PARA
NIXTAMAL DE 100 L
SOPLETE
QUEMADOR DE
PLATO CON
MANGUERA
SOPLETE
QUEMADOR DE
PLATO CON
MANGUERA
CAZO PARA FREIR
TOSTADAS
CHAROLA DE
ESCURRIDORA

54. S
$8.000,00 $8.000,00
$1.400,00 $1.400,00
$750,00 $1.500,00
$30.000,00 $30.000,00
$900,00 $900,00
$3.000,00 $3.000,00
$200,00 $600,00
$8.000,00 $8.000,00
$30,00 $600,00
$10,00 $200,00
$30,00 $60,00
$54.260,00
A PRIMA
$262,50 $525,00
$450,00 $450,00
$450,00 $450,00
$60,00 $60,00
$350,00 $700,00
$2.000,00 $2.000,00
$60,00 $60,00
$120,00 $120,00
$360,00 $1.080,00
$2.500,00 $2.500,00
$7.945,00
PRECIO
ACTUAL
TOTAL
MENSUAL
PRECIO
ACTUAL
TOTAL
MENSUAL

55. DESGLOSE DE MATERIA PRIMA POR PRODUCTO
PRODUCTO 1 MAZA
CONCEPTO CANTIDAD UNIDAD P.UNITARIO SUBTOTAL
MAZA 1,000 Kilo $3,50 $3,50
TOTAL $3,50
PRODUCTO 3 TORTILLA TAQUEREA
CONCEPTO CANTIDAD UNIDAD P.UNITARIO SUBTOTAL
TORTILLA 1,000 Kilo $5,00 $5,00
TOTAL $5,00
PRODUCTO 5 TOTOPOS
CONCEPTO CANTIDAD UNIDAD P.UNITARIO SUBTOTAL
TOTOPO 1,00 Kilo $25,00 $25,00
TOTAL $25,00
PRODUCTO 7
CONCEPTO CANTIDAD UNIDAD P.UNITARIO SUBTOTAL

56. $0,00
$0,00
$0,00
$0,00
$0,00
$0,00
$0,00
$0,00

57. PRODUCTO 2 TORTILLAS
CONCEPTO CANTIDAD UNIDAD P.UNITARIO SUBTOTAL
TORTILLA 1,000 Kilo $5,00 $5,00
TOTAL $5,00
PRODUCTO 4 TOSTADA CIENTO
CONCEPTO CANTIDAD UNIDAD P.UNITARIO SUBTOTAL
TOSTADA 1,00 Kilo $35,00 $35,00
TOTAL $35,00
PRODUCTO 6 TORTILLA SABOR
CONCEPTO CANTIDAD UNIDAD P.UNITARIO SUBTOTAL
TORTILLA 1,00 Kilo $7,00 $7,00
TOTAL $7,00
PRODUCTO 8
CONCEPTO CANTIDAD UNIDAD P.UNITARIO SUBTOTAL

58. $0,00
$0,00
$0,00
$0,00
$0,00
$0,00
$0,00
$0,00