1. Preface
FI
Localização
Brasileira
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2. Copyright
Copyright 1999 SAP AG. Todos os direitos reservados.
As apostilas de treinamento da SAP Brasil são facilmente
identificáveis pela capa colorida e símbolo azul da SAP
estampados em cada folha. Este material é de propriedade
intelectual da SAP e a reprodução total ou parcial, sem
prévia autorização é terminantemente proibida.
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3. O modelo de integração R/3
SD FI
Vendas e Contabilidade
Distribuição Financeira
MM CO
Compras e Controladoria
Materiais
PP AA
Planej. De Ativo
Produção
R/3 Fixo
QM
Gerenc. de
Cliente / Servidor Projetos
PS
Qualidade
PM ABAP WF
Manutenção Workflow
HR IS
Recursos Solução
Humanos Setorial
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4. Objetivos e Público Alvo
 Este Treinamento é direcionado aos usuários da área
Financeira, principalmente Contas a Pagar e Contas a
Receber.
 O Objetivo do Curso é entender as necessidades
Brasileiras em Finanças e como o SAP R/3 poderá
atendê-las.
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5. Índice
 Introdução
 Estrutura Organizacional
 Dados Mestre (Clientes, Fornecedores e Bancos)
 Processo de Pagamento Bancário
 Processo de Cobrança Bancária
 Impostos retidos na Fonte
 Relatórios Legais Brasileiros
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6. Capítulo 1
 Introdução
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7. Brasil: Processo de Contas a Pagar
Receb. Físico
Pedido de Fatura
Compra
Pedido de
Compra
Fatura
Tesouraria
Contas a Pagar
.
Contabilidade
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8. Brasil: Processo de Contas a Receber
Remessa
Pedido de Fatura
Venda
Pedido de
Venda
Fatura
Tesouraria
Contas a Receber
.
Contabilidade
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9. Capítulo 2
 Estrutura Organizacional
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10. Brasil: Elementos Organizacionais
Empresa
Local de
Negócio
Centro
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11. Filial
CNPJ: número legal que representa
a Empresa e suas filiais
Empresa
8 primeiros números do CNPJ
Local de 4 últimos números do CNPJ
Negócio
exemplo: 12345678/0001-12 Dígito de controle
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12. Capítulo 3
 Dados Mestre (Clientes, Fornecedores e Bancos)
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13. Dados Mestre
Fornecedor
Banco
Cliente
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14. Dados Mestre: Fornecedor
Campos Brasileiros
Código Fiscal 1 - (CNPJ)
Código Fiscal 2 - (CPF)
Número Identificação Fiscal 3 - Inscrição Estadual
Número Identificação Fiscal 4 - Inscrição Municipal
Domicílio Fiscal
Tipo de Imposto
Categoria CFOP
Impostos Brasil: ICMS, IPI, S.T.
Naturezas do Imposto
Campos IRF
Obs: Habilitar todos os campos no Grupo de Contas do Fornecedor
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15. Dados Mestre Fornecedor: Dados Brasileiros
Fornecedor
visão Os dados Bancários do
Chave do Banco Fornecedores são
Dados obrigatórios quando as
Conta Bancária
Gerais: faturas são pagas via
Pagamentos Transferência Bancária.
visão O Meio de Pagamento e
Meio Pagamento o Bloqueio de Pagamento
Dados serão usados como
Bloqueio de
Empresa: default durante a entrada
Pagamento da Fatura (em MM ou em
Pagamentos
FI).
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16. Dados Mestre Fornecedor: Visão Pagamentos
Número do Banco (3)
ex: 237
Chave do Banco Chave do Banco (8) Dígito do Banco (1)
Conta Bancária ex: 23721234 ex: 2
Número da Agência (4)
ex: 1234
Conta Bancária (8)
ex: 878787-9
Dígito da Agência do
Banco (2) ex: 5
Meio pagamento Meio Pagamento = CU
Bloqueio de Bloqueio Pagamento = X
Pagamento
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17. Dados Mestre: Cliente
Campos Brasileiros
Código Fiscal 1 - (CNPJ)
Código Fiscal 2 - (CPF)
Número Identificação Fiscal 3 - Inscrição Estadual
Número Identificação Fiscal 4 - Inscrição Municipal
Domicílio Fiscal
Tipo de Imposto
Categoria CFOP
Impostos Brasil: ICMS, IPI, S.T.
Naturezas do Imposto
Obs: Habilitar todos os campos no Grupo de Contas do Cliente
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18. Dados Mestre Cliente: Dados Brasileiros
CLIENTE
visão Os dados Bancários do
Cliente são obrigatórios
Dados Chave do Banco
quando as faturas são
Conta Bancária
Gerais: cobradas via Débito
Pagamentos Automático em Conta
Corrente.
visão O Meio de Pagamento
será usado como default
Dados Meio Pagamento durante a entrada da
Empresa: fatura (em SD ou em FI).
Pagamentos
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19. Dados Mestre Cliente: Visão de Controle
Número do Banco (3)
ex: 237
Chave do Banco Chave do Banco (8) Dígito do Banco (1)
Conta Bancária ex: 23721234 ex: 2
Número da Agência (4)
ex: 1234
Conta Bancária (8)
ex: 878787-9
Dígito da Agência do
Banco (2) ex: 5
Meio pagamento Meio Pagamento = AD
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20. Dados Mestre: Bancos
BANCO
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21. Dados Mestre: Banco
Banco
Banco Empresa: Br01
Chave Banco: 23721234
Id. Conta: CC
Conta Bancária: 555555-88
Chave contr.banco: 1
Conta Razão: 113100
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22. Capítulo 4
 Processo de Pagamento Bancário
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23. Contas a Pagar: Cheque
CHEQUE: Meio de Pagamento C
Cheque
Todos os formulários
Brasileiros são configurados Fornecedor
Contas a Pagar
em SAP Script
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24. Contas a Pagar: Pagamento Bancário
TRANSFERÊNCIA BANCÁRIA - Meio Pagamento U
Banco
Contas a Pagar Fornecedor
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25. Contas a Pagar: Pagamento Bancário
TRANSFERÊNCIA BANCÁRIA - Meio Pagamento U
Banco
Contas a Pagar Fornecedor
Todos os layouts dos Banco
Bancos Brasileiros
estão sendo tratados
na Localização BR
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26. Contas a Pagar: Meios de Pagamento
EDI
(eletronic data
Banco
interchange)
U
Borderô
(Pagamentos
enviados ao banco
através de um
relatório)
Contas a Pagar Fornecedor
C
Cheque
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27. Contas a Pagar: Meios de Pagamento
Meio Pagamento:
C - Cheque
U - Transferência Boleto
Bancária Credito em Conta
DOC
Outros meios de pagamento podem ser criados para
Crédito em conta de Poupança, Ordem de Pagamento,
Cheque administrativo, etc...
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28. Contas a Pagar: Boleto
Nosso Número
Meio Pagamento
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29. Contas a Pagar: Código de Instrução Bancária
Código de Instrução
Existe um código de Instrução
em cada documento que vai
para o banco. Ele é usado para
informar o banco como proce-
der com o pagamento.
No Contas a Pagar ele é
determinado automaticamente
no programa de pagamento.
01 - Credito
Conta
03 - DOC
30 - Boleto
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30. Contas a Pagar: Programa de Pagamento
Dados
Documento
Mestre
A Proposta seleciona todos os
Proposta Documentos a serem pagos.
Neste momento as faturas podem
ser bloqueadas ou desbloqueadas.
Pagamento O Pagamento é o momento no qual
os lançamentos e compensações
são feitas.
Impressão
Arquivo Borderô
Cheque
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31. Contas a Pagar: Contabilização do Pagamento
Razão
1. Fatura Estoque / Despesa Fornecedor
2. Pagamento 1 1000,00 2 1000,00 1000,00 1
Banco Intermediário
1000,00 2
FI
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32. Programa de Pagamento: Meio Pagamento País
Programa Localizado
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33. Programa de Pagamento: Meio Pagamento Empresa
Meio Pagamento U deve
ter agrupamento das partidas
por Data de vencimento.
Somente o Boleto não entrará
neste agrupamento.
Formulários Localizados
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34. Programa de Pagamento: Variante de Impressão
Borderô - Comando
col. Impressão
EDI - Intercâmbio
sup. magnético
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35. SPB – Meios de Pagamento a partir de 22/04/02
Meios de Pagamento de Saída
C – Cheque
Caso seja necessário poderemos
Utilizar o campo “Chave em
U – Boleto Linha Codificada”
T – Crédito em Conta
INSTRUÇÕES
X – DOC BANCÁRIAS =
R – CC Forma Pagam.
Y – TED – FEB/ITAÚ ARQUIVO
03 – COMPE FEBRABAN
CIP – BRAD. 41 – TED
W – STR – BRAD. 07/08 – CIP/STR
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36. Contas a Pagar: Arquivo Retorno
Retorno Entrada
automática
FI
Retorno
Entrada
Manual
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37. Contas a Pagar: Contabilização do Retorno
Razão
1. Pagamento Estoque/ Despesa Fornecedor
Confirmado
1000,00 2
2. Pagamento
Rejeitado
(reabertura da
fatura) Banco Intermediário Banco
1 1000,00 1000,00 1
2 1000,00 FI
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38. Arquivo Retorno: Categoria de Operação
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39. Arquivo Retorno: Conta Bancária X Categoria de
Operação
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40. Arquivo Retorno: Regras de Contabilização
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41. Arquivo Retorno: Operação Externa X Regras de
Contabilização
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42. Arquivo Retorno: Símbolos de Contas
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43. Arquivo Retorno: Símbolos de Contas X Contas
Contábeis
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44. Arquivo Retorno: Esquema de Cálculo
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45. Arquivo Retorno: Códigos de Erros
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46. Capítulo 5
 Processo de Cobrança Bancária
 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 46

47. Contas a Receber
Duplicata - Meio de Pagamento A
Banco
Cliente
Contas a Receber
Boleto
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48. Contas a Receber
Duplicata / Boleto - Meio Pagamento D
Banco
Cliente
Contas a Receber
Boleto
 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 48

49. Contas a Receber: Código de Instrução Bancária
Código Instrução Bancária
No Brasil existem 3 campos
no documento fatura do
Contas a Receber que
definem a “Instrução
Bancária”. Eles devem ser
preenchidos manualmente.
Uma Chave de Instrução
default pode ser assinalada
nos dados mestre de banco
ou nos dados mestre do
cliente.
 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 49

50. Contas a Receber: Chave de Instrução Bancária
Código de
Configuração Instrução 1
Ex. Cobrança
+
Chave de = Código de
Ex. Protesto
Instrução Instrução 2
+
Código de Ex. Após 5 dias em atraso
Instrução 3
Prioridade
Documento Fatura
Dados Mestre Cliente
Dados Mestre Banco
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51. Contas a Receber: Instruções Bancárias
 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 51

52. Contas a Receber: Chave de Instrução Bancária
 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 52

53. Contas a Receber: Letra de Câmbio
O que é Letra de Câmbio ?
Por que a Cobrança trabalha com a Letra
de Câmbio ?
• Letra de Câmbio é a única ferramenta no
sistema que mantem a fatura em status
aberto mesmo após o processamento do
programa de pagamento. Uma vez que a
Letra de Câmbio utiliza a funcionalidade
“Razão Especial”, os lançamentos são
contabilizados apenas estatisticamente.
• No Brasil ,isto é muito importante
porque a Fatura de Contas a Receber
somente poderá ser compensada durante
a confirmação do extrato bancário.
 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 53

54. Contas a Receber: Documento Fatura
Letra Câmbio
Chave Instrução
 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 54

55. Contas a Receber Programa de Pagamento
Dados
Documento
Mestre
A proposta seleciona todos os
Proposta documentos a serem cobrados. O
departamento de Contas a Receber
pode bloquear ou desbloquear
faturas neste momento.
Pagamento O Pagamento é o passo onde a
Letra de Câmbio é assinalada no
documento.
Impressão
Arquivo Borderô
Boleto
 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 55

56. Programa de Pagamento: Empresa Pagadora
Importante
 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 56

57. Programa de Pagamento: Meio Pagamento País
Programa Localizado
 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 57

58. Programa pagamento: Meio Pagamento Empresa
Formulários Localizados
 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 58

59. Programa Pagamento: Variante Impressão
Meio Pagto D pode
imprimir Boletos
 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 59

60. Programa Pagamento: Intervalo Numeração Boleto
Dois intervalos de
numeração por
banco
 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 60

61. Contas a Receber: Arquivo Retorno
Retorno Entrada
Automática
FI
Retorno
Entrada
Manual
 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 61

62. Contas a Receber: Contabilização do Retorno
FI
Cliente Banco
1000,00 1000,00
FI
• Reverter a Letra de Câmbio
1. Pagamento
• Alterar o documento
Confirmado • Informar a Instrução Bancária
• Reprocessar a Cobrança
FI
“Nosso Numero” é
2. Pagamento preenchido no campo
“Chave de Referência 1”na
Rejeitado fatura do cliente. Este é o
link entre o documento na
empresa e o documento no
banco.
3. Documento
aceito pelo
banco
 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 62

63. Capítulo 6
 Imposto Retido na Fonte
 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 63

64. Imposto Retido na Fonte
Fornecedor
Imposto Retido na Fonte
IRRF (Pessoa Jurídica)
IRRF (Pessoa Física)
ISSF (Services)
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65. Imposto de Renda Retido na Fonte: Exemplo
Visão do IRF
Pedido
Compra
Categoria código
@ $ 1000 Dados Mestre
Fornecedor IR R2
IMG IMG
Categoria IRF Código IRF
Sem acumulação 2%
IRRF = $ 20,00
Obs: O campo Variante de Tela para Entrada Documento deve ser igual a “2”
 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 65

66. IRRF: Fatura
Pedido
Compra
Normalmente IRRF pessoa
Jurídica é retido na fatura
@ $ 1000
FATURA
Despesa Fornecedor
Fatura 1000 950
IRRF
50
$ 1000
 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 66

67. IRRF: Pagamento
Pedido
Compra Normalmente o IRRF Pessoa
Física é retido durante o
Pagamento
@ $ 1000
FATURA
Despesa Fornecedor
1000 1000
Fatura PAGAM ENTO
Banco Fornecedor
950 1000
$ 1000 IRRF
50
 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 67

68. IRF: Categoria do IRF
 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 68

69. IRF: Código do IRF
 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 69

70. IRF: Fórmulas de Cálculo
 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 70

71. IRF: Montantes Mínimos e Máximos
 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 71

72. IRF: IRF Ampliado
 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 72

73. IRF: Contabilização
 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 73

74. Capítulo 7
 Relatórios Brasil
 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 74

75. Relatórios Brasil
Este relatório contem todos os lançamentos contábeis durante o mês.
Razão A informação é classificada por Empresa, Conta e Data de Lançamento.
Este relatório contem todos os lançamentos contábeis durante o mês.
Diário A informação é classificada por Empresa, Data de Lançamento e Conta.
A primeira página (Termo de Abertura) e a última página (Termo de
Encerramento) traz informações sobre a Empresa e o Relatório.
O IN68 é um conjunto de arquivos requeridos no Brasil com todas as
informações da Empresa (Cadastro de contas, materiais, fornecedores,
IN68 clientes, ativos, etc…) e todos os documentos.
DIRF Este relatório contem todos documentos de retenção de Imposto de Renda.
 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 75