Derecho Penal Económico    Lavado de activosWendy S. Martínez Mecía        Tutora
Derecho Penal EconómicoConceptoEl Derecho Penal Económico y lasinfracciones contra la propiedadBien jurídico protegido en ...
Lavado de activosConcepto y diferentes denominacionesImpacto económico del Lavado de activoDistintas formas de manifestaci...
Lavado de activosCaracterísticas de la infracción de lavado deactivos.Elementos constitutivos de la infracción.Distintas f...
Lavado de activosLa complicidad como forma de participación yformas especiales de coautoríaPapel de la prueba indiciaria e...
Lavado de activosEl origen ilícito de los bienesEl ilícito previo o base. La autoría de lavadofrente a las distintas forma...
Lavado de activosSanciones:  – Principales  – accesorias
Ley monetaria y financieraInfracciones a la ley monetaria y financieraInfracciones administrativa e infraccionespenalesCla...
Infracciones a la ley monetaria yfinancieraElementos constitutivos de las infracciones a laley monetaria y financiera.El t...
¿POR QUÉ SE LAVAN ACTIVOS ?Con un origen ilícito los bienes no se pueden utilizar nidisfrutar.Los bienes de origen ilíci...
PRINCIPIOS OPERACIONALES     DEL LAVADO DE ACTIVOSAlejar las ganancias ilícitas de cualquier relación con eldelito.Borra...
EFECTOS DE LAS GANANCIAS        DE ORIGEN CRIMINAL    Corrupción de las instituciones públicas y privadas.    Fuente de ...
¿QUÉ ES EL       LAVADO DE ACTIVOS?Desde el punto de vista criminológico.Desde el punto de vista penal.
DESDE EL PUNTO DE VISTA    CRIMINOLÓGICO    Es un proceso:Obtención, adquisición o recolección.Colocación o fraccionamien...
OBTENCIÓN, ADQUISICIÓN ORECOLECCIÓNLos capitales ilícitos tiene una relación directa con eldelito (producto).Presenta enor...
ESQUEMA DE LA OBTENCIÓN,ADQUISICIÓN O RECOLECCIÓN
COLOCACIÓN O FRACCIONAMIENTO Fase de mayor riesgo para el delincuente. Busca la penetración del sistema financiero. Eta...
ESQUEMA DE LA COLOCACIÓN   O FRACCIONAMIENTO             Casas de cambio                Testaferros             Juegos de ...
CONVERSIÓN O                   TRANSFORMACIÓN Busca borrar el rastro ilícito del dinero. Es el lavado de activos propiam...
ESQUEMA DE LA CONVERSIÓN         O TRANSFORMACIÓN                Banca offshore                Bolsa de valores  SISTEMA  ...
INTEGRACIÓN O REINVERSIÓN El dinero se encuentra disponible para realizar cualquier  tipo de inversión lícita o ilícita....
ESQUEMA DE LA INTEGRACIÓN          O REINVERSIÓN                  Inversiones inmobiliarias                   Inversiones ...
DESDE EL PUNTO DE VISTA PENALEs una consecuencia penal de los actos consumativos de otrodelito.             Ideación.    ...
APROXIMACIÓN CONCEPTUALConjunto de procedimientos, acciones uoperaciones de toda índole, realizadospor una persona para da...
¿QUÉ ES UNA TIPOLOGÍA     DE LAVADO DE ACTIVOS?Es el conjunto detécnicas,procedimientos,operaciones     omanipulacionesuti...
TRÁFICO FÍSICO DE                DIVISASRutas convencionalesTransporte ocultoCarecen de justificaciónModificación de ropa,...
SISTEMAS FINANCIEROS               PARALELOSSistemas históricos y tradicionales basados en la confianzade los usuarios.Gen...
ESQUEMA DE UN SISTEMA FINANCIERO           PARALELO             Hawalla
PITUFEOLAVADORUtilización de un grupo numeroso de personas “pitufos” para realizaroperaciones por sumas inferiores a aquel...
FRACCIONAMIENTO DE      DINERO
FRACCIONAMIENTO DE     CUENTAS
LAVADO A TRAVÉS DE                IMPORTACIONES                ENVÍO DE MERCANCÍAS                                DE      ...
CONTRABANDOEs una máquina paralavar dineroIngreso de todo tipo demercancíasUtilización de SanAndresitos y el mercadoinform...
PESO     BROKERPB
PARAISOS CIBERNÉTICOS
LAVADO A TRAVÉS DE CASAS DE CAMBIO      Casa de      cambio       Casa de       cambio
SOCIEDADES DE PAPEL      Constituida legalmente       Carece de existencia     física      No cumple su objeto     social ...
SOCIEDADES DE FACHADA                  Constituida legalmente                  Existen físicamente                  No cum...
SOCIEDADES DE PANTALLAConstituida legalmenteExisten físicamenteCumplen con su objeto socialMezclan el   dinero   ilícito  ...
LAVADO A TRAVÉS DE  CORRUPCIÓN ADMINISTRATIVAObras a realizar               A quien adjudicar                     Alcalde ...
ESPECULACIÓN CON ARTEPuesta enventa            Empresa de remate                      Cómplice                      falso ...
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ENJ-325: Derecho Penal Económico y Lavado de Activos

  1. 1. Derecho Penal Económico Lavado de activosWendy S. Martínez Mecía Tutora
  2. 2. Derecho Penal EconómicoConceptoEl Derecho Penal Económico y lasinfracciones contra la propiedadBien jurídico protegido en el Derecho PenalEconómico Derecho Penal Económico como disciplina
  3. 3. Lavado de activosConcepto y diferentes denominacionesImpacto económico del Lavado de activoDistintas formas de manifestación del lavado deactivoEl lavado de activo y otras infracciones afines:Enriquecimiento sin causa, enriquecimiento ilícito,la defraudación fiscal, infracciones que violación laconvención contra la corrupción.
  4. 4. Lavado de activosCaracterísticas de la infracción de lavado deactivos.Elementos constitutivos de la infracción.Distintas formas de configuración del elementomaterial de la infracción (art. 3 de la ley 72-00)Presunción de ilicitud de los bienes del articulo 4de la ley 72-00 y el principio de presunción deinocencia.
  5. 5. Lavado de activosLa complicidad como forma de participación yformas especiales de coautoríaPapel de la prueba indiciaria en la apreciaciónde los elementos constitutivos del tipo.
  6. 6. Lavado de activosEl origen ilícito de los bienesEl ilícito previo o base. La autoría de lavadofrente a las distintas formas de participación yautoría en el ilícito previo.La intención delictuosa como elemento moral ointencional de la infracción
  7. 7. Lavado de activosSanciones: – Principales – accesorias
  8. 8. Ley monetaria y financieraInfracciones a la ley monetaria y financieraInfracciones administrativa e infraccionespenalesClasificación de las infracciones – Infracciones administrativas – Infracciones penales
  9. 9. Infracciones a la ley monetaria yfinancieraElementos constitutivos de las infracciones a laley monetaria y financiera.El tipo penal abiertos o en blanco.Ámbito de interferencia entre las infraccionesadministrativas y las penales en la leymonetaria y financiera.Régimen sancionatorio
  10. 10. ¿POR QUÉ SE LAVAN ACTIVOS ?Con un origen ilícito los bienes no se pueden utilizar nidisfrutar.Los bienes de origen ilícito representan un riesgo dedetección de las actividades ilícitas del delincuente.Los delincuentes requieren de los circuitos económicospara el disfrute de sus ganancias ilícitas.El dinero ilícito no sólo atrae a las autoridades sino aotros delincuentes.
  11. 11. PRINCIPIOS OPERACIONALES DEL LAVADO DE ACTIVOSAlejar las ganancias ilícitas de cualquier relación con eldelito.Borrar el rastro ilícito para evitar cualquier intento deseguimiento.Poner de nuevo a disposición del delincuente lasganancias ilícitas, una vez ocultado su origen y conapariencia de legalidad.
  12. 12. EFECTOS DE LAS GANANCIAS DE ORIGEN CRIMINAL Corrupción de las instituciones públicas y privadas. Fuente de violencia para mantener un status quo. Reducción de las actividades productivas lícitas. Eliminación de empresas lícitas del sector privado legal. Riesgo de desestabilización de las economías legales. Sistemas políticos democráticos en riesgo. Desigualdades sociales. Desconfianza en los sectores financieros. Formación de burbujas inflacionarias.
  13. 13. ¿QUÉ ES EL LAVADO DE ACTIVOS?Desde el punto de vista criminológico.Desde el punto de vista penal.
  14. 14. DESDE EL PUNTO DE VISTA CRIMINOLÓGICO Es un proceso:Obtención, adquisición o recolección.Colocación o fraccionamiento.Conversión o transformación.Integración o reinversión.
  15. 15. OBTENCIÓN, ADQUISICIÓN ORECOLECCIÓNLos capitales ilícitos tiene una relación directa con eldelito (producto).Presenta enormes riesgos para el delincuente.Las ganancias ilícitas se encuentran por fuera de loscircuitos económicos.Representa la necesidad de lavar activos.
  16. 16. ESQUEMA DE LA OBTENCIÓN,ADQUISICIÓN O RECOLECCIÓN
  17. 17. COLOCACIÓN O FRACCIONAMIENTO Fase de mayor riesgo para el delincuente. Busca la penetración del sistema financiero. Etapa de enorme valor para el delincuente que puedehacerse de instrumentos monetarios: cheques,transferencias, créditos, etc. Se trata de justificar el origen del dinero conactividades económicas rentables: ganadería, negocios,juegos de azar, seguros, venta de bienes o servicios,etc. Se suele acudir al manejo de pequeñas sumas paraevitar sospechas (fraccionamiento).
  18. 18. ESQUEMA DE LA COLOCACIÓN O FRACCIONAMIENTO Casas de cambio Testaferros Juegos de Azar Empresas de fachada - comercio Pitufeo Negocios ficticios Compraventa de bienes Productos de seguros Sistemas financieros clandestinos tipo Hawalla
  19. 19. CONVERSIÓN O TRANSFORMACIÓN Busca borrar el rastro ilícito del dinero. Es el lavado de activos propiamente dicho. Se aprovecha al máximo las ventajas del sistema financiero. Se caracteriza por la realización de distintas operaciones: Bolsa, fiducias, transferencias , etc. El dinero se aleja de su fuente ilícita.El dinero ilícito penetra los distintos circuitos económicos.
  20. 20. ESQUEMA DE LA CONVERSIÓN O TRANSFORMACIÓN Banca offshore Bolsa de valores SISTEMA Transferencias SWIFT, CHIPSFINANCIERO Trusts o fiducias Productos financieros Ciber pagos Cartas de crédito, cheques créditos
  21. 21. INTEGRACIÓN O REINVERSIÓN El dinero se encuentra disponible para realizar cualquier tipo de inversión lícita o ilícita. Los capitales ilícitos se integra en cualquier sector de la economía. Se caracteriza por la realización de distintas inversiones: inmobiliarias, financieras, industriales, etc. Justifica el nivel de vida y las operaciones del delincuente por su apariencia de legalidad.Es la fase de mayor dificultad para efectos investigativos.
  22. 22. ESQUEMA DE LA INTEGRACIÓN O REINVERSIÓN Inversiones inmobiliarias Inversiones inmobiliarias Inversiones financieras Inversiones financieras SISTEMA Inversiones industriales Inversiones industrialesFINANCIERO Capitalización Capitalización Nivel de vida Nivel de vida Reinversión actividad ilícita Reinversión actividad ilícita
  23. 23. DESDE EL PUNTO DE VISTA PENALEs una consecuencia penal de los actos consumativos de otrodelito.  Ideación.  Planeación. Iter criminis Lavado de Activos  Preparación.  Ejecución. Consumación.
  24. 24. APROXIMACIÓN CONCEPTUALConjunto de procedimientos, acciones uoperaciones de toda índole, realizadospor una persona para dar apariencia delegalidad u ocultar la existencia, el origeno destino de activos o beneficioseconómicos obtenidos a través de unaactividad ilícita .
  25. 25. ¿QUÉ ES UNA TIPOLOGÍA DE LAVADO DE ACTIVOS?Es el conjunto detécnicas,procedimientos,operaciones omanipulacionesutilizadas por ladelincuencia paralavar activos.
  26. 26. TRÁFICO FÍSICO DE DIVISASRutas convencionalesTransporte ocultoCarecen de justificaciónModificación de ropa,equipajes o aditamentosBilletes de alta denominación
  27. 27. SISTEMAS FINANCIEROS PARALELOSSistemas históricos y tradicionales basados en la confianzade los usuarios.Generalmente a cargo de comerciantes en distintos sitiosgeográficos que no dejan registros.Implica la disposición de sumas de dineros en diversospuntos geográficos sin que exista traslado físico.La contabilidad se consolida entre los comerciantes a travésde equilibrios periódicos de saldos.
  28. 28. ESQUEMA DE UN SISTEMA FINANCIERO PARALELO Hawalla
  29. 29. PITUFEOLAVADORUtilización de un grupo numeroso de personas “pitufos” para realizaroperaciones por sumas inferiores a aquellas objeto de control al lavado deactivos
  30. 30. FRACCIONAMIENTO DE DINERO
  31. 31. FRACCIONAMIENTO DE CUENTAS
  32. 32. LAVADO A TRAVÉS DE IMPORTACIONES ENVÍO DE MERCANCÍAS DE N A PAGO EMPRESAS C IÓ O E RA Á FIC PANTALLA EN ASIA OP O TR A RC R OP APARENTE NA EUIMPORTACIÓN DEMERCANCIAS
  33. 33. CONTRABANDOEs una máquina paralavar dineroIngreso de todo tipo demercancíasUtilización de SanAndresitos y el mercadoinformalSon frecuentes lasbaratijas que invadenmercados callejeros
  34. 34. PESO BROKERPB
  35. 35. PARAISOS CIBERNÉTICOS
  36. 36. LAVADO A TRAVÉS DE CASAS DE CAMBIO Casa de cambio Casa de cambio
  37. 37. SOCIEDADES DE PAPEL Constituida legalmente Carece de existencia física No cumple su objeto social Ideal para penetrar los circuitos financieros o bursátiles en cualquier parte del mundo
  38. 38. SOCIEDADES DE FACHADA Constituida legalmente Existen físicamente No cumple su objeto social Pueden encontrarse varias empresas enuna misma oficina y alguien al frente deellas, pero no cumple la actividadeconómica señalada en su certificado.
  39. 39. SOCIEDADES DE PANTALLAConstituida legalmenteExisten físicamenteCumplen con su objeto socialMezclan el dinero ilícito con susganancias
  40. 40. LAVADO A TRAVÉS DE CORRUPCIÓN ADMINISTRATIVAObras a realizar A quien adjudicar Alcalde Bienes a A quien contratar comprar
  41. 41. ESPECULACIÓN CON ARTEPuesta enventa Empresa de remate Cómplice falso comprador Cheque de pago de la empresa de remate

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