2. DIRECCION DE PLANEAMIENTO
SUMARIO
1. INTRODUCCION.
2. PROGRAMACION Y FORMULACION DEL
PRESUPUESTO.
3. APROBACION
4. CASO APLICATIVO PROGRAMACION Y
FORMULACION DE LA U/O “ CONDOR”.
5. CASO APLICATIVO DE GENERACION DE
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS U/O
“CONDOR”
4. DIRECCION DE PLANEAMIENTO
Base legal
a. Ley Nº 28112 “Ley Marco de la Administración Financiera
del Sector Publico”.
b. Ley Nº 29289 “Ley de Presupuesto del Sector Publico
para el AF 2009”.
c. Marco Macroeconómico Multianual 2010-2012.
d. Directiva Nº002-2009 EF/76.01 “Directiva para la
Programación y Formulación ”.
e. Lineamientos para la Formulación del Ante proyecto del
Presupuesto Institucional del Pliego”
5. DIRECCION DE PLANEAMIENTO
a. Ley marco de la administración financiera del
sector publico
Comprende el conjunto de normas y procedimientos utilizados
en el proceso de planeamiento, captación, asignación,
utilización, custodia, registro, control y evaluación de los fondos
públicos.
Objeto modernizar la administración financiera del sector
publico en un contexto de responsabilidad y transparencia
fiscal y búsqueda de la estabilidad macroeconómica.
6. DIRECCION DE PLANEAMIENTO
Sistemas integrantes de la administración financiera del
sector publico
Sistema
Nacional de
Presupuesto
Sistema Sistema
Nacional de Nacional de
Tesorería Contabilidad
Sistema
Nacional de
Endeuda-
miento
7. DIRECCION DE PLANEAMIENTO
UNIDAD OPERATIVA
- Determina y recauda ingresos
- Contrae compromisos, devenga gastos y ordena pagos.
- Registra información generada por las acciones y operaciones
realizadas.
- Informa sobre avances y/o cumplimiento de metas.
SISTEMA NACIONAL DE PRESUPUESTO
Es el conjunto de órganos, normas y procedimientos que conducen el
proceso presupuestario de todas las entidades y organismos del Sector
Público en sus fases de programación, formulación, aprobación, ejecución y
evaluación.
8. DIRECCION DE PLANEAMIENTO
PRESUPUESTO DEL SECTOR PUBLICO
Instrumento de gestión del Estado que permite a las Entidades lograr sus
objetivos y metas contenidas en su Plan Operativo Institucional (POI).
Carácter anual aprobado por el Congreso General de la República
comienza el 1º de Enero y termina el 31 de Diciembre.
PRESUPUESTO COMPRENDE:
a) Los gastos que, como máximo, pueden contraer las entidades
durante el año fiscal, en función a los créditos presupuestarios
aprobados (RO) y los ingresos estimados (RDR).
b) Los objetivos y Metas a alcanzar en el año fiscal, por cada una de las
entidades con los créditos presupuestarios asignados .
9. DIRECCION DE PLANEAMIENTO
b. Ley Nº 29289 “Ley de Presupuesto del Sector
Publico para el AF-2009
Aprueba el Presupuesto, dictan medidas gestión
presupuestaria, de austeridad en el gasto público, de
racionalidad y disciplina presupuestaria; así como de otras
disposiciones especiales
10. DIRECCION DE PLANEAMIENTO
c. Marco Macroeconómico Multianual 2010-2012
El Marco Macroeconómico Multianual (MMM) es el documento más
relevante que el Gobierno del Perú emite en materia económica.
Es el Programa Económico del Gobierno; contiene las principales
políticas y proyecciones macroeconómicas, elaboradas sobre la base
del escenario macroeconómico que se prevé como el más factible para
los siguientes años, dadas las hipótesis acerca del contexto
internacional.
Constituye el soporte técnico de los Proyectos de Leyes anuales de
Presupuesto, de Endeudamiento y de Equilibrio Financiero del Sector
Público.
11. DIRECCION DE PLANEAMIENTO
d. Directiva Nº 002-2009
Establece disposiciones orientadas a que las entidades del
gobierno nacional, gobiernos regionales y gobiernos locales
programen y formulen sus presupuestos institucionales para el
año fiscal.
e. Lineamientos para la Formulación del Ante
proyecto del Presupuesto Institucional del
Pliego
Los lineamientos generales para la programación y formulación
presupuestaria del año fiscal el cual se esta elaborando.
13. CRONOGRAMA GENERAL DEL PROCESO PRESUPUESTARIO
Ley Nº º28411 Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto
El Poder Ejecutivo remite
MEF-DNPP Determina y al Congreso el MMM,
comunica, los limites de de proyectos de Leyes de
Reunión
Directiva Formulación
créditos presupuestarios. Presupuesto, Sustentación del
Programación y Presupuestal Endeudamiento Presupuesto de Aprobación de la
y
Aprobación por Hasta los primeros 5 días
hábiles de jun. MEF
Formulación del
PCM del Marco
- Equilibrio Financiero Pliegos ante
los Leyes de
Aprobación
Presupuesto
Macroeconómico Congreso Presupuesto, del
Público
Multianual Endeudamiento y
Presupuesto
FASE DE PROGRAMACION Y FASE DE Equilibrio
Institucional
2010 - 2012 FORMULACION APROBACION Financiero apertura
de
DIC ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC ENE FEB MAR
FASE DE EJECUCION PERIODO DE
REGULARIZACION
EJERCICIO PRESUPUESTARIO
14. DIRECCION DE PLANEAMIENTO
a. Programación
Es la fase del proceso presupuestario en la cual las
entidades publicas determinan la escala de prioridades de
los Objetivos Institucionales del año fiscal; determina la
demanda global de gasto y las metas presupuestarias
compatibles con sus objetivos institucionales y funciones;
desarrollan los procesos para la estimación de los fondos
públicos (RDR)
15. DIRECCION DE PLANEAMIENTO
OBJETIVOS INSTITUCIONALES Son
establecidos por el Titular del Pliego para cada
Año Fiscal, en base a los cuales se elaboran los
Presupuestos Institucionales. Obj General, Parcial
y específico.
16. DIRECCION DE PLANEAMIENTO
PROGRAMACION Y FORMULACION
OBJETIVOS DEMANDAS
INSTITUCIONALES GLOBAL
OBJETIVOS CREDITO
GENERALES PRESUPUESTARIO
OBJETIVOS
PARCIALES
DEMANDA
ADICIONAL
OBJETIVOS
ESPECIFICOS
17. DIRECCION DE PLANEAMIENTO
PROGRAMACION Y FORMULACION
Son los requerimiento
totales de gastos de la
DEMANDA GLOBAL U/E, que se puedan
ejecutar en un año.
+
CREDITO DEMANDA
PRESUPUESTARIO ADICIONAL
(Es el presupuesto (Constituye los requerimientos
asignado a la UU/OO en el no asignados en los créditos
Año Fiscal.) presupuestales aprobados)
La presentación de la demanda global (crédito presupuestario más demanda
adicional), es sustentada mediante el CUADRO DE NECESIDADES VALORIZADAS.
18. DIRECCION DE PLANEAMIENTO
CRITERIOS PARA DETERMINAR LA DEMANDA GLOBAL
Planilla de personal activos (Cargas Sociales)
Bienes y servicios para la operatividad institucional
Mantenimiento de infraestructura de PIP concluidos
Proyectos en ejecución
Ejecución de nuevos proyectos
Gastos en Sentencias Judiciales y Laudos Arbitrales
19. DIRECCION DE PLANEAMIENTO
b. Formulación
Es la fase del proceso presupuestario en la cual las entidades
publicas definen la estructura funcional programática de su
presupuesto institucional; seleccionan las metas
presupuestarias propuestas durante la fase de programación;
consignan las cadenas de gasto, los montos para comprometer
gastos y las respectivas fuente de financiamiento.
20. DIRECCION DE PLANEAMIENTO
Función.- Es la mayor agregación de las acciones que
desarrollan las Entidades del Estado, en nuestro
caso:
Programa.- Reune las acciones que desarrollan las
Entidades del Estado para el cumplimiento de sus
Propósitos y políticas para el Año Fiscal.
21. DIRECCION DE PLANEAMIENTO
Estructura Funcional Programática.-
FUNCION
Muestran las líneas de acción que la entidad publica desarrollara durante el
ESPECIFICA
año para lograr los objetivos institucionales.
DE
PROGRAMA
GASTO
ESTRUCTURA
SUB FUNCIONAL SUB
META PROGRAMÁTICA PROGRAMA
PRESUPUESTAL
Muestran las líneas de acción que la
entidad publica desarrollara durante
el año para lograr los objetivos
institucionales.
ACTIVIDAD
META
/PROYECTO
PRESUPUESTAL
COMPONENTE
22. DIRECCION DE PLANEAMIENTO
FUNCIONES DEL EJERCITO
Estructura Funcional Programática.-
Muestran las líneas de acción que la entidad publica desarrollara durante el
año para lograr los objetivos institucionales.
04 DEFENSA Y
22 EDUCACION SEGURIDAD NACIONAL
FUNCION
05 ORDEN PUBLICO
20 SALUD Y SEGURIDAD
23. DIRECCION DE PLANEAMIENTO
PROGRAMAS DEL EJERCITO
GESTION P
R
ORDEN INTERNO
O
DEFENSA NACIONAL
G
R
SALUD INDIVIDUAL
A
EDUCACION SUPERIOR M
A
EDUCACION PRODUCTIVA
24. DIRECCION DE PLANEAMIENTO
Meta presupuestaria.- Es la expresión concreta, cuantificada y
medible que caracteriza los productos finales de las actividades y
proyectos.
Sub meta presupuestaria.- Es la expresión concreta cuantitativa y
cualitativa que una o varias puede conformar una meta
presupuestaria.
Especifica del gasto Es una herramienta de gestión financiera
utilizada en las diversas etapas del proceso presupuestario.
25. DIRECCION DE PLANEAMIENTO
DIST RIBUCION DEL GAST O SEGÚN CLASIFICACION FUNCIONAL PROGRAMAT ICA
POR GRUPO GENERICO, FUNCION , PROGRAMAS, SUB PROGRAMAS, ACT IVIDADES Y/O PROYECT OS
( En N u e v o s So le s )
PLIEGO : 026 MINISTERIO DE DEFENSA
UNIDAD EJECUTORA : 003 EJERCITO PERUANO
FUENTE DE FINANCIAMIENTO : Recursos Públicos
FUNCION
PROGRAMA
SUB PROGRAMA
ACTIVIDAD / PROYECTO
04 DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL
006 GESTION
0008 ASESORAMI ENTO Y APOYO
1000267 GESTI ON ADMI NI STRATI VA
013 DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL
0026 DEFENSA NACI ONAL
1000165 COORDINACION Y PARTICIPACION EN ASUNTOS Y ORGANISMOS INTERNACIONALES
1000332 MANTENIMIENTO DEL SISTEMA DEL SERVICIO MILITAR
1000465 SERVICIO EXTERIOR DE LA REPUBLICA
1000495 VIGILANCIA DE FRONTERAS
1001725 MANTENIMIENTO Y RECUPERACION DE LA CAPACIDAD OPERATIVA
1081725 ENTRENAMIENTO MILITAR
1081726 OPERACIONES MILITARES
2030302 MODERNIZACION DEL SISTEMA SATELITAL DEL EJERCITO
2055432 ESTABLECIMIENTO DEL DESTACAMENTO VRAE
2081822 REUBICACION DE POLVORINES DE LA ZONA URBANA
2081823 CONSTRUCCIÓN DE 25 PUESTOS DE VIGILANCIA EN LA LÍNEA DE FRONTERA CON EL ECUADOR
0027 SEGURI DAD NACI ONAL
1000299 INTELIGENCIA Y CONTRAINTELIGENCIA
26. DIRECCION DE PLANEAMIENTO
05 ORDEN PUBLICO Y SEGURIDAD
014 ORDEN INTERNO
0026 DEFENSA NACIONAL
1081727 OPERACIONES MILITARES EN APOYO A LA LUCHA CONTRA LA SUBVERSIÓN
20 SALUD
044 SALUD INDIVIDUAL
0096 ATENCION MEDICA BASICA
1000466 SERVICIO MEDICO HOSPITALARIO MILITAR Y POLICIAL
1000538 ATENCION BASICA DE SALUD
0097 ATENCION MEDICA ESPECIALIZADA
1000540 ATENCION ESPECIALIZADA DE LA SALUD
22 EDUCACION
048 EDUCACION SUPERIOR
0108 EDUCACION SUPERIOR NO UNIVERSITARIA
1081729 FORMACIÓN DE TÉCNICOS Y SUBOFICIALES
0109 EDUCACION SUPERIOR UNIVERSITARIA
1081730 FORMACIÓN DE OFICIALES
0110 EDUCACION DE POST-GRADO
1000621 ESPECIALIZACION Y PERFECCIONAMIENTO
049 EDUCACION TECNICA PRODUCTIVA
0112 FORMACION OCUPACIONAL
1000187 DESARROLLO DE LA EDUCACION LABORAL Y TECNICA
27. DIRECCION DE PLANEAMIENTO
Función RESPONSABILIDADES EN LA ESTRUCTURA FUNCIONAL PROGRAMATICA
(DIPLAN)
Programa
(DIPLAN)
Sub Programa
(DIPLAN)
Componente
(DIPLAN)
Actividad/ Proyecto
(DIPLAN)
Meta Presupuestal
(DIPLAN)
Sub Meta presupuestal
(DIPLAN/UU/OO)
Especifica
de
Gasto
(UU/OO)
28. DIRECCION DE PLANEAMIENTO
CLASIFICADOR DE GASTO
2.3.2.1.2.2 (Viáticos y asignaciones por comisión de servicio)
Tipo
Transacción
(2) Gasto
Genérica
(3) Bienes y Servicios
Sub- Genérica 1
(2) Servicios
Sub- Genérica 2
(1) Viajes
Especifica Gasto 1
(2) Viajes Domésticos
Especifica Gasto 2
(2) Viáticos y asignaciones por
comisiones de servicio
30. DIRECCION DE PLANEAMIENTO
Cronograma para la Aprobación del presupuesto
Fecha Actividad Responsables
30 agosto Presentación proyecto de presupuesto al Congreso de Poder Ejecutivo
la República
1ra semana Sustentación del Proyecto de Presupuesto ante el Pleno Presidente del
setiembre del Congreso de la República Consejo de
Ministros y
Ministro de
Economía y
Finanzas.
Setiembre - Sustentación del Proyecto de Presupuesto por Pliegos
noviembre Ministros y autoridades responsables ante Comisión de Presupuestarios
Presupuesto y Cuenta General de la República
Discusión del Proyecto de Ley Normativo DNPP
4ta semana Discusión y Aprobación del Presupuesto Pleno Congreso
noviembre
31. APROBACION DE LOS PRESUPUESTOS
INSTITUCIONALES
La Dirección Nacional de Presupuesto Público
remite a cada pliego Presupuestario, antes de
inicio del año fiscal el denominado “Reporte
Oficial”, que contiene el desagregado del
Presupuesto.
DNPP
32. El Titular del Pliego, mediante Resolución
aprueba antes de que finalice el año fiscal, el PIA –
2010 para lo cual la DNPP remite el denominado
“Reporte Oficial”.
El Jefe de la Unidad Ejecutora: 003 Ejército
Peruano aprueba la asignación del presupuesto para
las UU/OO del Ejército.
34. DIRECCION DE PLANEAMIENTO
RESUMEN DE SUB META PRESUPUESTAL DE LA U/O “CONDOR”
Nº CONCEPTO AF - 2010
1 SMP 08 CAPACITACION A PERSONAS 14,350.00
2 SMP 13 FUNCIONAMIENTO Y MANTENIMIENTO DE OFICINAS 693,135.63
3 SMP 14 FUNCIONAMIENTO DE SERVICIOS BASICOS 12,600.00
4 SMP 18 REPARACION DE EQUIPOS DE OFICINA 5,912.50
5 SMP 41 COMISIONES DE SERVICIO
22,065.00
T O T AL : 748,063.13
35. DIRECCION DE PLANEAMIENTO
SUB META PRESUPUESTARIA: 8 CAPACITACION DE PERSONAS
CUADRO DE NECESIDADES VALORIZADAS 8-1-1
N° DE PERSONAS CAPACITADAS 20 7 14 41
UNIDAD DE PRECIO
EMPLEADOS TOTAL COSTO TOTAL
OFLS TCOS Y SSOO MEDIDA UNITARIO
CIVILES Cantidad
ARTICULOS
TOTAL 7,000.00 2,450.00 4,900.00 TOTAL 14,350.00
2.3.2.7.3.1 Gastos por contratos de personas jurídicas prestadoras de
servicios de capacitación y perfeccionamiento al personal
orientado a mejorar la gestión y el servicio de la Entidad. 7,000.00 2,450.00 4,900.00 14,350.00
SEMINARIO PLANEAMIENTO ESTRATEGICO 4 2 1 7 SEMINARIO 350.00 2,450.00
SEMINARIO SIAF 0 2 1 3 SEMINARIO 350.00 1,050.00
SEMINARIO DE PROYECTO DE INVERSION 4 1 3 8 SEMINARIO 350.00 2,800.00
SEMINARIO DE LOGISTICA 0 1 0 1 SEMINARIO 350.00 350.00
SEMINARIO DE GESTION PUBLICA 4 0 3 7 SEMINARIO 350.00 2,450.00
SEMINARIO DE ORGANIZACIÓN 2 1 2 5 SEMINARIO 350.00 1,750.00
SEMINARIO DE PRESUPUESTO 4 0 3 7 SEMINARIO 350.00 2,450.00
SEMINARIOS DE NUEVOS TECNOLOGIAS INFORMACION 2 0 1 3 SEMINARIO 350.00 1,050.00
IMPORTE TOTAL 7,000.00 2,450.00 4,900.00 IMPORTE TOTAL 14,350.00
36. DIRECCION DE PLANEAMIENTO
SUB META PRESUPUESTARIA N° 13 FUNCIONAMIENTO Y MANTENIMIENTO DE OFICINAS
CUADRO DE NECESIDADES VALORIZADOS
ACTIVIDAD 1 1 1 1 7
450 1500 1200 150 4400 UNIDAD
PRECIO
DE COSTO TOTAL
G-1 G-2 G-3 G-4 TOTAL Cantidad UNITARIO
MEDIDA
ARTICULOS
TOTAL 33325 137605 276731 116903 693136 693,135.63
2.3.2.1.2.2 Viaticos y Asignaciones por comision de servicios
5,400.0 18,000.0 14,400.0 1,800.0 52,800.00
Comision de Servicio 12 12 24 Mes 600.0 14,400.00
Comision de Servicio 12 12 24 Mes 600.0 14,400.00
2,3,2,8,1,1 Servicios No Personales CAS 0.0 78,720.0 209,280.0 85,680.0 373,680.00
Tco Ofimatico (1 EECC X 12 MESES) 1 2 3 Anual 10,320.0 30,960.00
Contadores 3 3 Anual 30,000.0 90,000.00
2.3.1.99.1.3 libros, diarios revistas y otros bienes impresos no
vinculados a la enseñanza 550.0 1,615.0 1,619.5 500.0 5,132.00
El Peruano 365 365 730 unidad 2.0 1,460.00
La Republica 3 368 unidad 1.5 552.00
2.3.1.5.3.1 Gastos por la adquisición de desinfectantes,
detergentes y desodorantes; implementos y medios para
aseo; material, repuestos y accesorios para tocador y
cosmetología, entre otros afines. 920.8 1,361.8 8,857.2 962.8 38,586.83
ACIDO MURIATICO 24 78 Litro 11.17 871.26
ACEITE 3 EN 1 CHICO 12 48 Unidad 6.50 312.00
ALCOHOL INDUSTRIALINDUSTRIAL 12 60 Gln 11.17 670.20
2.3.2.2.4.4 Gastos por cubrir los servicios de impresión,
encuadernación y empastado de documentos oficiales
necesarios para la prestación del servicio público y de
operaciones relacionados con la función pública. 268.0 1,475.0 1,461.0 282.0 35,971.50
Hoja califiaciones 100 Unidad 1.00 100.00
Hoja de datos biograficos 200 Unidad 0.40 80.00
2.3.1.5.1.2 Gastos por la adquisición de papelería en general,
utiles y materiales de oficina, tales como: archivadores,
borradores, correctores, implementos para escritorio en 26,186 36,434 41,113 27,678
general; medios para escribir, numerar y sellar; papeles,
cartones y cartulinas; sujetador 186,965.30
ARCHIVADOR DE PALANCA LOMO ANCHO TAMAÑO A-4 48 80 80 80 348 UU 3.50 1,218.00
BORRADOR GRANDE 12 16 40 12 128 UU 0.50 64.00
IMPORTE TOTAL 27,925 40,885 53,051 29,423 IMPORTE TOTAL 693,135.63
37. DIRECCION DE PLANEAMIENTO
SUB META PRESUPUESTARIA 14 FUNCIONAMIENTO DE SERVICIOS BASICOS
Nº INSTALACIONES 1 EEMM BIM 001 GAC 001 RCB 001
JEFATURA UNIDAD
TOTAL PRECIO
DE PRECIO TOTAL
Cantidad UNITARIO
MEDIDA
ARTICULOS
TOTAL 2,520.00 840.00 2,520.00 1,680.00 2,520.00 12,600.00
2.3.2.2.2.1 Gastos por concepto telefonía móvil (celular), usados
por las entidades en el desempeño de sus funciones 2,520 840 2,520 1,680 2,520 12,600.00
TELEFONO 999851552 12 12 Mes 70.00 840.00
TELEFONO 999856692 12 12 Mes 70.00 840.00
TELEFONO 999856893 12 12 Mes 70.00 840.00
TELEFONO 999856695 12 12 Mes 70.00 840.00
TELEFONO 999856699 12 12 Mes 70.00 840.00
TELEFONO 999856698 12 12 Mes 70.00 840.00
TELEFONO 999856697 12 12 Mes 70.00 840.00
TELEFONO 999856658 12 12 Mes 70.00 840.00
TELEFONO 999856669 12 12 Mes 70.00 840.00
TELEFONO 999856684 12 12 Mes 70.00 840.00
TELEFONO 999856694 12 12 Mes 70.00 840.00
IMPORTE TOTAL POR EVENTOS 2,520.00 840.00 2,520.00 1,680.00 2,520.00 IMPORTE TOTAL 12,600.00
38. DIRECCION DE PLANEAMIENTO
SUB META PRESUPUESTARIA 18 REPARACION DE EQUIPOS DE OFICINA
CNV 1-1 COMPUTADORAS
N° EQUIPO 1 1 1 1 1 1 1 7
PENTIUM PENTIUM I PENTIUM II PENTIUM III COMPATIBL COMPUTADOR PENTIUM IV
200 MHZ Nº2 166 MHZ 32 CELEROM A- 800 MHz E PENTIUM III NET P4 128 INTEL 2 GHZ UNIDAD
MB Nª001 333 INTEL Nª INTEL 733 MHz/256 IBM SERIE PENTIUM S/M PRECIO
TOTAL DE COSTO TOTAL
SERIE 0838 Nª1006,1009 KB Nº29,30 82AA0CR S/N 1 UNITARIO
,0931,0027,0
Cantidad MEDIDA
431,1008,10
ARTICULOS 00
TOTAL 810.00 880.00 730.00 640.00 992.00 880.00 1,230.00 5,912.50
2.3.1.5.1.1 Gastos por la adquisición de repuestos y
accesorios para copiadoras; equipos, maquinarias y equipos
de oficina; y otros afines 560 630 480 560 662 550 900 4,342.00
FUENTE PODER 1 1 1 1 1 1 1 7 UU 120.00 840.00
TARJETA MAINBOARD 1 1 1 1 1 1 6 UU 180.00 1,080.00
DRIVE 1.44 MB 1 1 1 1 1 5 UU 80.00 400.00
LECTORA DE 52 X 1 1 1 1 1 5 UU 100.00 500.00
PROCESADOR 1 1 UU 112.00 112.00
DISCO DURO DE 40 GB 1 1 1 3 UU 170.00 511.00
MEMORIA 256 MB 1 1 1 1 1 1 6 UU 80.00 480.00
2.3.2.4.1.5 Gastos por concepto de mantenimiento, reparación
y acondicionamiento de máquinas y equipos en general 250 250 250 80 330 330 330 1,820.00
REPARACION DE EQUIPOS 1 1 1 1 1 1 6 250.00 1,500.00
REPARACION PARCIAL 1 1 1 3 80.00 240.00
0 0.00
IMPORTE TOTAL POR EVENTOS 810.00 880.00 730.00 640.00 992.00 880.00 IMPORTE TOTAL 5,912.50
39. DIRECCION DE PLANEAMIENTO
SUB META PRESUPUESTARIA 41 COMISION DE SERVICIO
ACTIVIDAD 1 1 1 1 1 1 6
INSTRUCCIÓN INSTRUCCIÓN INSTRUCCIÓN UNIDAD
INSTRUCCIÓ INSTRUCCIÓ PRECIO
INSTRUCCIÓN DE PIP AF- DE PIP AF- DE PIP AF-
DE PRECIO TOTAL
N DE PPTO N DE PPTO TOTAL
DE PPTO AF- 2009 - RMN 2009 - RMS 2009 - RMO UNITARIO
AF- 2009 - AF- 2009 - Cantidad MEDIDA
2009 - RMO
RMN RMS
ARTICULOS
TOTAL 3,680.50 3,576.00 3,776.00 3,680.50 3,576.00 3,776.00 22,065.00
2.3.2.1.2.2 Viaticos y Asignaciones por comision de servicios
2,376 2,376 2,376 2,376 2,376 2,376 14,256.00
OFICIAL CRL 8 8 8 24 Dia 148.50 3,564.00
OFICIAL TC 8 8 8 24 Dia 148.50 3,564.00
OFICIAL CRL 8 8 8 24 Dia 148.50 3,564.00
OFICIAL TC 8 8 8 24 Dia 148.50 3,564.00
0.00
2.3.2.1.2.1 Gastos por el pago de pasajes y gastos de transporte
pagados a empresas de transporte o a agencias de viajes por el
traslado de personal en el interior del país
1,305 1,200 1,400 1,305 1,200 1,400 7,809.00
LIMA- PIURA-LIMA 2 2 4 PASAJE 652.25 2,609.00
LIMA- AREQUIPA- LIMA 2 2 4 PASAJE 600.00 2,400.00
LIMA- IQUITOS- LIMA 2 2 4 PASAJE 700.00 2,800.00
IMPORTE TOTAL POR EVENTOS 3,680.50 3,576.00 3,776.00 3,680.50 3,576.00 3,776.00 IMPORTE TOTAL 22,065.00
40. PRESUPUESTO INICIAL DE APERTURA U/O ''CONDOR'' AF 2010
ESTRUCTURA FUNCIONAL PROGRAMATICA
04 FUNCION DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL (FUNCION)
006 GESTION (PROGRAMA) DIRECCION DE PLANEAMIENTO
008 ASESORAMIENTO Y APOYO (SUB PROGRAMA)
1000267 GESTION ADMINISTRATIVA (ACTIVIDAD)
00888 GESTION ADMINISTRATIVA (META PRESUPUESTAL) 748,063.13
08 Capacitación a personas (SMP) 14,350.00
2.3.2.7.3.1 Gas tos por contratos de pers onas 14,350.00
jurídicas pres tadoras de s ervicios de
capacitación y perfeccionam iento
13 Funcionamiento y Manto de Oficinas (SMP) 693,135.63
2.3.2.1.2.2 Viaticos y As ignaciones por 52,800.00
com is ion de s ervicios
2,3,2,8,1,1 Servicios No Pers onales CAS 373,680.00
2.3.1.99.1.3 libros , diarios revis tas y otros 5,132.00
bienes im pres os no vinculados a la
ens eñanza Gas tos por la adquis ición de
2.3.1.5.3.1 38,586.83
des infectantes , detergentes y des odorantes ;
im plem entos y m edios cubrir los s ervicios de
2.3.2.2.4.4 Gas tos por para as eo; m aterial, 35,971.50
im pres ión, encuadernación y em pas tado de
docum entos oficiales neces ariosición de
2.3.1.5.1.2 Gas tos por la adquis para la 186,965.30
papelería en general, utiles y m ateriales de
oficina, tales com o: archivadores , borradores ,
18 Reparación Eq Oficina (SMP) 5,912.50
2.3.1.5.1.1 Gas tos por la adquis ición de 4,342.00
repues tos y acces orios para copiadoras ; 1,570.50
equipos , m aquinarias yconceptode oficina; y
2.3.2.4.1.5 Gas tos por equipos de
m antenim iento, reparación y
acondicionam iento de m áquinas y equipos en
41 Comision de Servicio (SMP) 22,065.00
2.3.2.1.2.2 Viaticos y As ignaciones por 14,256.00
com is ion de s ervicios
2.3.2.1.2.1 Gas tos por el pago de pas ajes y 7,809.00
gas tos de trans porte pagados a em pres as de
trans porte o a agencias de viajes por el
14 Tarifa de Servicios Basicos (SMP) 12,600.00
2.3.2.2.2.1 Gas tos por concepto telefonía 12,600.00
m óvil (celular), us ados por las entidades en el
42. DIRECCION DE PLANEAMIENTO
COSTOS DE PRODUCCION y/o COSTO DE OPERACION
SON LOS GASTOS NECESARIOS PARA PRODUCIR UN BIEN O UN
SERVICIO.
CARACTERISTICAS
PARA PRODUCIR UN BIEN UNO DEBE DE INVERTIR, ES DECIR GENERAR
UN COSTO.
LOS COSTOS DEBERAN SER MANTENIDOS TAN BAJOS COMO SEA
POSIBLE Y ELIMINAR LOS INNECESARIOS.
CLASIFICACION
COSTOS DIRECTOS O VARIABLE: SON PROPORCIONALES A LA PRODUCCION, EJM
MP, MO, SSBB, MANTO, ETC.
COSTOS INDIRECTOS O FIJOS: SON INDEPENDIENTES DE LA PRODUCCION, EJM
INV, ADM, VTAS, ETC.
43. CUADRO DE COSTO DE OPERACIÓN
GENERACION DE RDR
ACTIVIDAD TIPO DE INGRESOS
UNIDAD
IMPRENTA GRANJA ALQUILER TOTAL PRECIO
DE
DE CHACRA Cantidad UNITARIO
MEDIDA
ARTICULOS
TOTAL 4,273.40 48,031.00 1,230.00
2.3.2.1.2.2 Asignación que se conceden al personal público para
atender gastos personales que les ocasione en el desempeño de sus
funciones en el interior del país 750 750 720
Movilidad Local 50 50 48 148 Pjes 15.00
2.3.1.5.1.2 Gastos por la adquisición de papelería en
general, utiles y materiales de oficina, tales como:
archivadores, borradores, correctores, implementos para
escritorio en general; medios para escribir, numerar y
sellar; papeles, cartones y cartuli 2,825 0 0
Papel Bond A - 4 10 10 Millar 25.00
Papel Periodico A-4 100 100 Millar 10.00
Vinifan T/O 10 10 Unidad 0.50
Archivador de Palanca 10 10 Unidad 4.00
Caja de Grapas N° 26/16 10 10 Unidad 3.00
Tinta para impresora Gestetner A-235 10 10 150.00
2.3.1.6.1.99 Gastos por otros accesorios y repuestos no
contemplados en las partidas anterio 573.40 0 0
Tinta para Impresora Stylus 440 color 1 1 Unidad 125.00
Tinta para Impresora Stylus 440 negro 2 2 Unidad 100.00
Tinta para Impresora Canon BJC 250 Color 1 1 Unidad 7.00
Tinta para Impresora Canon BJC 250 Negro 2 2 Unidad 5.00
Cinta de Impresora EPSON 8755 2 2 Unidad 20.70
Cinta de Impresora EPSON LX 810 2 2 Unidad 12.00
Cinta para Maquina de Escribir 1 1 Unidad 6.00
Rollos Kodak de 36 vistas 1 1 Unidad 10.00
44. 2.6.6.1.1.1 Gastos por la adquisición de animales de
crianzas 0 5,022 0 5,022.00
Patito 5,022 5,022 Unidad 1.00 5,022.00
2.3.1.1.1.2 Gastos por la adquisición de alimento y bebidas
para consumo animal 125 22,150 0 22,275.00
Iniciarina X 25 Kg 1 113 114 Bolsa 50.00 5,700.00
Engordina x 25 Kg 1 200 201 Bolsa 75.00 15,075.00
Nicovita 1,000 1,000 Kg 1.50 1,500.00
2.3.1.5.3.1 Gastos por la adquisición de desinfectantes,
detergentes y desodorantes; implementos y medios para
aseo; material, repuestos y accesorios para tocador y
cosmetología, entre otros afines. 0 285 0 285.00
Kreso 20 20 Gln 9.00 180.00
Acido Muriatico 10 10 Gln 9.00 90.00
Ambientador Wissard 2 2 Und 7.50 15.00
2.3.2.2.4.4 Gastos por cubrir los servicios de impresión,
encuadernación y empastado de documentos oficiales
necesarios para la prestación del servicio público y de
operaciones relacionados con la función pública. 0 0 510 510.00
Sellos 1 1 10.00 10.00
Talonario de Facturas 5 5 Talonario 100.00 500.00
2.3.2.8.1.2 Obreros para campaña agricola 0 19,824 0 18,984.00
Granjeros 2 x 12 meses 24 24 mes 700.00 16,800.00
2.1.3.1.1.5 Contribuciones a EsSalud 0 1,512 0 1,512.00
Contribucion a EsSalud 13 % 24 24 mes 63.00 1,512.00
IMPORTE TOTAL 4,273.40 48,031.00 1,230.00 IMPORTE TOTAL 52,022.40
45. CUADRO DE VENTAS (INGRESOS)
TIPO DE INGRESOS
IMPRENTA GRANJA ALQUILERES
UNIDAD PRECIO
TOTAL COSTO
DE UNITARI
Cantidad TOTAL
MEDIDA O
ARTICULOS
TOTAL 5,725.00 52,500.00 600,000.00 658,225.00
1.3.1.2.1.1 Venta de animales (pollos) 0 52,500 0 52,500.00
Carne de pato 15,000 15,000 Kg 3.50 52,500.00
1.3.3.9.2.8 Impresiones 5,725 0 0 5,725.00
Calendarios 2010 100 100 Ciento 25.00 2,500.00
Libros 250 250 Unidad 5.00 1,250.00
Tarjetas personales 45 45 Ciento 15.00 675.00
Partes Matrimoniales 20 20 Ciento 35.00 700.00
Letreros 200 200 Unidad 3.00 600.00
1.3.3.5.1.3 Terrenos Rurales
0 0 600,000 600,000.00
Terreno para Chacra 12 12 Mes 50000.00 600,000.00
IMPORTE TOTAL 5,725.00 52,500.00 600,000.00 IMPORTE TOTAL 658,225.00
46. PROYECCION DE INGRESOS DE ACTIVIDADES GENERADORAS DE RDR
(U/O "CONDOR")
GESTION ESCALA DE % DE UTILIDADES
COSTO DE UTILIDAD ANUAL
CONCEPTO DEL INGRESO U/E UU/OO
VENTAS (a) OPERACIÓN (a)- (b)
(b) % Monto S/. % Monto S/.
IMPRENTA 5,725.00 4,273.40 1,451.60 25.50 370.16 74.50 1,081.44
GRANJA 52,500.00 48,031.00 4,469.00 25.50 1,525.16 74.50 2,943.84
ALQUILER DE TERRENO 600,000.00 1,230.00 598,770.00 42.50 254,477.25 57.50 344,292.75
TOTAL IMPORTE 658,225.00 52,022.40 604,690.60 256,372.57 348,318.03
47. DIRECCION DE PLANEAMIENTO
CUADRO DE RESUMEN DE UTILIZACION DE UTILIDADES EN EL AÑO
U/O “CONDOR”
Nº CONCEPTO AF - 2010
1 SMP 14 FUNCIONAMIENTO DE SERVICIOS BASICOS 208,520.00
2 SMP 18 REPARACION DE EQUIPOS DE OFICINA 45,850.00
3 SMP 19 MANTO DE INFRAESTRUCTURA CONSTRUCCION 31,687.03
4 SMP 41 COMISION DE SERVICIO 36,902.00
5 SMP 02 ADQUISICION DE EQUIPOS DE OFICINA
25,359.00
T O T AL : 348,318.03