ADMINISTRACION DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

1. Administración de Instituciones Financieras Profesor: e - mail:

2. SESION 1 Aspectos Generales de las Operaciones activas

6. Excedentarios o Superavitarios Deficitarios Ofertan liquidez Demandan liquidez Intermediario financiero El riesgo es asumido por El intermediario financiero

8. Créditos en cuenta corriente Descuento de documentos Adquisición de documentos de deuda - factoring Arrendamiento financiero - leasing Sobregiro Linea de Crédito O Avance En cuenta Letras Pagaré Prestamos Tarjeta de créditos Operaciones activas

9. Prestamos para capital de trabajo Prestamos De Consumo Préstamo hipotecario Operaciones activas Comerciales Microempresa (MES) Tarjeta de Crédito Automotriz Personales

11. Importe de las operaciones activas Desde el punto de vista del importe, las operaciones activas tienen diferentes modalidades. Por ejemplo existen cr é ditos directos de montos m í nimos como la l í nea de cr é dito a trav é s de una tarjeta de cr é dito o de una cuenta corriente. As í mismos existen los cr é ditos de microempresa (MES) cuyos montos m í nimos van desde S/. 300 a S/. 500 nuevos soles.

12. El plazo en las operaciones activas Se clasifican en: Operaciones de corto plazo : plazo promedio de 1 a ñ o. Se encuentran aqu í las l í neas de cr é dito de la cuenta corriente, tarjeta de cr é dito, algunos pr é stamos MES y de consumo. Operaciones de mediano plazo : plazo promedio de 4 a ñ os. Ejemplo: cr é dito vehicular, leasing, cr é dito MES de activo fijo, cr é dito de consumo para vivienda, etc. Operaciones de largo plazo : plazo promedio de 15 a ñ os. Cr é ditos hipotecarios de vivienda, cr é dito Mivivienda, etc.

13. Frecuencia de devolución La frecuencia de devoluci ó n se refiere a la forma por el cual es devuelto el cr é dito. Las l í neas de cr é dito de las Cuentas Corrientes. y de las tarjetas de cr é ditos tienen la modalidad de: REVOLVENTES, es decir pueden ser cancelados sus importes totales en cualquier momento sin el costo de una penalidad además de disponer el importe total de la línea de la misma forma.

16. Tipos de crédito Crédito directo Crédito indirecto Implica salida De fondos No implica salida De fondos

17. Credito directo El principal activo es el Dinero captado por el publico Credito indirecto El principal activo es el prestigio Del banco por estandares de calidad Credito directo o de Riesgos por caja Credito indirecto o de Riesgos no por caja

18. Analisis financiero Analisis de garantias Evaluacion cuantitativa Nivel de cobertura de riesgo Evaluacion cualitativa Voluntad de pago / referencias Evaluación crediticia

19. Prestamista Prestatario El que suministra los Recursos y otorga El crédito El que recibe los recursos Y acepta el crédito Condiciones Costo del crédito ¿Cuales son los participantes del crédito?

21. Un sujeto de crédito es toda persona natural o jurídica y que cumpla con todos los requisitos exigidos por el intermediario financiero al momento de la evaluación efectuada por el á rea de créditos de tal forma que garanticen el cumplimiento de su compromiso frente al intermediario financiero. ¿Que es un sujeto de cr é dito?

22. Financiamiento formal Financiamiento semiformal formalizado Financiamiento informal Financiamiento semiformal informalizado Bancos CMAC CRAC EDPYMES Familia Amistades Juntas Agiotistas ONG Proveedores Casa comercial Requieren garantías reales Servicio no personalizado Clientes no específicos Servicio no localizado No requieren garantías reales Servicio personalizado Clientes específicos Servicio localizado Principales fuentes de financiamiento

24. Desde el punto de vista del deudor Financiar necesidades de caja y capital de trabajo Adquirir insumos y materia prima para el negocio Financiar la compra de mercadería o inventario Financiar la compra de maquinaria o equipos Financiar compra de locales comerciales o proyectos ¿Que permiten los créditos?

25. Desde el punto de vista del acreedor Adquirir nuevos clientes Desarrollar clientes existentes: clientes potenciales Retener clientes buenos: fidelizacion ¿Que permiten los créditos?

26. ¿Cómo debo otorgar los créditos? Hay que desarrollar un segmento objetivo de cr é ditos

27. ¿Cómo determinar el mercado objetivo? Dependerá del segmento de clientes a quienes deseo dirigirme Sexo Ubicación Geográfica Ingresos Edad Tener un criterio de segmentación permite: Verificar a aquellos clientes que parecen ser los mejores Como consecuencia el dinero se invierte en forma eficiente Asigna el producto adecuado al cliente adecuado

28. Clasificación de créditos y provisiones en el sistema financiero

29. Como se clasifica a un deudor? La clasificación del deudor está determinada principalmente por su capacidad de pago, definida por el flujo de fondos y el grado de cumplimiento de sus obligaciones.

31. A partir del 01 de enero 2010 entró en vigencia la Resolución SBS N° 11356 – 2008 que define nuevos tipos de créditos

36. Categorías de clasificación de un deudor CATEGORIAS DE CLASIFICACION TIPOS DE CREDITO COMERCIAL MES/CONSUMO HIPOTECARIO NORMAL P. POTENCIAL DEFICIENTE DUDOSO P É RDIDA 0 días 0 – 8 días 0 – 30 días 1 – 60 días 9 – 30 días 31 – 90 días 61 – 120 días 31 – 60 días 91 – 120 días 121 – 365 días 61 – 120 días 121 – 365 días > 365 días > 120 días > 365 días

37. Clasificación de un deudor y régimen de provisiones CATEGORIAS DE CLASIFICACION TIPOS DE CREDITO COMERCIAL MES/CONSUMO HIPOTECARIO NORMAL P. POTENCIAL DEFICIENTE DUDOSO P É RDIDA 0 días 0 – 8 días 0 – 30 días 1 – 60 días 9 – 30 días 31 – 90 días 61 – 120 días 31 – 60 días 91 – 120 días 121 – 365 días 61 – 120 días 121 – 365 días > 365 días > 120 días > 365 días PROVISIONES SIN GARANTIA GARANTIA PREFERIDA GARANTIA RAPIDA REALIZACION 1.00% 1.00% 1.00% 5.00% 2.5% 1.25% 25% 12.50% 6.25% 60% 30.00% 15.00% 100% 60% 30%

38. SESION 2 EL CREDITO EN CUENTA CORRIENTE

40. El crédito en cuenta corriente

51. Fuente: Sección Estadística SBS al 30/06/2010

52. Ejercicio 1 Se tiene un cliente con saldo contable y disponible de S/. 15,000.00. Si al cliente le aprueban un sobregiro de S/. 5,000.00, ¿cuánto es lo máximo que puede girar? Y ¿cuánto es su nuevo saldo contable y disponible? Lo máximo que puede girar es S/. 20,000.00 y su saldo contable y disponible es -S/. 5,000.00

53. Ejercicio 2 El cliente posee un saldo contable y disponible por S/. 5,000.00. Luego el Banco le aprueba una Línea de Crédito por S/. 20,000.00. El cliente gira un cheque por S/. 15,000, ¿Cuál es su saldo contable y disponible ahora? Su saldo contable es -S/. -10, 000.00 y disponible es S/. 10,000.00 (bajo línea de crédito)

54. Ejercicio 3 Elabora el siguiente estado de cuenta corriente: Saldo Contable: S/. 15,000 Saldo Disponible: S/. 10,000 Saldo Diferido: S/. 5,000 al 29/05/09 (Ch/Ext 3 días) 3/06/09: Depósito en efectivo S/. 7,500; pago de cheque por S/. 20,000; depósito de cheque O/B por S/. 20,000. 4/06/09: Depósito en efectivo de S/. 2,500; pago de cheque de S/. 30,000. 5/06/09: Depósito en efectivo de S/. 5,000

55. CONTABLE DISPONIBLE DIFERIDO 03/06/09 03/06/09 03/06/09 04/06/09 04/06/09 05/06/09 04/06/09 inicio 15,000 10,000 5,000 Dep. 7,500 22,500 17,500 5,000 Pag Ch 20,000 2,500 -2,500 5,000 Dep Ch o/b 20,000 22,500 -2,500 25,000 Canje 22,500 2,500 20,000 Dep 2,500 25,000 5,000 20,000 Pago Ch 30,000 -5,000 -25,000 20,000 Canje -5,000 -5,000 0 Depósito 5,000 0 0 0