Modelo de como desarrollar un flujo de caja, con saldos positivos

1. FLUJO DE CAJA SALDO POSITIVO
MESES
1 2 3 4 5
DATOS
PRODUCCIÓN UNIDADES 1500 1000 1000 1000 1000
PRECIO DE VENTA 300 320 330 340 345
VENTA TOTAL 450000 320000 330000 340000 345000
INGRESOS
SALDO INICIAL 94000 169347 272693 377040
VENTAS AL CONTADO 80% 360000 256000 264000 272000 276000
COBRANZA 30 DIAS 15% 67500 48000 49500 51000
COBRANZA 60 DÍAS 5% 22500 16000 16500
PRÉSTAMOS
TOTAL INGRESOS 360000 417500 503847 610193 720540
EGRESOS
MANO DE OBRA 65000 43,333 43,333 43,333 43,333
ENERGÍA 37500 25,000 25,000 25,000 25,000
MATERIA PRIMA 112500 75,000 75,000 75,000 75,000
MANTENIMIENTO 15000 15,000 15,000 15,000 15,000
GASTOS FIJOS
ALQUILER 10000 10,000 10,000 10,000 10,000
PERSONAL 20000 20,000 20,000 20,000 20,000
SERVICIOS 6000 6,000 6,000 6,000 6,000
IMP. RENTA 2% 9,000 6,400 6,600 6,800
IGV 18% 44,820 30,420 32,220 34,020
PAGO DE PRÉSTAMO
TOTAL EGRESOS 266000 248,153 231,153 233,153 235,153
SALDO FINAL 94000 169,347 272,693 377,040 485,387