SECRETARIA DE EDUCACION DISTRITAL
MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL
INTERNO (MECI)
Todas las intervenciones son válidas
 e importantes.
La Administración de riesgos es una herramienta
de gestión que nos pe...
El Control Interno es un SISTEMA integrado por el
esquema de organización y el conjunto de los
planes, métodos, principios...
Es el Modelo Estándar de
Control    Interno    que
permite                 el
diseño,    desarrollo    y
operación del Sis...
Subsistema de
                                          Control Estratégico



Subsistema
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Del autocontrol:

Capacidad que posee cada servidor público, para controlar
su trabajo, detectar desviaciones y efectuar c...
ETAPAS:
1 – Planeación
2 – Diseño e Implementación
3 - Evaluación a la Implementación
4 – Elaboración del normograma

LÍDE...
Informa en tiempo real los inconvenientes detectados

                                 COMITÉ DE COORDINACIÓN
            ...
EL MECI EN LA ALCALDIA DE CARTAGENA
RESULTADOS DE IMPLEMENTACION
Misionales
Estratégicos      Claves       De apoyo
               De prestación
Tipos de procesos

                              ESTRATÉGICOS


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Tipos de procesos



                                  MISIONAL



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APOYO



“Aquéllos que dan apoyo a los procesos
clave. Su valor es indirecto y generalmente
su valor es interno”

Ejemplo:...
• En grupos de cinco, definan:
1. Mapa de procesos de una institución
   educativa.
2. En consenso, describa quien es el
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•    A cada proceso se le determinan:
1.   Las actividades.
2.   Las entradas y salidas
3.   Los clientes y proveedores.
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Documentos que contiene las
actividades de un proceso, sus
entradas, salidas, proveedores   Caracterizaciones
y clientes,
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS
La Administración de riesgos es una
herramienta de gestión que nos permiten
mejorar la gestión de la institución
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• Riesgo: Posibilidad de que ocurra un
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La Administración de riesgos es una herramienta
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Taller
 Identifiquemos
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El riesgo se mide de acuerdo al impacto y
  la probabilidad y se debe ubicar en la
           Matriz de Priorización

  La...
Taller
  Analicemos
nuestros riesgos
Taller
PROBABILIDAD
       medio           IMPACTO              PRIORIDAD




                             medio
         ...
Una vez priorizados los riesgos, se identifica si
existen controles asociados y si éstos son
efectivos, con el fin de dete...
Taller
  Valoremos
nuestros riesgos
Taller
    • Riesgos con priorización alta (A) y
      media (B) sin controles, requieren         PRIORIDAD ANÁLISIS DE CO...
Al tomar las acciones preventivas se
debe considerar:                                        Tratamiento del Riesgo

     ...
Tratamiento del Riesgo
• Evitar el riesgo, generar



                                                    Taller
  control...
Seguimiento, actu
alización y revisión                                 EN EL SGC:
                                        ...
• No todos los riesgos de los procesos
  estarán registrados en el Plan de Manejo
  de Riesgos Institucional, pues éste só...
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  • Hola, tu presentación de riesgos es una presentación de la metodología de administración de riesgos de la Universidad Tecnológica de Pereira que yo diseñé y la metodología es diseñada por la oficina de control interno y la vicerrectoria administrativa.
    Quisiera saber como conseguiste la presentación.
    Gracias.
    Diana Aristizabal
    Gestión de Calidad
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MECI

  1. 1. SECRETARIA DE EDUCACION DISTRITAL MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO (MECI)
  2. 2. Todas las intervenciones son válidas e importantes. La Administración de riesgos es una herramienta de gestión que nos permiten mejorar la gestión de la Universidad a través de la al uso de la Daremos buen manejo implementación de acciones preventivas que nos conlleven evitar palabra. o minimizar los efectos negativos que puedan afectar los objetivos institucionales. Respetaremos las opiniones de La metodologíacompañeros así no las nuestros establecida cuenta con 4 fases: compartamos. Nuestra actitud será siempre propositiva y proactiva.
  3. 3. El Control Interno es un SISTEMA integrado por el esquema de organización y el conjunto de los planes, métodos, principios, normas, procedimiento s y mecanismos de verificación y evaluación adoptados por una entidad con el fin de procurar que todas las actividades, operaciones y actuaciones, así como la administración de la información y los recursos se realicen de acuerdo con las normas constitucionales y legales vigentes, dentro de las políticas trazadas por la dirección y en atención a las metas u objetivos previstos.
  4. 4. Es el Modelo Estándar de Control Interno que permite el diseño, desarrollo y operación del Sistema de Control Interno en las entidades del estado.
  5. 5. Subsistema de Control Estratégico Subsistema de Control 4. ACTUAR 1. PLANEAR de Evaluación 3. VERIFICAR 2. HACER Subsistema de Control de Gestión
  6. 6. Del autocontrol: Capacidad que posee cada servidor público, para controlar su trabajo, detectar desviaciones y efectuar correctivos. De la autorregulación: Capacidad institucional para reglamentar de manera participativa las normas, métodos y procedimientos. De la autogestión: Capacidad institucional para interpretar, coordinar, aplicar y evaluar la función administrativa.
  7. 7. ETAPAS: 1 – Planeación 2 – Diseño e Implementación 3 - Evaluación a la Implementación 4 – Elaboración del normograma LÍDERES DEL PROCESO DE IMPLEMENTACIÓN  Alcaldesa  Secretaría general  Gabinete de gobierno distrital  Equipo MECI CALIDAD – Representantes de cada una de las dependencias del distrito.
  8. 8. Informa en tiempo real los inconvenientes detectados COMITÉ DE COORDINACIÓN DE CONTROL INTERNO Evaluador Independiente GOBERNANTE O Establecer, Desarrollar y Mantener GERENTE JEFE DE CONTROL PUBLICO Diseñar Métodos y Procedimientos INTERNO NIVEL DIRECTIVO Responsabilidad De Implementar SERVIDORES El SCI PÚBLICOS Aplicarlos Mide el Grado de Avance y Desarrollo del SCI
  9. 9. EL MECI EN LA ALCALDIA DE CARTAGENA RESULTADOS DE IMPLEMENTACION
  10. 10. Misionales Estratégicos Claves De apoyo De prestación
  11. 11. Tipos de procesos ESTRATÉGICOS “Aquéllos que constituyen guías y directrices para los procesos misionales y los procesos de apoyo Ejemplo: GESTIÓN DEL SISTEMA DE LA CALIDAD
  12. 12. Tipos de procesos MISIONAL “Aquéllos que tienen impacto en el cliente final creando valor para éste” Ejemplo: GESTIÓN ACADÉMICA
  13. 13. APOYO “Aquéllos que dan apoyo a los procesos clave. Su valor es indirecto y generalmente su valor es interno” Ejemplo: MANTENIMIENTO INSTALACIONES
  14. 14. • En grupos de cinco, definan: 1. Mapa de procesos de una institución educativa. 2. En consenso, describa quien es el responsable de cada uno de los procesos. 3. Determine cual es el objetivo de cada uno de los procesos.
  15. 15. • A cada proceso se le determinan: 1. Las actividades. 2. Las entradas y salidas 3. Los clientes y proveedores. 4. Los recursos que necesito. 5. Los documentos de apoyo. 6. Los registros donde evidencío las actividades
  16. 16. Documentos que contiene las actividades de un proceso, sus entradas, salidas, proveedores Caracterizaciones y clientes, Documentos complementarios Procedimientos del Manual en los que se da respuesta a las preguntas: ¿qué?, ¿quién?, ¿c Documentos en los ómo?, ¿cuándo?, ¿ que de forma dónde? breve se describe el modo de realizar Instrucciones una actividad Documentos que evidencian el Registros desarrollo de las actividades
  17. 17. ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS
  18. 18. La Administración de riesgos es una herramienta de gestión que nos permiten mejorar la gestión de la institución a Latravés de la riesgos es una herramienta Administración de implementación de accionesquepreventivas que gestión de gestión nos permiten mejorar la nos de la Universidad a través de la implementación conlleven evitar o minimizar los efectos de acciones preventivas que nos conlleven evitar negativos que efectos negativos que puedan o minimizar los puedan afectar los objetivos institucionales. afectar los objetivos institucionales. La metodología establecida cuenta La metodología establecida cuenta con 44fases: con fases:  Identificación de los riesgos  Análisis de los riesgos  Valoración de los riesgos  Manejo de riesgos
  19. 19. • Riesgo: Posibilidad de que ocurra un acontecimiento que impacte el alcance de los objetivos de riesgos procesos y por La Administración de los es una herramienta consiguiente nos permiten mejorar la gestión de gestión que los objetivos institucionales.. a través de la implementación de la Universidad • Descripción: Características de acciones preventivas que nos conlleven evitar generales oloslas formas enque puedan o minimizar efectos negativos que se observalos objetivos institucionales. el riesgo afectar o manifiesta identificado. La metodología establecida cuenta • Posibles consecuencias: Posibles con 4 fases: efectos ocasionados por el riesgo, los cuales se pueden traducir en daños de tipo económico, social, administrativo, entre otros.
  20. 20. EXTERNOS: • Económicos La Administración de riesgos es una herramienta • gestión que deSociales nos permiten mejorar la gestión • la Universidad a través de la implementación deOrden Público • acciones preventivas que nos conlleven evitar deLegales o minimizar los efectos negativos que puedan • Cambios Tecnológicos afectar los objetivos institucionales. INTERNOS: La metodología establecida cuenta con 4 fases: • Personas • Sistemas de Información • Recursos Económicos • Naturaleza de las actividades de la entidad
  21. 21. Taller Identifiquemos nuestros riesgos
  22. 22. Taller TIPO FACTOR POSIBLES DE RIESGO DESCRIPCIÓN EXTERNO INTERNO CONSECUENCIAS RIESGO EXTERNOS: INTERNOS: • Económicos • Personas • Sociales • Sistemas de Información • Orden Público • Recursos Económicos • Legales • Naturaleza de las • Cambios Tecnológicos actividades de la entidad
  23. 23. El riesgo se mide de acuerdo al impacto y la probabilidad y se debe ubicar en la Matriz de Priorización La Administración de riesgos es una herramienta Probabilidad: nos permiten mejorar la podría de gestión que Frecuencia que gestión presentar el riesgo.través de la implementación de la Universidad a de acciones preventivas que nos conlleven evitar ALTA: Es muy factible que el negativos presente o minimizar los efectos riesgo se que puedan MEDIA: Es factible que institucionales. afectar los objetivos el riesgo se presente ALTA B A A BAJA: Es muy poco factible que el riesgo se P presente R La metodología establecida cuenta O B MEDIA B B A Impacto: Forma en la cual el riesgo podría con 4 fases: A B I afectar los resultados del proceso. L I BAJA C B B D A ALTO: afecta en alto grado al proceso D MEDIO: afecta en grado medio al proceso BAJO MEDIA ALTA BAJO: afecta en grado bajo al proceso IMPACTO
  24. 24. Taller Analicemos nuestros riesgos
  25. 25. Taller PROBABILIDAD medio IMPACTO PRIORIDAD medio bajo bajo B A A alto alto ALTA (A, B o C) P R O B MEDIA B B A A B I L I BAJA C B B D A D BAJO MEDIA ALTA IMPACTO
  26. 26. Una vez priorizados los riesgos, se identifica si existen controles asociados y si éstos son efectivos, con el fin de determinar el nivel de Riesgo: • Riesgos con priorización alta (A) y media (B) sin La Administración requieren acciones de herramienta 1 controles, inmediatas. de riesgos es una preventivas de gestión que nos permiten mejorar la gestión de la Universidad apriorización alta implementación • Riesgos con través de la (A), media (B) de acciones preventivas que requieren acciones de controles no efectivos, nos conlleven evitar o2 minimizar los efectos negativos que puedan preventivas. afectar los objetivos institucionales. • Riesgos con priorización alta (A) y media (B) La metodología establecida cuenta no con controles efectivos pero documentados, requieren acciones de con 4 fases: 3 preventivas. Control: Toda acción que tiende a • Riesgos con priorización baja (C) o alta (A) y minimizar los riesgos, significa analizar media (B) que tienen controles documentados el desempeño de los procesos, evidenciando posibles 4 y efectivos, requieren seguimiento. desviaciones frente al resultado esperado para la adopción de acciones preventivas.
  27. 27. Taller Valoremos nuestros riesgos
  28. 28. Taller • Riesgos con priorización alta (A) y media (B) sin controles, requieren PRIORIDAD ANÁLISIS DE CONTROLES NIVEL 1 acciones de preventivas inmediatas. DOCUMENTADO EXISTE Y NO ES DOCEMTADO Y NO EXISTE EXISTE Y NO DESCRIPCIÓN EFECTIVO EFECTIVO • Riesgos con priorización alta (A), media (A, B o C) CONTROLES 1 2 3 4 (B) controles no efectivos, requieren EXISTENTES 2 acciones de preventivas. • Riesgos con priorización alta (A) y media (B) con controles efectivos pero no documentados, requieren 3 acciones de preventivas. • Riesgos con priorización baja (C) o alta (A) y media (B) que tienen controles documentados y efectivos, requieren 4 seguimiento.
  29. 29. Al tomar las acciones preventivas se debe considerar: Tratamiento del Riesgo • Evitar el riesgo, generar controles • Reducir el riesgo, disminuir la La Administración de riesgos es una herramienta probabilidad y el impacto de Nivel del riesgo. gestión que nos permiten mejorar la gestión • Compartir o transferir el riesgo • Asumir el riesgo de la Universidad a través de la implementación de Balancepreventivas el costo de la acciones entre que nos conlleven evitar o minimizar los efectos negativos que puedan implementación contra el beneficio afectarcada acción. de los objetivos institucionales. La metodología establecida cuenta Responsable con 4 fases: Cronograma de implementación. Indicadores de cumplimiento de la acción.
  30. 30. Tratamiento del Riesgo • Evitar el riesgo, generar Taller controles • Reducir el riesgo, disminuir la probabilidad y el impacto • Compartir o transferir el riesgo • Asumir el riesgo CRONOGRAMA RESPONSABLE (S) TRATAMIENTO ACCIONES INDICADORES EN EL PROCESO FECHA FECHA INICIO FINALIZA
  31. 31. Seguimiento, actu alización y revisión EN EL SGC: Las auditores internos de calidad evaluarán en cada ciclo de auditoría que los procesos de acuerdo a la metodología establecida tengan identificados los riesgos y les den tratamiento. EN EL PROCESO: El Comité de Calidad del área Cada Jefe de proceso con su equipo administrativa realizará revisión de trabajo deberá: anual de la administración de riesgos en los procesos Realizar seguimiento a las acciones administrativos. preventivas tomadas en su proceso. Revisar y actualizar el plan de manejo de riesgo de su proceso anualmente. EN EL MECI: El Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno realizará revisión anual de la administración de riesgos institucional: Plan de manejo de Contexto estratégico y Plan de Manejo de riesgos de procesos administrativos
  32. 32. • No todos los riesgos de los procesos estarán registrados en el Plan de Manejo de Riesgos Institucional, pues éste sólo contiene aquellos riesgos priorizados en los procesos y que tengan mayor impacto en los objetivos institucionales. La Administración de riesgos es una herramienta • La gestión que nos de Educación laDistrital a de Secretaría permiten mejorar gestión través de la aoficinadede implementación de la Universidad través la modernización brindarán preventivas que nos conlleven evitar las de acciones acompañamiento a instituciones durante la construcción o o minimizar los efectos negativos que puedan actualización deinstitucionales. de manejo de afectar los objetivos los planes riesgo. La metodología establecida cuenta • La 4información del MECI con fases: la podrá encontrar en la pagina web www.sedcartagena.gov.co/SGC
  33. 33. Gracias Contáctenos Liliana Puello López lpuello@sedcartagena.gov.co 6644113 Ext 105 3008167279

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