1. Materia:
Formulación y Evaluación de Proyectos
de Inversión
Unidad 3:
Estudio Técnico
Alumna:
María Inocencia González Leyva
Docente:
M.I. Patricia Gamboa Rodríguez

2. El problema de localización se suele abordar en dos etapas:
 Macro localización: Es el estudio de localización que tiene
como propósito encontrar la ubicación más ventajosa para
el proyecto. Determinando sus características físicas e
indicadores socioeconómicos mas relevantes.
 Micro localización: Conjuga los aspectos relativos a los
asentamientos humanos, identificación de actividades
productivas, y determinación de centros de desarrollo.
Selección y delimitación precisa de las áreas, también
denominada sitio, en que se localizara y operara el proyecto
dentro de la macro zona. elegir el punto preciso, dentro de
la macro zona, en donde se ubicara definitivamente la
empresa o negocio.
.

3. Tiene como propósito encontrar la ubicación más ventajosa
para el proyecto, cubriendo las exigencias o requerimiento
del proyecto, contribuyen a minimizar los costos de inversión
y, los costos y gastos durante el periodo productivo.
 Requerimientos Físicos: edificios, terrenos, maquinaria,
equipos, herramientas, vehículos, mobiliario, insumos o
materias primas, etc. Lo recomendable es hacer una lista de
estos elementos señalando sus respectivos costos.
 Proceso Del Negocio: se hace una descripción de las etapas
que comprenderán las operaciones diarias del negocio,
empezando por las compras, pasando por la transformación
de los productos, y culminando con el almacenaje y la
distribución de éstos.

4.  Local Del Negocio: descripción del local del negocio
en este punto también debemos señalar aspectos técnicos
tales como la capacidad de producción con que la que
contará el local, la capacidad que será utilizada, la
localización o disposición de las maquinarias, los equipos y el
mobiliario, etc.
 Localización Del Negocio: La elección del local para nuestra
empresa y el lugar en que lo ubicaremos determinarán en
parte el buen funcionamiento del negocio, la importancia
de la ubicación de nuestra empresa dependerá del
mercado al que nos dirigimos. La importancia de la
ubicación de nuestra empresa dependerá de la actividad a
la que nos dediquemos, del mercado al que nos dirigimos,
etc.:

5. Materia prima son todos aquellos elementos físicos susceptibles
de almacenamiento o stock. En su recorrido por la empresa
la materia prima presenta diversas etapas:
 Compra: el volumen ideal de compra estará determinado
por el lote óptimo que será el punto donde se igualan los
costos de pedido con los de tenencia de emisión.
 Recepción: circuito administrativo de la empresa que
implica, entre otras cosas, el control de calidad y requerirá
de formularios internos como las facturas, remitos y recibos.
 Almacenamiento: acción de colocar la materia prima en un
lugar físico para su control y mantenimiento del stock.
 Entregas: implican el traslado de la materia prima
del almacén a la línea de producción para la fabricación de
un producto.

6. Devoluciones: constituyen en ingreso a almacenes de la
materia prima no utilizada en la línea de producción.
Diferencias De Inventario:
 Normales: son aquellas que pueden preverse como la
humedad, roturas por traslado, robos menores, etc.
 Anormales: son aquellas que no pueden preverse como una
inundación, incendios, robos a gran escala, etc.
Desperdicio: aquél material vendible que proviene de las
operaciones de fabricación. En materia de costos, el ingreso
producido por la venta puede tratarse como un abono al
costo del material de la orden que originó el desperdicio, es
decir, el resultado debe restarse del costo del producto.

7. Fletes Sobre Compras: estos fletes sólo serán considerados costo
si son necesarios para la obtención de materias primas de
fabricación.
Envases: los envases se cargarán dentro del valor del bien en
tanto y en cuanto sean para la producción de lo contrario
será considerado un gasto.
El producto final es el resultado de aplicarle una serie de
procesos a unas materias primas, por lo que en el valor o
costo final del producto esta incluido el costo individual de
cada materia prima y el valor del proceso o procesos
aplicados.
La materia prima es uno de los elementos mas importantes a
tener en cuenta para el manejo del costo final de un
producto.

8. El valor del producto final, está compuesto en buena parte por
el valor de las materias primas incorporadas. La calidad del
producto depende de la calidad misma de las materias
primas.
Las materias primas hacen parte del aspecto más
importante en una empresa y es el relacionado con los
costos.
Un mayor margen de utilidad solo se puede conseguir de
dos formas:
1. Aumentar el precio de venta.
2. Disminuir los costos y gastos.
La solución para hacer más rentable una empresa no es
aumentar el precio de venta, sino administrar eficientemente
los costos, que en últimas son los que más determinan el
valor final del producto.

9. La determinación del tamaño de una planta tiene como
objetivo fundamental determinar cual alternativa producirá
los mejores resultados. Los factores condicionantes básicos
para la implementación del tamaño de la capacidad de
producción de una planta dedicada a producir bienes o
servicios son los siguientes:
 Mercado de consumo existente
 Distribución geográfica de los consumidores
 Disponibilidad de materias primas
 Restricciones de tecnología
 Disponibilidad de recursos financieros
 Disponibilidad de recursos legales
 Disponibilidad de mano de obra
 Política económica
 Normatividad ambiental

10. El análisis de la demanda en un proyecto industrial como
instrumento de apoyo para determinar el tamaño, presenta
tres situaciones específicas básicas para poder instalarse con
una capacidad de producción específica:
 Que la demanda potencial sea claramente mayor que la
capacidad mínima que pudiera instalarse.
 Que la demanda sea del mismo orden que la capacidad
mínima de producción con posibilidades de instalar.
 Que la demanda sea muy superior a la capacidad máxima
que se pueda instalar.
La demanda es uno de los factores más importantes para
condicionar el tamaño de un proyecto. El tamaño propuesto
sólo puede aceptarse en caso de que la demanda sea
claramente superior. Si el tamaño propuesto fuera igual a la
demanda, no sería recomendable llevar a acabo la
instalación, puesto que sería muy riesgoso.

11. Un factor fundamental para la definición del tamaño es los tipos
de procesos disponibles en el mercado del sector de la
economía en la que este clasificado el proceso que
caracteriza al tipo de planta a instalar, estos definen el
tamaño máximo y mínimo de la planta, desde el punto de
vista tecnológico.
Este rango puede determinarse en los siguientes casos de
procesos:
 Los probados a nivel industrial
 Los que existen a nivel de planta piloto
 Los que se están probando a nivel de laboratorio.

12. La magnitud del mercado dará la primera orientación, ya que
la demanda puede ser tan pequeña que solo justifique la
instalación mínima, eliminándose cualquier otra solución.
El abasto suficiente en cantidad y calidad de materias
primas es un aspecto vital en el desarrollo de un proyecto. Se
debe listar todos los proveedores de materias primas e
insumos y se anotarán los alcances de cada uno para
suministrar estos últimos.
Las relaciones entre el tamaño y la tecnología influirán a su vez
en las relaciones entre tamaño, inversiones y costo de
producción. En términos generales se puede decir que la
tecnología y los equipos tienden a limitar el tamaño del
proyecto al mínimo de producción para ser aplicables.

13. El estudio de ingeniería del proyecto es resolver todo lo
concerniente a la instalación y el funcionamiento de la
planta. Desde la descripción del proceso, adquisición de
equipo y maquinaria se determina la distribución óptima de
la planta, hasta definir la estructura jurídica y de la
organización que habrá de tener la planta productiva.
Uno de los resultados de este estudio será determinar la función
de producción óptima para la utilización eficiente y eficaz
de los recursos disponibles para la producción del bien o
servicio deseado.
En particular, derivarán del estudio de ingeniería las
necesidades de equipos y maquinarias. Del análisis de las
características y especificaciones técnicas de la maquinaria
podrá determinarse su disposición en planta.

14.  Calidad: Valoración de los elementos que componen el
núcleo, en razón de unos estándares que deben apreciar o
medir las cualidades y permiten ser comparativos con la
competencia.
 Núcleo: Comprende aquellas propiedades físicas, químicas y
técnicas del producto, que lo hacen apto para
determinadas funciones y usos.
 Precio: Este atributo ha adquirido un fuerte protagonismo en
la comercialización actual de los productos y servicios.
 Servicio: Conjunto de valores añadidos a un producto que
nos permite poder marcar las diferencias respecto a los
demás; hoy en día es lo que más valora el mercado

15.  Imagen del producto: Opinión global que se crea en la
mente del consumidor según la información recibida, directa
o indirectamente, sobre el producto.
 Imagen de la empresa: Opinión global arraigada en la
memoria del mercado que interviene positiva o
negativamente en los criterios y actitudes del consumidor
hacia los productos.
 Marca: nombres y expresiones gráficas. Facilitan la
identificación del producto y permiten su recuerdo asociado
a uno u otro atributo. En día es uno de los principales activos
de las empresas.

16. Es el procedimiento técnico que se utiliza en el proyecto para
obtener los bienes y servicios a partir de insumos, y se
identifica como la transformación de una serie de materias
primas para convertirla en artículos mediante una
determinada función de manufactura.
Todo proceso de producción es un sistema de acciones
dinámicamente interrelacionadas orientado a la
transformación de ciertos elementos “entrados”,
denominados factores, en ciertos elementos “salidos”,
denominados productos, con el objetivo primario de
incrementar su valor, concepto éste referido a la
“capacidad para satisfacer necesidades”.

17. Los elementos esenciales de todo proceso productivo son:
 Los factores o recursos: en general, toda clase de bienes o
servicios económicos empleados con fines productivos.
 Las acciones: ámbito en el que se combinan los factores en
el marco de determinadas pautas operativas.
 Los resultados o productos: en general, todo bien o servicio
obtenido de un proceso productivo

18. Proporciona condiciones de trabajo aceptables y permite la
operación más económica, a la vez que mantiene las
condiciones óptimas de seguridad y bienestar para los
trabajadores. Los criterios para la distribución de la planta
son los siguientes:
 Funcionalidad: Que las cosas queden donde se puedan
trabajar efectivamente.
 Económico: Ahorro en distancias recorridas y utilización
plena del espacio.
 Flujo: Permitir que los procesos se den continuamente y sin
tropiezos.
 Comodidad: Cree espacios suficientes para el bienestar de
los trabajadores y el traslado de los materiales.

19.  Iluminación: No descuide este elemento dependiendo de la
labor específica.
 Aireación: En procesos que demanden una corriente de aire, ya
que comprometen el uso de gases o altas temperaturas etc.
 Accesos libres: Permita el trafico sin tropiezos
 Flexibilidad: Prevea cambios futuros en la producción que
demanden un nuevo ordenamiento de la planta.
Métodos de distribución de una planta:
 Cuantitativos: Estos consideran la medición de los procesos y las
distancias, es decir que minimizan el costo de transporte de un
proceso a otro.
 Cualitativos: En estos se busca darle importancia a los gustos o
deseos subjetivos de que un departamento quede cerca o lejos
de otro. En otras palabras en este tipo de ordenamiento los
criterios que prevalecen son la comodidad o los accesos para
la atención al cliente.

20. Ventajas:
 Disminución de las distancias a recorrer por los materiales,
herramientas y trabajadores.
 Circulación adecuada para el personal, equipos móviles,
materiales y productos en elaboración, etc.
 Utilización efectiva del espacio disponible según la
necesidad.
 Seguridad del personal y disminución de accidentes.
 Localización de sitios para inspección, que permitan mejorar
la calidad del producto.
 Disminución del tiempo de fabricación.
 Mejoramiento de las condiciones de trabajo.
 Incremento de la productividad y disminución de los costos.

21. Tipos de distribución:
 Distribución Por Posición Fija O Por Producto Estático: En este
caso lo más obvio es que el producto que vamos a fabricar
no puede ser movido, ya sea por su tamaño o porque
simplemente debe ser hecho en ese sitio.
 Distribución Por Proceso: Las máquinas y servicios son
agrupados de acuerdo las características de cada uno, es
decir que si organiza su producción por proceso debe
diferenciar claramente los pasos a los que somete su materia
prima para dejar el producto terminado.
 Distribución Por Producto: Los accesorios, maquinas, servicios
auxiliares etc. Son ubicados continuamente de tal modo que
los procesos sean consecuencia del inmediatamente
anterior.

22. La selección de maquinaria y equipos, debe ser precedida por
una adecuada toma de información a través de fabricantes
de equipos, publicaciones comerciales, asociaciones de
venta, archivos de las empresas, etc. Para realizar una
buena selección del equipo que se utilizara en la planta
deben tomarse en cuenta los siguientes aspectos:
 Características Técnicas:
 Acondicionamiento: Característica que señala aquella
exigencia que pueda tener el equipo o la máquina para un
buen funcionamiento.
 Accionamiento: Si es fácil o presenta algunas dificultades, la
operación del equipo.

23.  Capacidad y velocidad: Lo cual estará ligada a la
capacidad de producción de la planta.
 Simultaneidad: Si puede operar conjuntamente con otras
máquinas o equipos, o si puede producir uno o mas
productos.
 Confiabilidad: Relacionada con sus especificaciones en
forma general.
 Modularidad: En relación fundamentalmente a la
capacidad de producción.
 Rasgos especiales: Especificaciones que pueden ser muy
particulares, en relación a otros equipos o máquinas.

24.  Costos:
 Adquisición: Es el monto que corresponde a la adquisición
del equipo o de la maquinaria que precisa el proyecto
 Personal: Cuando exista la exigencia de ciertas
calificaciones para el personal que operará o hará el
mantenimiento de los equipos debe estimarse el mayor
costo que corresponde a estos hechos.
 Materiales: Si los equipos y las máquinas presentan
diferencias notorias en sus requerimientos.
 Instalación
 Extensión: Si el tamaño los diferencia.
 Operación: Cuando exista una marcada diferencia en los
costos de operación entre los equipos que se encuentra
considerados en la selección.

25.  Relación Con Proveedores:
 Entrenamiento: facilidades que puedan existir para adiestrar
al personal que operará y que realizará el mantenimiento de
los equipos y las máquinas.
 Mantenimiento: Considerar el servicio de post-venta para un
adecuado mantenimiento.
 Simulación: posibilidad que brinden los proveedores de
simular condiciones en las que operarán los equipos y las
respuestas que podemos esperar de éstas.
 Demostración: Debemos considerar como etapa previa a la
adquisición
 Fecha de entrega: Se evaluará la conveniencia de contar
con los equipos en la oportunidad que se precise para el
proyecto.

26.  Garantía: Debe considerarse todas las garantías que se
ofrezca para los equipos y luego evaluarlas
adecuadamente, de tal forma que en la selección del
equipo se valore adecuadamente.
 Comportamiento:
 Vida útil: Que tendrá el equipo y la maquinaria.
 Carga de trabajo: Que puede soportar cada alternativa de
equipo que se esté evaluando.
 Capacidad instalada: Que ofrece cada equipo aun cuando
se buscará evaluar a aquellos que tengan una capacidad
similar
 Modularidad: Considerando sobre para fines de incrementar
la capacidad de producción de la planta en función de
implementar módulos de producción
 Requisitos especiales: Debemos considerar aquellas
especificaciones que requieran los equipos para que
funcionen en forma óptima.

27. Además de los clientes, los proveedores también son una pieza
clave para el funcionamiento de nuestra empresa hay
proveedores que no son cruciales, pero otros son de vital
importancia puesto que repercuten en los resultados de
costos de la empresa.
Se debe prestar especial atención a los siguientes elementos
sobre los proveedores:
 Localización geográfica.
 Nivel de especialización.
 Características del servicio o producto que nos ofrece:
calidad, cantidad, precios....
 Productos o servicios adicionales.
 Presentación.

28.  Las garantías ofrecidas.
 Bonificaciones y descuentos.
 Servicio de información y asesoramiento.
 Servicio de postventa.
 Los plazos de entrega.
 Condiciones y facilidades de pago.
.

29.  Formulación y Evaluación de Proyectos, Marcial Córdova
Padilla, 2006.
 Gestión de Proyectos: Identificación, formulación y
Evaluación Financiera, Juan José Miranda Miranda,
MMEditores
 Evaluación de Proyectos, Gabriel Baca Urbina, Editorial MC
Graw Hill
 Los Proyectos de Inversión: Evaluación Financiera, Saúl
Fernández Espinoza