2. BALANCED SCORECARD Tablero de Comando CMI Dirección Apoyo Desarrollo Institucional UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILE - USACH

4. ¿Pero cómo nos aseguramos que todas las iniciativas estratégicas se implementen?

13. La premisa del BSC es que las mediciones motivan el comportamiento Las mediciones comunican valores Las mediciones deben estar alineadas con la estrategia Estrategia Balanced Scorecard

14. El BSC despliega indicadores del desempeño del negocio desde distintas perspectivas (no solo financiero) Perspectiva Financiera ¿Cómo son nuestros resultados financieros? Perspectiva de Aprendizaje ¿Cómo podemos mejorar los RRHH y las tecnologías de información para crear valor? Perspectiva de los Procesos ¿En que procesos debemos lograr la excelencia ? Perspectiva del Cliente ¿Cómo nos ven nuestros clientes?

15. En cada perspectiva se definen objetivos, medidas, metas y medios ( las 3M ) Financiero Objetivos Medidas Metas Medios Cliente Objetivos Medidas Metas Medios Aprendizaje y Crecimiento Objetivos Medidas Metas Medios Estrategia Procesos Internos Objetivos Medidas Metas Medios

16. Significado de lo que se entiende por mediciones, metas y medios ( las 3 M ) MEDICIONES O INDICADORES ( KPI o Key Performance Indicator ) La forma como vamos a medir los objetivos - Deben ser lo más cuantitativo o numérico posible - Consistentes con la estrategia - Simples - Pueden ser uno o mas indicadores - Pensados como un sistema de gestión Ejemplos: Los gastos de administración los vamos a medir con el EERR La satisfacción del cliente con una encuesta METAS Logros concretos a conseguir Ejemplos: Mi meta en gastos en consumos básicos es bajar un 5% el pago del arancel básico. MEDIOS Acciones o iniciativas que se quieren desarrollar para lograr metas Ejemplos: Aumentar la cantidad de académicos con postgrado. Implementar un sistema de gestión de calidad en el área financiero.

17. Relación entre el objetivo y la acción Objetivo Mediciones Metas Medios Planes de acción Dirección deseada Control del nivel de logro Resultado esperado Planes o proyectos para lograr el objetivo Implementación, avance de Medios y aprendizaje ¿Qué queremos? ¿Cómo sabemos si vamos bien? ¿Cuánto lograremos? ¿Cómo lo lograremos? Acciones, productos, Tiempos, responsables Y recursos

26. Recursos Humanos Tradicional Pobre Desempeño Estrategia Evaluación Selección Satisfacción Capacitación Compensación Falta de alineación

27. Procesos Alineados Alto Desempeño Estrategia Evaluación Selección Satisfacción Capacitación Compensación BSC Causa COMPETENCIAS Efecto

32. Indicadores aplicados a la Universidad

39. Ejemplo: Numerador: Aportes Fiscales Aporte (Fiscal) al Fondo de Crédito Universitario 737 OTROS INGRESOS 700 Aporte Fiscal Indirecto 521 Aporte Fiscal Indirecto 520 Aporte Fiscal Directo 511 Aporte Fiscal Directo 510 FINANCIAMIENTO FISCAL 500 De empresas del Estado e instituciones descentralizadas. 322 De Organismos del sector público 321 De Org. del Sec. Públ. y Entidad Pública 320 TRANSFERENCIAS 300

40. Denominador :En el denominador se recogen ingresos netos del presupuesto universitario, según la clasificación: Partida 100 : Ingresos procedentes de las operaciones universitarias . Partida 200 : 210 Venta de activos físicos. 220 Venta de activos financieros. Partida 300 : Transferencias que no financian aranceles 311 De Persona Natural 312 Donaciones Partida 400 : Endeudamiento interno y externo. Partida 500 : Financiamiento Fiscal Institucional 510 Aporte Fiscal Directo (AFD) 520 Aporte Fiscal Indirecto (AFI). Partida 700 : Otros ingresos Partida 800 : Recursos disponibles al inicio del ejercicio. Nivel de agregación: Carreras, Unidades Académicas (Intermedias), Facultades, Universidad, Sistema Universitario. Fuente: Sistema de Presupuesto y Ejecución Presupuestaria de la Universidad

54. Desafío de implementación El desafío Crear un sistema de KPIs Facilitar análisis, evaluaciones y decisiones descentralizadas Comprendan procesos y resultados Ayuden a evaluar unidades académicas Valoración oportuna y automática del KPI KPIs pertinencia IES (calidad, benchmarking, intereses de partes interesadas, procesos clave KPIs Pertinencia interna, Respecto a Visión y planificación estratégica Implementar un cuadro de mando

55. Implementación y uso Solución: Propiciar articulación entre gestión estratégica y operacional Visión BSC Perspectivas Objetivos, temas, iniciativas y KPIs Cubos OLAP: Aceleran la valoración de KPIs Dimensiones, Hechos. Medidas KPIs, Data Mart Data Warehouse Bases de datos RRHH, Docencia, Admisión, Investigación, Finanzas, Becas y Asistencia Técnica

56. Arquitectura de la solución lemuy.usach.cl

58. Perspectiva Es una categoría usada en el cuadro de mando, que provee un contexto para objetivos e indicadores claves de desempeño. Se pueden definir perspectivas de acuerdo a las necesidades, pero las más habituales son 1) Satisfacción de clientes, 2) Excelencia operacional (Procesos), 3) Finanzas y 4) compromiso con las personas (aprendizaje e innovación) Objetivo Representa la descripción del cómo la perspectiva de un cuadro de mando será alcanzada. Un objetivo está asociado con una perspectiva específica y con una o más KPIs. Tema: Es una agrupación lógica de objetivos relacionados o grupos generales de indicadores claves de desempeño. Iniciativa: Es un programa diseñado para alcanzar determinados objetivos. Meta Es el valor del KPI que significa cumplir con el objetivo. KPI (Key perfomance indicator) Es una combinación de una o más medidas. Es una métrica clave que ayuda a monitorear el progreso hacia una meta específica de desempeño. Visión BSC Perspectivas Objetivos, temas, iniciativas metas y KPIs Cubos OLAP: Aceleran la valoración de KPIs Dimensiones, Hechos. Medidas KPIs, Data Mart Data Warehouse Bases de datos RRHH, Docencia, Admisión, Investigación, Finanzas, Becas y Asistencia Técnica

59. Cubo OLAP: Es un subconjunto de datos, que se encuentra organizado y resumido en dimensiones y medidas, dentro de una estructura multidimensional definida por OLAP. OLAP: ( online analytical processing) Modelo multidimensional de datos, que incluye mecanismos de agregación, para organizar grandes cantidades de datos y permitir su rápida visualización a través de análisis en línea. dimensiones Niveles Medidas Visión BSC Perspectivas Objetivos, temas, iniciativas metas y KPIs Cubos OLAP: Aceleran la valoración de KPIs Dimensiones, Hechos. Medidas KPIs, Data Mart Data Warehouse Bases de datos RRHH, Docencia, Admisión, Investigación, Finanzas, Becas y Asistencia Técnica

61. Base de datos: Es una colección de información, datos, vínculos y otros objetos organizados y presentados para servir propósitos específicos tales como búsquedas, ordenamientos, recombinación de datos y apoyo a las operaciones. Las bases de datos son almacenadas en archivos. Visión BSC Perspectivas Objetivos, temas, iniciativas metas y KPIs Cubos OLAP: Aceleran la valoración de KPIs Dimensiones, Hechos. Medidas KPIs, Data Mart Data Warehouse Bases de datos RRHH, Docencia, Admisión, Investigación, Finanzas, Becas y Asistencia Técnica