Flujo de caja cun

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Flujo de caja cun

  1. 1. Un alto porcentaje de las empresas sevan a la quiebra por su permanenteestado de iliquidez. ILIQUIDEZ: No contar con dinero parapagar las obligaciones que se hanvencido y que son prioritarias.
  2. 2. Liquidez no significa exactamente lomismo que ganar dinero. Es posibleobtener beneficios y quedar enbancarrota por falta de efectivo.
  3. 3. Solvencia o liquidez Las empresas que cuentan con fondos suficientes para pagar sus compromisos puntualmente adquieren una reputación de firmas solventes. Mientras tanto, una empresa incapaz de cumplir con sus obligaciones a medida que se vencen, por falta de dinero; se denomina insolvente.
  4. 4.  La solvencia debe ser un objetivo primordial de cualquier empresa, puesto que una firma insolvente puede ser forzada por sus acreedores a cerrar sus puertas. El control del flujo de caja es un método de extrema importancia y de muy fácil realización que nos servirá para proyectar las necesidades futuras de dinero.
  5. 5. Su filosofía se basa en determinarprimeramente los ingresos que segenerarían en el negocio en undeterminado periodo, para luego calcularlos egresos por gastos y costos, así comotodas y cada una de las obligaciones quese vayan generando en razón deldesenvolvimiento del mismo negocio oactividad, para que enfrentados en susmontos, nos den una idea general deldinero de que dispondremos al termino decada periodo de operaciones,generalmente mes a mes.
  6. 6. Cuando estamos vendiendo de contadoestaremos recibiendo dinero contante ysonante en contra entrega de lamercadería o del servicio. Mientras tantocuando vendemos a crédito, los valoresfacilitados a nuestros clientes en ventas, losestaremos recuperando en periodos de 30,60, 90 días o más, dependiendo el acuerdoa que se haya llegado con el cliente y laevolución que tenga la recuperación de lacartera por parte de nuestra empresa.
  7. 7. De igual manera, los egresos quecorrespondan a nuestras obligaciones nacidasen transacciones por compras de mercancías,adquiridas unas de contado y otras a crédito,tendrán el mismo comportamiento en eltiempo, es decir, alguna mercancía tendremosque pagarla de manera inmediata, lo quetraduce un desembolso de dinero tambiéninmediato y las que negociemos a plazos, laspagaremos también en periodos de 30, 60, 90días o más dependiendo el tipo de acuerdoque esta vez hayamos logrado con nuestrosproveedores.

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