Reglamento de Órganos de Control Institucional - Rol del Auditor Gubernamental CPC. ANTONIO ROCHA SEGURA
MARCO LEGAL  DEL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL
Marco Legal del SNC Constitución: Arts. 81°, 82°, 99°,  101° inc. 1), 107°, 170°, 199° Ley N° 27785 Normas   con rango de ...
Rol del Control Gubernamental <ul><li>En este contexto el SNC y la CGR, tienen un rol fundamental al ejercer como función ...
Constitución Política de 1993 <ul><li>Constitución Política de 1993 , Art. 82º </li></ul><ul><li>La Contraloría General go...
Constitución Política de 1993 <ul><li>Art.81°.-  Informe de Auditoría de la Cuenta General de la República. </li></ul><ul>...
Ley Orgánica del SNC y de la CGR - Ley Nº 27785- <ul><li>Razones para dación de una nueva Ley: </li></ul><ul><li>Generació...
Principales Innovaciones (1) <ul><li>Precisa y amplía el  ámbito de control , incluye a entidades del Estado sin distingui...
Principales Innovaciones (2) <ul><li>Atribuciones de la CGR: </li></ul><ul><li>Ejercicio del Control Previo en operaciones...
Principales Innovaciones (3) <ul><li>Sistema Nacional de Control: </li></ul><ul><li>Determina dependencia administrativa c...
<ul><li>El Control Gubernamental, implica la supervisión, vigilancia y verificación de los actos y resultados de la gestió...
<ul><li>El fin que persigue el Control Gubernamental es el  mejoramiento  de la Administración Pública, a través de la ado...
<ul><li>4 216 Entidades sujetas a control </li></ul><ul><li>El Gobierno Central,  </li></ul><ul><li>Los Gobiernos Regional...
SISTEMA NACIONAL DE CONTROL <ul><li>ÓRGANOS DE CONTROL </li></ul>Conjunto de: NORMAS <ul><ul><li>MÉTODOS  </li></ul></ul><...
ÓRGANOS DE CONTROL
CGR (Ente Rector) OCI`s   (742 OCIs, cobertura 17% Entidades) Sociedades de Auditoría (SOA`s) (Designadas o contratadas de...
Contraloría General de la República Rol fiscalizador ,  dirigido a detectar las desviaciones en captación, asignación y us...
Misión <ul><li>“ La CGR es el órgano superior del SNC, que cautela el  uso eficiente, eficaz y económico  de los recursos ...
IMPORTANCIA DE LOS ÓRGANOS QUE CONFORMAN EL SNC <ul><li>Los Órganos de Control Institucional y las Sociedades de Auditoria...
IMPORTANCIA DE LOS ÓRGANOS DE CONTROL INSTITUCIONAL <ul><li>Son el principal sensor para la identificación de actos de cor...
NUEVO REGLAMENTO DE LOS ÓRGANOS DE CONTROL INSTITUCIONAL Principales Modificaciones
VIGENCIA DEL REGLAMENTO DE LOS ÓRGANOS DE CONTROL INSTITUCIONAL
VIGENCIA DEL REGLAMENTO DE LOS ÓRGANOS DE CONTROL INSTITUCIONAL (1) <ul><li>El nuevo Reglamento de Órganos de Control Inst...
VIGENCIA DEL REGLAMENTO DE LOS ÓRGANOS DE CONTROL INSTITUCIONAL (2) <ul><li>Conforme la Cuarta Disposición Complementaria ...
PRINCIPALES MODIFICACIONES E INNOVACIONES EN EL REGLAMENTO
EN CUANTO A LA SUPERVISIÓN Y EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO FUNCIONAL DEL JEFE DEL OCI (1) <ul><li>Se ha agrupado en un solo cap...
EN CUANTO A LA SUPERVISIÓN Y EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO FUNCIONAL DEL JEFE DEL OCI (2) <ul><li>La evaluación al desempeño fu...
EN CUANTO A LA SUPERVISIÓN Y EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO FUNCIONAL DEL JEFE EL OCI (3) <ul><li>En el Reglamento se está defin...
EN CUANTO A LA SUPERVISIÓN Y EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO FUNCIONAL DEL JEFE EL OCI (4) <ul><li>En el Instructivo que actualme...
EN CUANTO A LA SUPERVISIÓN Y EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO FUNCIONAL DEL JEFE EL OCI (5) <ul><li>En cuanto a la verificación su...
EN RELACIÓN A LA DESIGNACIÓN DEL JEFE DEL OCI
EN RELACIÓN A LA DESIGNACIÓN DEL JEFE DEL OCI (1) <ul><li>En cuanto a la designación del Jefe del OCI se ha regulado los r...
EN RELACIÓN A LA DESIGNACIÓN DEL JEFE DEL OCI (2) <ul><li>Los nuevos requisitos para asumir el cargo de Jefe de OCI son: <...
EN RELACIÓN A LA DESIGNACIÓN DEL JEFE DEL OCI (3) <ul><li>d) No haber sido condenado por delito doloso con resolución firm...
EN RELACIÓN A LA DESIGNACIÓN DEL JEFE DEL OCI (4) <ul><li>g) No haber sido separado definitivamente del ejercicio del carg...
EN RELACIÓN A LA DESIGNACIÓN DEL JEFE DEL OCI (5) <ul><li>j) Capacitación acreditada por la Escuela Nacional de Control de...
EN RELACIÓN A LA DESIGNACIÓN DEL JEFE DEL OCI (6) <ul><li>Es de comentar al respecto: </li></ul><ul><li>Se ha visto por co...
EN RELACIÓN A LA DESIGNACIÓN DEL JEFE DEL OCI (7) <ul><li>En relación al periodo de designación </li></ul><ul><li>Se ha vi...
EN RELACIÓN AL TRASLADO DEL JEFE DEL OCI
EN RELACIÓN AL TRASLADO DEL JEFE DEL OCI (1) <ul><li>Se ha consignado como una de las formas de designación el traslado (l...
EN RELACIÓN AL TRASLADO DEL JEFE DEL OCI (2) <ul><li>a) Razones de índole familiar del Jefe del OCI y/o afectaciones en su...
EN RELACIÓN AL TRASLADO DEL JEFE DEL OCI (3) <ul><li>Así también, se ha consignado que los traslados efectuados en aplicac...
EN RELACIÓN AL ENCARGO DEL OCI
EN RELACIÓN AL ENCARGO DEL OCI (1) <ul><li>Se regula de manera expresa la figura del encargo de la Jefatura del OCI, indic...
EN RELACIÓN AL ENCARGO DEL OCI (2) <ul><li>a) Por Resolución de Contraloría a un profesional con vínculo laboral con la Co...
EN RELACIÓN AL ENCARGO DEL OCI (3) <ul><li>c) Mediante disposición expresa del Titular de la entidad, se procederá a dispo...
EN RELACIÓN AL ENCARGO DEL OCI (4) <ul><li>El Titular de la entidad, en los casos de los literales c) y d) deberá comunica...
EN RELACIÓN AL ENCARGO DEL OCI (5) <ul><li>El término de la encargatura procede por los siguientes hechos: </li></ul><ul><...
EN CUANTO AL PERSONAL DEL OCI
EN CUANTO AL PERSONAL DEL OCI (1) <ul><li>En base a la casuística que se ha ido presentando, se consideró conveniente y ne...
EN CUANTO AL PERSONAL DEL OCI (2) <ul><li>- Contar con experiencia y/o capacitación en control gubernamental, o en adminis...
EN CUANTO AL PERSONAL DEL OCI (3) <ul><li>- No tener vínculo de parentesco dentro del cuarto grado de consanguinidad y seg...
EN CUANTO AL PERSONAL DEL OCI (4) <ul><li>Respecto al personal del OCI, el Jefe del OCI tiene la facultad expresa de: </li...
EN CUANTO A LAS FUNCIONES DEL ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
EN CUANTO A LAS FUNCIONES DEL ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL (1) <ul><li>En base a la casuística se ha considerado necesa...
EN CUANTO A LAS FUNCIONES DEL ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL (2) <ul><li>- Promover la capacitación permanente del person...
EN CUANTO A LAS FUNCIONES DEL ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL (3) <ul><li>- Cautelar que el personal del OCI dé cumplimien...
EN CUANTO A LAS FUNCIONES DE LOS ÓRGANOS DE CONTROL SECTORIAL Y REGIONAL
EN CUANTO A LAS FUNCIONES DE L OS ÓRGANOS DE CONTROL SECTORIAL Y REGIONAL (1) <ul><li>Se ha definido en base a la casuísti...
EN CUANTO A LAS FUNCIONES DE L OS ÓRGANOS DE CONTROL SECTORIAL Y REGIONAL (2) <ul><li>b) Integrar y consolidar la informac...
EN CUANTO A LAS FUNCIONES DE L OS ÓRGANOS DE CONTROL SECTORIAL Y REGIONAL (3) <ul><li>d) Emitir el Informe Anual al Consej...
EN CUANTO A LAS OBLIGACIONES DEL TITULAR
EN CUANTO A LAS OBLIGACIONES DEL TITULAR (1) <ul><li>Dada la casuística presentada, se ha visto por conveniente detallar d...
EN CUANTO A LAS OBLIGACIONES DEL TITULAR (2) <ul><li>- Aprobar cuando corresponda y de acuerdo a las disposiciones vigente...
EN CUANTO A  LA SUSPENSIÓN EN LA FUNCIÓN DE CONTROL DEL JEFE DEL OCI
EN CUANTO A LA SUSPENSIÓN EN LA FUNCIÓN DE JEFE DEL OCI (1) <ul><li>Es una medida excepcional, temporal y de carácter prev...
EN CUANTO A LA SUSPENSIÓN EN LA FUNCIÓN DE JEFE DEL OCI (2) <ul><li>Dicha medida resultará aplicable no solo al Jefe del O...
EN CUANTO A LA SEPARACIÓN DEFINITIVA DEL JEFE DEL OCI
EN CUANTO A LA SEPARACIÓN DEFINITIVA DEL JEFE DEL OCI (1) <ul><li>Es ejercida de manera exclusiva y excluyente por la Cont...
EN CUANTO A LA SEPARACIÓN DEFINITIVA DEL JEFE DEL OCI (2) <ul><li>Es decir, en los siguientes casos: </li></ul><ul><li>- A...
EN CUANTO A LA SEPARACIÓN DEFINITIVA DEL JEFE DEL OCI (3) <ul><li>Es de indicar, que ya no se considera como causal de sep...
Próxima SlideShare
Cargando en…5
×

Tema de exposicion

721 visualizaciones

Publicado el

0 comentarios
0 recomendaciones
Estadísticas
Notas
  • Sé el primero en comentar

  • Sé el primero en recomendar esto

Sin descargas
Visualizaciones
Visualizaciones totales
721
En SlideShare
0
De insertados
0
Número de insertados
2
Acciones
Compartido
0
Descargas
10
Comentarios
0
Recomendaciones
0
Insertados 0
No insertados

No hay notas en la diapositiva.

Tema de exposicion

  1. 1. Reglamento de Órganos de Control Institucional - Rol del Auditor Gubernamental CPC. ANTONIO ROCHA SEGURA
  2. 2. MARCO LEGAL DEL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL
  3. 3. Marco Legal del SNC Constitución: Arts. 81°, 82°, 99°, 101° inc. 1), 107°, 170°, 199° Ley N° 27785 Normas con rango de Ley Normativa de Control Otras Normas:
  4. 4. Rol del Control Gubernamental <ul><li>En este contexto el SNC y la CGR, tienen un rol fundamental al ejercer como función especializada, el control gubernamental, en el marco de lo establecido en el Artículo 82º de la Constitución Política del Estado de 1993, así como de su Ley Orgánica, Ley Nº 27785. </li></ul>
  5. 5. Constitución Política de 1993 <ul><li>Constitución Política de 1993 , Art. 82º </li></ul><ul><li>La Contraloría General goza de autonomía conforme a su Ley Orgánica (Ley Nº 27785). Es el Órgano Superior del Sistema Nacional de Control (SNC) </li></ul><ul><li>Supervisa la legalidad de: </li></ul><ul><ul><li>La ejecución del Presupuesto del Estado, </li></ul></ul><ul><ul><li>Las operaciones de la deuda pública </li></ul></ul><ul><ul><li>Los actos de las instituciones sujetas a control. </li></ul></ul>
  6. 6. Constitución Política de 1993 <ul><li>Art.81°.- Informe de Auditoría de la Cuenta General de la República. </li></ul><ul><li>Art. 99°.- Prerrogativa del antejuicio político . </li></ul><ul><li>Art.101° 1).- Designación del CG por la Comisión Permanente a propuesta del Presidente de la República. </li></ul><ul><li>Art. 107°.- Iniciativa legislativa en materia de control. </li></ul><ul><li>Art. 170°.- Control de fondos destinados a las FFAA y PN. </li></ul><ul><li>Art. 199°.- Fiscalización de las Regiones y Municipalidades. </li></ul>
  7. 7. Ley Orgánica del SNC y de la CGR - Ley Nº 27785- <ul><li>Razones para dación de una nueva Ley: </li></ul><ul><li>Generación de un nuevo rol y estructura del Estado, que implicó la exclusión de entidades y creación de otras, como producto del proceso de privatización, entre otras razones. </li></ul><ul><li>Modificación del marco normativo que regulaba el accionar de la administración pública. </li></ul><ul><li>Promulgación de una Ley con el carácter de Orgánica, conforme al mandato constitucional vigente. </li></ul><ul><li>Modernización y fortalecimiento de la CGR y del SNC, para cumplir a cabalidad su misión constitucional y legal de cautelar la óptima administración de los recursos y bienes del Estado. </li></ul>
  8. 8. Principales Innovaciones (1) <ul><li>Precisa y amplía el ámbito de control , incluye a entidades del Estado sin distinguir régimen legal y fuente de financiamiento, incorpora expresamente a: </li></ul><ul><li>FF.AA., PNP y sus instituciones. </li></ul><ul><li>Instituciones y empresas de gobiernos regionales y locales por recursos y bienes materia de su participación accionaria. </li></ul><ul><li>Organismos reguladores de servicios públicos. </li></ul><ul><li>Entidades que cautelan compromisos de inversión (privatización), empresas de economía mixta y accionariado del Estado. </li></ul><ul><li>Entidades privadas, ONG, entidades internacionales exclusivamente por los recursos y bienes del Estado que perciban o administren. </li></ul>
  9. 9. Principales Innovaciones (2) <ul><li>Atribuciones de la CGR: </li></ul><ul><li>Ejercicio del Control Previo en operaciones y contratos que comprometan el crédito o capacidad financiera del Estado. </li></ul><ul><li>Control Preventivo para evitar errores o actos ilícitos. </li></ul><ul><li>Emite disposiciones o procedimientos para adoptar medidas y acciones contra la corrupción administrativa. </li></ul><ul><li>Mayor énfasis al control del medio ambiente, recursos naturales y patrimonio cultural. </li></ul><ul><li>Fiscalización de Declaraciones Juradas de Ingresos y de Bienes y Rentas de Funcionarios y Servidores Públicos obligados por ley. </li></ul><ul><li>Potestad sancionadora en la determinación de infracciones e imposición de sanciones por los actos que contravienen el SNC. </li></ul><ul><li>Promueve participación ciudadana en control. </li></ul>
  10. 10. Principales Innovaciones (3) <ul><li>Sistema Nacional de Control: </li></ul><ul><li>Determina dependencia administrativa con la CGR de los Jefes de Órganos de Control Institucional (OCI), a fin de asegurar su independencia de cada entidad del Estado. </li></ul><ul><li>Dispone obligación de FFAA y PNP de contar con un Órgano de Control Institucional, designado por la CGR, con la cual mantiene una dependencia administrativa y funcional. </li></ul><ul><li>Desconcentración institucional de la CGR, a través de las Oficinas Regional de Control (ORC). </li></ul><ul><li>Apoyo especializado de la PNP (Policía Adscrita) y de una Fiscalía Especializada (por implementar). </li></ul>
  11. 11. <ul><li>El Control Gubernamental, implica la supervisión, vigilancia y verificación de los actos y resultados de la gestión pública, respecto del uso y destino de los recursos y bienes del Estado, atendiendo a: </li></ul><ul><ul><li>Eficiencia, eficacia, transparencia y economía </li></ul></ul><ul><ul><li>Cumplimiento de las normas legales </li></ul></ul><ul><ul><li>Cumplimiento de los lineamientos de política y planes de acción, </li></ul></ul><ul><ul><li>Evaluación de los sistemas de administración, gerencia y control, </li></ul></ul>Control Gubernamental Art. 6º Ley Nº 27785
  12. 12. <ul><li>El fin que persigue el Control Gubernamental es el mejoramiento de la Administración Pública, a través de la adopción de acciones preventivas y correctivas pertinentes. </li></ul><ul><li>Para ello el Control Gubernamental que efectúa el Sistema es interno y externo y su desarrollo constituye un proceso integral y permanente. </li></ul>Control Gubernamental Art. 6º Ley Nº 27785
  13. 13. <ul><li>4 216 Entidades sujetas a control </li></ul><ul><li>El Gobierno Central, </li></ul><ul><li>Los Gobiernos Regionales y Locales </li></ul><ul><li>Las unidades administrativas del Poder Legislativo, del </li></ul><ul><li>Poder Judicial y del Ministerio Público. </li></ul><ul><li>Los Organismos Autónomos, e instituciones y personas de derecho público. </li></ul><ul><li>Los organismos reguladores de los servicios públicos y las entidades a cargo de supervisar el cumplimiento de los compromisos de inversión provenientes de contratos de privatización. </li></ul><ul><li>Las empresas del Estado, así como aquellas empresas en las que éste participe en el accionariado </li></ul><ul><li>Las entidades: privadas, no gubernamentales, e internacionales, exclusivamente por los recursos y bienes del Estado que perciban o administren. </li></ul>Entidades sujetas a control
  14. 14. SISTEMA NACIONAL DE CONTROL <ul><li>ÓRGANOS DE CONTROL </li></ul>Conjunto de: NORMAS <ul><ul><li>MÉTODOS </li></ul></ul><ul><ul><li>Y </li></ul></ul><ul><ul><li>PROCEDIMIENTOS </li></ul></ul>Destinados a conducir y desarrollar el ejercicio del control gubernamental en forma descentralizada. Art. 12º Ley Nº 27785
  15. 15. ÓRGANOS DE CONTROL
  16. 16. CGR (Ente Rector) OCI`s (742 OCIs, cobertura 17% Entidades) Sociedades de Auditoría (SOA`s) (Designadas o contratadas de acuerdo al Reglamento) Órganos que conforman el SNC Artículo 13º Ley Nº 27785
  17. 17. Contraloría General de la República Rol fiscalizador , dirigido a detectar las desviaciones en captación, asignación y uso de los recursos del Estado por parte de funcionarios y servidores públicos. Rol preventivo , de control, orientado a retroalimentar los sistemas de gestión, fortalecer el control interno y promover una cultura de honestidad en el ejercicio de la función pública. Rol orientador , de carácter formador de la opinión ciudadana respecto al uso adecuado y eficiente de los recursos del Estado y de la efectividad e impacto de las políticas nacionales. Rol rector , del SNC, con atribuciones normativas de planeamiento, regulación y supervisión de las operaciones de los órganos que lo conforman.
  18. 18. Misión <ul><li>“ La CGR es el órgano superior del SNC, que cautela el uso eficiente, eficaz y económico de los recursos del Estado, la correcta gestión de la deuda pública , así como la legalidad de la ejecución del presupuesto del sector público y de los actos de las instituciones sujetas a control; coadyuvando al logro de los objetivos del Estado en el desarrollo nacional y bienestar de la sociedad peruana”. </li></ul><ul><li>“ Promovemos mejoras en la gestión pública, la lucha contra la corrupción y la participación ciudadana”. </li></ul>
  19. 19. IMPORTANCIA DE LOS ÓRGANOS QUE CONFORMAN EL SNC <ul><li>Los Órganos de Control Institucional y las Sociedades de Auditoria designadas coadyuvan al ejercicio del control gubernamental, de manera veraz, eficaz y eficiente. </li></ul><ul><li>Mediante el apoyo todos los que laboran en los diferentes Órganos del Sistema Nacional de Control, que demuestran gran capacidad de sacrificio y entrega para cumplir con las exigencias que exige la labor de control, logramos instaurar el efecto multiplicador de manera más rápida. </li></ul>
  20. 20. IMPORTANCIA DE LOS ÓRGANOS DE CONTROL INSTITUCIONAL <ul><li>Son el principal sensor para la identificación de actos de corrupción y el actor fundamental en el control preventivo, con actuación independiente de las autoridades de las entidades en las que brindan sus servicios. </li></ul><ul><li>Constituye la unidad especializada responsable de llevar a cabo el control gubernamental en la entidad </li></ul>
  21. 21. NUEVO REGLAMENTO DE LOS ÓRGANOS DE CONTROL INSTITUCIONAL Principales Modificaciones
  22. 22. VIGENCIA DEL REGLAMENTO DE LOS ÓRGANOS DE CONTROL INSTITUCIONAL
  23. 23. VIGENCIA DEL REGLAMENTO DE LOS ÓRGANOS DE CONTROL INSTITUCIONAL (1) <ul><li>El nuevo Reglamento de Órganos de Control Institucional, en adelante el Reglamento, ha sido aprobado mediante Resolución de Contraloría Nº 459-2008-CG de fecha 28.OCT.1008 y publicado el 30.OCT.2008, tanto en el Diario Oficial “El Peruano” como en la página web Institucional. </li></ul>
  24. 24. VIGENCIA DEL REGLAMENTO DE LOS ÓRGANOS DE CONTROL INSTITUCIONAL (2) <ul><li>Conforme la Cuarta Disposición Complementaria y Final del Reglamento, el mismo que entraría en vigencia luego de treinta (30) días calendario de efectuada la publicación en el Diario Oficial “El Peruano” de la Resolución que lo aprueba; es decir, a partir del 01.DIC.2008, dada la aplicación de lo establecido en el Artículo 133º de la Ley Nº 27444 “Ley del Procedimiento Administrativo General”. </li></ul>
  25. 25. PRINCIPALES MODIFICACIONES E INNOVACIONES EN EL REGLAMENTO
  26. 26. EN CUANTO A LA SUPERVISIÓN Y EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO FUNCIONAL DEL JEFE DEL OCI (1) <ul><li>Se ha agrupado en un solo capítulo del Reglamento, las acciones de Supervisión y Evaluación del desempeño funcional, definiéndose la posibilidad de suspensión de la función de control del Jefe del OCI, así como, dos formas de evaluación: </li></ul><ul><li>Evaluación al desempeño funcional del OCI </li></ul><ul><li>Verificación Sumaria </li></ul>
  27. 27. EN CUANTO A LA SUPERVISIÓN Y EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO FUNCIONAL DEL JEFE DEL OCI (2) <ul><li>La evaluación al desempeño funcional del OCI, se refiere a la verificación y evaluación objetiva y sistemática, de los actos, acciones y resultados producidos por el Jefe del Órgano de Control Institucional así como del personal técnico y especializado, en el ejercicio del control gubernamental, conforme a las normas, procedimientos y principios que regulan el ejercicio del control gubernamental . </li></ul>
  28. 28. EN CUANTO A LA SUPERVISIÓN Y EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO FUNCIONAL DEL JEFE EL OCI (3) <ul><li>En el Reglamento se está definiendo de manera general los criterios de evaluación a utilizar en la evaluación al desempeño funcional del OCI (evaluación que es equiparable a lo que actualmente se conoce como Supervisión del OCI) y los criterios para determinar la gravedad de las deficiencias funcionales detectadas en el proceso de evaluación. </li></ul>
  29. 29. EN CUANTO A LA SUPERVISIÓN Y EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO FUNCIONAL DEL JEFE EL OCI (4) <ul><li>En el Instructivo que actualmente se encuentra en elaboración se están desarrollando los procedimientos que corresponden a los criterios a utilizar en la evaluación al desempeño funcional del OCI. </li></ul><ul><li>Es necesario destacar que se está considerando en lo que respecta a la evaluación al desempeño funcional del OCI, al personal del OCI, a diferencia de lo que actualmente se realiza, donde sólo se evalúa la actuación funcional del Jefe del OCI. </li></ul>
  30. 30. EN CUANTO A LA SUPERVISIÓN Y EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO FUNCIONAL DEL JEFE EL OCI (5) <ul><li>En cuanto a la verificación sumaria, es de indicar que esta evaluación conlleva a la verificación de una queja, hecho, o irregularidad de carácter significativo contra los intereses del Estado o aspecto específico referente a la actuación de un Jefe de Órgano de Control Institucional que signifique o implique una actuación negligente en el ejercicio de sus funciones; actividad que deberá efectuarse en un plazo sumario. Esta evaluación será de aplicación a cualquier Jefe de OCI, indistintamente si este se encuentra en el ejercicio del cargo en condición de designado o encargado. </li></ul>
  31. 31. EN RELACIÓN A LA DESIGNACIÓN DEL JEFE DEL OCI
  32. 32. EN RELACIÓN A LA DESIGNACIÓN DEL JEFE DEL OCI (1) <ul><li>En cuanto a la designación del Jefe del OCI se ha regulado los requisitos para asumir el cargo indistintamente si se accede por concurso público, designación directa o por rotación. </li></ul><ul><li>Asimismo, se dispone que los procedimientos de rotación y designación se efectuarán de acuerdo a la normativa emitida por la Contraloría General, es decir, de acuerdo a la Directiva “Procedimientos para el Traslado y Designación de los Jefes de Órganos de Control Institucional de la Contraloría General de la República” que actualmente se encuentra en revisión por parte de la Gerencia de Asesoría Técnico Legal. </li></ul>
  33. 33. EN RELACIÓN A LA DESIGNACIÓN DEL JEFE DEL OCI (2) <ul><li>Los nuevos requisitos para asumir el cargo de Jefe de OCI son: </li></ul><ul><li>“ Artículo 25º.- Requisitos para asumir el cargo de Jefe del OCI </li></ul><ul><li>Para asumir el cargo de Jefe de OCI, cualesquiera sea la forma de designación, se deben cumplir los siguientes requisitos: </li></ul><ul><li>(…) </li></ul><ul><li>b) Contar con Título Profesional, así como Colegiatura y Habilitación en el Colegio Profesional respectivo, cuando corresponda. </li></ul><ul><li>c) Experiencia comprobable no menor de cinco (05) años en el ejercicio del control gubernamental o en la auditoria privada. </li></ul>
  34. 34. EN RELACIÓN A LA DESIGNACIÓN DEL JEFE DEL OCI (3) <ul><li>d) No haber sido condenado por delito doloso con resolución firme. (Declaración Jurada). </li></ul><ul><li>e) No haber sido sancionado administrativamente por una entidad con suspensión por más de treinta (30) días, así como, no haber sido destituido o despedido durante los últimos cinco (05) años antes de su postulación (Declaración Jurada). </li></ul><ul><li>f) No mantener proceso judicial pendiente con la entidad o la Contraloría General, con carácter preexistente a su postulación, derivado del ejercicio de la función pública en general (Declaración Jurada). </li></ul>
  35. 35. EN RELACIÓN A LA DESIGNACIÓN DEL JEFE DEL OCI (4) <ul><li>g) No haber sido separado definitivamente del ejercicio del cargo debido al desempeño deficiente o negligente de la función de control, durante los últimos dos (02) años contados desde que la Resolución de Contraloría correspondiente quedó firme o causó estado. </li></ul><ul><li>h) No tener vínculo de parentesco dentro del cuarto grado de consanguinidad y segundo de afinidad, o por razón de matrimonio, con funcionarios y directivos de la entidad o con aquellos que tienen a su cargo la administración de bienes o recursos públicos, aun cuando éstos hayan cesado en sus funciones en los últimos dos (02) años (Declaración Jurada). </li></ul><ul><li>i) No haber desempeñado en la entidad actividades de gestión en funciones ejecutivas o de asesoría en los últimos cuatro (04) años (Declaración Jurada). </li></ul>
  36. 36. EN RELACIÓN A LA DESIGNACIÓN DEL JEFE DEL OCI (5) <ul><li>j) Capacitación acreditada por la Escuela Nacional de Control de la Contraloría General de la República u otras instituciones en temas vinculados con el control gubernamental o la administración pública, en los últimos dos (02) años. </li></ul><ul><li>k) Otros que determine la Contraloría General, relacionados con la función que desarrolla la entidad. </li></ul><ul><li>La Contraloría General podrá efectuar la verificación posterior de la información que se presente”. </li></ul>
  37. 37. EN RELACIÓN A LA DESIGNACIÓN DEL JEFE DEL OCI (6) <ul><li>Es de comentar al respecto: </li></ul><ul><li>Se ha visto por conveniente suprimir el requisito que aparecía en el literal g) del artículo 20º del Reglamento de OCI aún vigente, referido a aprobar el examen correspondiente de suficiencia o revalidación en control gubernamental a cargo de la Contraloría General, en la medida que este literal no se aplicó. </li></ul><ul><li>En el literal d) del Reglamento aún vigente se comprendía de manera general los supuestos que ahora están precisados y regulados en los literales d), e), f) y g) del Artículo 25º del nuevo Reglamento, siendo que, se ha visto por conveniente en los casos de sanción administrativa y separación de Jefe de OCI, regular también un periodo (plazo) para su aplicación. </li></ul>
  38. 38. EN RELACIÓN A LA DESIGNACIÓN DEL JEFE DEL OCI (7) <ul><li>En relación al periodo de designación </li></ul><ul><li>Se ha visto necesario, establecer con la finalidad de garantizar la independencia del ejercicio de la función que los Jefes de OCI, en condición de designados, ejercerán sus funciones en las entidades por un período de tres (03) años. Excepcionalmente, y por razones debidamente fundamentadas, calificadas de conformidad con los procedimientos que se emitan al respecto, podrá permanecer por un periodo menor a los 03 años o, de ser el caso, un tiempo mayor en la entidad, el cual no deberá exceder de cinco (05) años (Artículo 26º del Reglamento). </li></ul>
  39. 39. EN RELACIÓN AL TRASLADO DEL JEFE DEL OCI
  40. 40. EN RELACIÓN AL TRASLADO DEL JEFE DEL OCI (1) <ul><li>Se ha consignado como una de las formas de designación el traslado (lo que se define como rotación en el actual Reglamento), el cual se dará en la oportunidad que la Contraloría General considere conveniente y de acuerdo a las disposiciones que sobre el particular dicte la Contraloría General. </li></ul><ul><li>En ese contexto, se ha precisado en el documento normativo que para efectuar el traslado de los Jefe de OCI se tendrá en cuenta además de lo establecido en el Artículo 26º (periodo de designación) fundamentalmente, los siguientes criterios: </li></ul>
  41. 41. EN RELACIÓN AL TRASLADO DEL JEFE DEL OCI (2) <ul><li>a) Razones de índole familiar del Jefe del OCI y/o afectaciones en su salud. </li></ul><ul><li>b) Información referida a evaluaciones u otros aspectos de los Jefes de OCI. </li></ul><ul><li>c) Información referente al desempeño funcional del Jefe del OCI. </li></ul><ul><li>d) Presupuesto asignado y otros aspectos de las Entidades a donde se trasladará al Jefe de OCI. </li></ul>
  42. 42. EN RELACIÓN AL TRASLADO DEL JEFE DEL OCI (3) <ul><li>Así también, se ha consignado que los traslados efectuados en aplicación de los criterios prescritos en los literales b) y c) se efectuarán sin perjuicio de las acciones complementarias que correspondan. </li></ul><ul><li>De esa manera, se busca que dicha acción no tenga un alto grado de discrecionalidad, y que se fundamente en parámetros previamente establecidos, objetivos y/o razonables. </li></ul>
  43. 43. EN RELACIÓN AL ENCARGO DEL OCI
  44. 44. EN RELACIÓN AL ENCARGO DEL OCI (1) <ul><li>Se regula de manera expresa la figura del encargo de la Jefatura del OCI, indicándose que los requisitos que debe cumplir el encargado son los previstos para asumir el cargo de Jefe de OCI, estipulados en el Artículo 25º. Ello obedece a la necesidad de que el Titular de una entidad del Estado, actúe con una mayor rigurosidad, cuando efectúe el encargo. Asimismo, se ha visto necesario establecer las formas de encargo, las cuales son: </li></ul>
  45. 45. EN RELACIÓN AL ENCARGO DEL OCI (2) <ul><li>a) Por Resolución de Contraloría a un profesional con vínculo laboral con la Contraloría General y que reúna los requisitos establecidos en el artículo 25º del presente Reglamento. </li></ul><ul><li>b) Por Resolución de Contraloría se podrá disponer la encargatura de las funciones de un OCI, a un Jefe de OCI que estuviere en el ejercicio del cargo en otra entidad bajo el ámbito del Sistema Nacional de Control. </li></ul>
  46. 46. EN RELACIÓN AL ENCARGO DEL OCI (3) <ul><li>c) Mediante disposición expresa del Titular de la entidad, se procederá a disponer la encargatura del OCI a un profesional, que reúna los requisitos establecidos en el artículo 25º del presente Reglamento, en los casos previstos en los literales a) y c) del artículo 47º. Es decir, por razones de vacancia y otros que considere la Contraloría General. </li></ul><ul><li>d) El Jefe del OCI en los casos previstos en el literal b) del artículo 47º, es decir en los casos de ausencia del Jefe del OCI por licencia, vacaciones, permisos u otros supuestos, cualesquiera fuera su naturaleza, otorgados conforme a Ley, propondrá al Titular de la entidad a la persona que ejercerá temporalmente sus funciones, la cual debe reunir los requisitos establecidos en el artículo 25º del presente Reglamento, debiendo el Titular de la entidad, formalizar la propuesta. </li></ul>
  47. 47. EN RELACIÓN AL ENCARGO DEL OCI (4) <ul><li>El Titular de la entidad, en los casos de los literales c) y d) deberá comunicar a la Contraloría General el encargo efectuado. No será necesario realizar la evaluación de la documentación correspondiente a la encargatura por parte de la Gerencia de OCI a partir de la aplicación del nuevo reglamento, en los casos previstos en el numeral d. Sin embargo, es de indicar que la Contraloría General podrá efectuar las verificaciones que considere pertinentes. </li></ul><ul><li>También se ha considerado oportuno limitar el periodo de duración del encargo a un plazo máximo de dos años, regular el término del mismo y se ha estipulado una serie de disposiciones específicas referentes a la encargatura efectuada por el Titular de la entidad. </li></ul>
  48. 48. EN RELACIÓN AL ENCARGO DEL OCI (5) <ul><li>El término de la encargatura procede por los siguientes hechos: </li></ul><ul><li>1. Designación del Jefe del OCI por la Contraloría General. </li></ul><ul><li>2. Cumplimiento del período previsto en el artículo precedente. </li></ul><ul><li>3. Resultado desfavorable de la evaluación efectuada al Jefe encargado del OCI realizado mediante una verificación sumaria. </li></ul>
  49. 49. EN CUANTO AL PERSONAL DEL OCI
  50. 50. EN CUANTO AL PERSONAL DEL OCI (1) <ul><li>En base a la casuística que se ha ido presentando, se consideró conveniente y necesario que se estipule de manera expresa requisitos mínimos que deben cumplir el personal del OCI, consignando de manera expresa que los OCI deberán estar conformados por personal multidisciplinario seleccionado en relación con los objetivos y actividades que realiza la entidad y que es responsabilidad del Jefe del OCI cautelar el cumplimiento de los requisitos mínimos que debe cumplir el personal conformante del OCI, entre los cuales se encuentran: </li></ul>
  51. 51. EN CUANTO AL PERSONAL DEL OCI (2) <ul><li>- Contar con experiencia y/o capacitación en control gubernamental, o en administración pública o en materias afines a la gestión de las organizaciones. </li></ul><ul><li>- Ausencia de impedimento o incompatibilidad para laborar al servicio del Estado (Declaración Jurada). </li></ul><ul><li>- En el caso que cuente con Título Profesional, deberá contar con Colegiatura y Habilitación, de conformidad con las normas del Colegio Profesional respectivo al que pertenezca y según la naturaleza de la función lo requiera. </li></ul>
  52. 52. EN CUANTO AL PERSONAL DEL OCI (3) <ul><li>- No tener vínculo de parentesco dentro del cuarto grado de consanguinidad y segundo de afinidad, o por razón de matrimonio, con quienes realicen funciones de dirección en la entidad, así como, con aquellos que tienen a su cargo la administración de bienes o recursos públicos, aun cuando éstos hayan cesado en sus funciones en los últimos dos años (Declaración Jurada). </li></ul><ul><li>- Otros que el Jefe del OCI considere necesarios para las labores a realizar. </li></ul>
  53. 53. EN CUANTO AL PERSONAL DEL OCI (4) <ul><li>Respecto al personal del OCI, el Jefe del OCI tiene la facultad expresa de: </li></ul><ul><li>- Requerir la asignación de personal para el OCI conjuntamente con la presentación del perfil y requisitos mínimos del postulante, independientemente de la modalidad contractual o laboral que asumirá este personal. </li></ul><ul><li>- Observar en forma debidamente fundamentada, al personal rotado o asignado al OCI que no reúne el perfil y requisitos para efectuar la labor de control. </li></ul>
  54. 54. EN CUANTO A LAS FUNCIONES DEL ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
  55. 55. EN CUANTO A LAS FUNCIONES DEL ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL (1) <ul><li>En base a la casuística se ha considerado necesario estipular en el Reglamento, como funciones del Jefe del OCI, los siguientes aspectos, además de los que ya están regulados: </li></ul><ul><li>- Cautelar que la publicidad de los Informes resultantes de sus acciones de control se realice de conformidad con las disposiciones de la materia. </li></ul><ul><li>- Cautelar que cualquier modificación del Cuadro para Asignación de Personal, así como de la parte correspondiente del Reglamento de Organización y Funciones, relativos al OCI se realice de conformidad con las disposiciones de la materia. </li></ul>
  56. 56. EN CUANTO A LAS FUNCIONES DEL ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL (2) <ul><li>- Promover la capacitación permanente del personal que conforma el OCI, incluida la Jefatura, a través de la Escuela Nacional de Control de la Contraloría General o de cualquier otra Institución universitaria o de nivel superior con reconocimiento oficial en temas vinculados con el control gubernamental, la Administración Pública y aquellas materias afines a la gestión de las organizaciones. </li></ul><ul><li>- Mantener ordenados, custodiados y a disposición de la Contraloría General durante diez (10) años los informes de control, papeles de trabajo, denuncias recibidas y los documentos relativos a la actividad funcional de los OCI, luego de los cuales quedan sujetos a las normas de archivo vigentes para el sector público. El Jefe del OCI adoptará las medidas pertinentes para la cautela y custodia del acervo documental. </li></ul>
  57. 57. EN CUANTO A LAS FUNCIONES DEL ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL (3) <ul><li>- Cautelar que el personal del OCI dé cumplimiento a las normas y principios que rigen la conducta, impedimentos, incompatibilidades y prohibiciones de los funcionarios y servidores públicos, de acuerdo a las disposiciones de la materia (al respecto debe tenerse en cuenta lo dispuesto mediante la Directiva Nº 010-2008-CG “Normas para la Conducta y Desempeño del Personal de la Contraloría General de la República y de los Órganos de Control Institucional”, aprobada mediante Resolución de Contraloría Nº 430-2008-CG). </li></ul><ul><li>- Mantener en reserva la información clasificada obtenida en el ejercicio de sus actividades. </li></ul>
  58. 58. EN CUANTO A LAS FUNCIONES DE LOS ÓRGANOS DE CONTROL SECTORIAL Y REGIONAL
  59. 59. EN CUANTO A LAS FUNCIONES DE L OS ÓRGANOS DE CONTROL SECTORIAL Y REGIONAL (1) <ul><li>Se ha definido en base a la casuística, las funciones de los Órganos de Control Sectorial y Regional, omitiéndose aquellas que no resultaban pertinentes ni adecuadas a las funciones de dichos OCI, por ello, se ha visto por conveniente precisar las funciones de los órganos en los siguientes términos: </li></ul><ul><li>a) Coordinar en lo que corresponde con los OCI de las entidades y órganos desconcentrados comprendidos en el sector o región, para efectos de formular el Plan Anual de Control, la atención de denuncias, uniformizar criterios para la ejecución de las labores de control , entre otros, con la finalidad de contribuir a un desarrollo óptimo y uniforme del control gubernamental. </li></ul>
  60. 60. EN CUANTO A LAS FUNCIONES DE L OS ÓRGANOS DE CONTROL SECTORIAL Y REGIONAL (2) <ul><li>b) Integrar y consolidar la información referida al funcionamiento, desempeño, limitaciones u otros, de los OCI de las entidades comprendidas en el sector o región, respectivamente, cuando la Contraloría General lo disponga. </li></ul><ul><li>c) Informar a la Contraloría General sobre cualquier aspecto relacionado con los OCI de las entidades comprendidas en el sector o región, respectivamente, que pueda afectar su funcionamiento , así como los referentes al desempeño funcional de los Jefes de OCI , a fin de ser evaluado por la Contraloría General. </li></ul>
  61. 61. EN CUANTO A LAS FUNCIONES DE L OS ÓRGANOS DE CONTROL SECTORIAL Y REGIONAL (3) <ul><li>d) Emitir el Informe Anual al Consejo Regional, conforme a las disposiciones emitidas por la Contraloría General. </li></ul><ul><li>Como corolario es de manifestar que lo que se pretende es que los Órganos de Control Sectorial y Regional trabajen con dinamismo y mayor grado de coordinación. </li></ul>
  62. 62. EN CUANTO A LAS OBLIGACIONES DEL TITULAR
  63. 63. EN CUANTO A LAS OBLIGACIONES DEL TITULAR (1) <ul><li>Dada la casuística presentada, se ha visto por conveniente detallar de manera expresa cuáles son las principales obligaciones del Titular con el OCI, siendo que, entre las más importantes están: </li></ul><ul><li>- Implantar e implementar una unidad orgánica denominada “Órgano de Control Institucional”. </li></ul><ul><li>- Garantizar que los servidores y funcionarios de la entidad proporcionen la información requerida por el OCI, en forma oportuna, para el cumplimiento de sus funciones. </li></ul>
  64. 64. EN CUANTO A LAS OBLIGACIONES DEL TITULAR (2) <ul><li>- Aprobar cuando corresponda y de acuerdo a las disposiciones vigentes, la estructura orgánica propuesta por el Jefe del OCI en coordinación con la Contraloría General, así como, con opinión de la Contraloría General en caso de variación, de acuerdo a la normativa aplicable. </li></ul><ul><li>- Adecuar las disposiciones referentes a las funciones del OCI previstas en el Reglamento de Organización y Funciones de la entidad, a las disposiciones contenidas en el presente Reglamento. </li></ul>
  65. 65. EN CUANTO A LA SUSPENSIÓN EN LA FUNCIÓN DE CONTROL DEL JEFE DEL OCI
  66. 66. EN CUANTO A LA SUSPENSIÓN EN LA FUNCIÓN DE JEFE DEL OCI (1) <ul><li>Es una medida excepcional, temporal y de carácter preventivo que podrá utilizarse al inicio o durante la ejecución de cualquiera de las formas de evaluación previstas en el presente Reglamento, cuando se aprecien indicios de una grave inconducta funcional que amerite tal suspensión. </li></ul>
  67. 67. EN CUANTO A LA SUSPENSIÓN EN LA FUNCIÓN DE JEFE DEL OCI (2) <ul><li>Dicha medida resultará aplicable no solo al Jefe del OCI designado por la entidad antes de la vigencia de la Ley del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de la República, conforme aparece en el numeral 2.1 de la Primera Disposición Transitoria del Reglamento de OCI, aprobado por Resolución de Contraloría Nº 114-2003-CG, sino también se hará extensible al Jefe del OCI con vínculo laboral con el Organismo Superior de Control, en cuyo escenario la administración definirá qué función desempeñará hasta que se emita el Informe respectivo. </li></ul><ul><li>Se consigna que dicha medida resulta impugnable, en la medida que es un acto administrativo, pero siendo una medida sumaria se establece que el plazo impugnatorio es de cinco días hábiles. </li></ul>
  68. 68. EN CUANTO A LA SEPARACIÓN DEFINITIVA DEL JEFE DEL OCI
  69. 69. EN CUANTO A LA SEPARACIÓN DEFINITIVA DEL JEFE DEL OCI (1) <ul><li>Es ejercida de manera exclusiva y excluyente por la Contraloría General de acuerdo a un procedimiento, por el que se determina que el Jefe del OCI ha incurrido en graves deficiencias funcionales, dada la determinación del desempeño deficiente en la ejecución de las labores de control, conforme el Informe de evaluación al desempeño funcional del Jefe del OCI y/o de verificación sumaria o, de ser el caso, éste hubiere incurrido en forma sobreviniente en el incumplimiento de cualquiera de los requisitos establecidos en los literales a), d) y e) del artículo 25º del Reglamento. </li></ul>
  70. 70. EN CUANTO A LA SEPARACIÓN DEFINITIVA DEL JEFE DEL OCI (2) <ul><li>Es decir, en los siguientes casos: </li></ul><ul><li>- Ausencia de impedimento o incompatibilidad para laborar al servicio del Estado (Declaración Jurada). </li></ul><ul><li>- No haber sido condenado por delito doloso con resolución firme. (Declaración Jurada). </li></ul><ul><li>- No haber sido sancionado administrativamente por una entidad con suspensión por más de treinta días, así como, no haber sido destituido o despedido durante los últimos cinco (05) años contados desde la imposición de la sanción (Declaración Jurada). </li></ul>
  71. 71. EN CUANTO A LA SEPARACIÓN DEFINITIVA DEL JEFE DEL OCI (3) <ul><li>Es de indicar, que ya no se considera como causal de separación, los casos de renuncia, aspecto que se encontraba regulado en el anterior Reglamento, siendo que se consideraba que era necesario la copia autenticada de la respectiva carta de renuncia y su aceptación por la entidad, para la formalización de la separación definitiva, habiéndose visto por conveniente prever, en el actual Reglamento, como una de las obligaciones del Titular de la entidad el de informar a la Contraloría General los casos de fallecimiento o renuncia del Jefe del OCI, cuando éstos tengan dependencia laboral o contractual con la entidad, a efectos de las acciones que correspondan. </li></ul><ul><li>Finalmente, es de indicar que se ha consignado en la parte final del Reglamento, las definiciones básicas que resultan necesarias, para efectos de su cabal comprensión y/o aplicación. </li></ul>

×