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El Doctor Finanzas - Versión Curso de Finanzas Empresariales

                                                 Balance       (en miles de soles)

Instrucciones
 - Ingrese las cifras en pesos sin decimales
 - El último Balance puede ser interino y corresponder al último que se disponga
 - LLENAR sólo las celdas de color blanco y en blanco
 - La cuenta de socios del activo incluir con signo menos en el patrimonio
 - Si tiene sólo dos Balances ( 2 ), LLENE LAS DOS ULTIMAS COLUMNAS

Nombre de la Empresa:                          Graña y Montero                 Activos


Fecha ( dd/mm/aa )                             31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011 31/03/2012
Período considerado - ingrese nr meses             12         12         12         3

Caja - Bancos                                      $386,967        $682,889       $658,187            $527,025
Cuentas por Cobrar por Ventas                      $389,905        $495,569       $983,660          $1,061,604
Inventario                                         $271,446        $385,009       $589,172            $645,811
Otras Cuentas del Activo Circulante                $ 120,810        $ 90,335      $ 204,291          $ 273,030
Cuentas por Cobrar a Empresas Relacionadas             $ 673           $ 456          $ 696                 $0
Cuentas No Operacionales Activo Circulante           $50,393         $39,184        $43,439            $27,974

Total Activo Circulante                          $1,220,194      $ 1,693,442     $ 2,479,445        $ 2,535,444

Maquinarias y Equipos                              $425,349       $498,024        $723,441           $859,887
Terrenos y Edificios                                 $5,885         $24,087         $17,483            $26,816
Depreciación Acumulada                                 $623              $0              $0                 $0
Activos Fijos Netos                                $430,611       $ 522,111       $ 740,924          $ 886,703
Otros Activos Fijos                                $266,876       $235,010        $292,888           $301,317
Inversiones en Otras Empresas                       $94,020         $82,234         $25,953             $7,254

Total Activo Fijo                                  $791,507       $ 839,355      $ 1,059,765        $ 1,195,274

Total de Activos                                 $2,011,701      $ 2,532,797     $ 3,539,210        $ 3,730,718



Nombre de la Empresa:                           Graña y montero                  Pasivos y Patrimonio


Fecha ( dd/mm/aa )                              31/12/2009       31/12/2010      31/12/2011          31/03/2012
Período considerado - ingrese nr meses              12               12              12                  3

Prestamos Bancarios a Menos de 1 año                   $5,038          $63,950           $161,083         $176,696
Cuotas de Prestamos Mediano Plazo Bancos             $182,134         $279,289           $752,045         $784,965
Cuotas de Leasing pagaderas en el año                $259,001         $530,607           $420,975         $428,116

Total Pasivos Financieros de Corto Plazo             $446,173        $ 873,846       $ 1,334,103        $ 1,389,777

Proveedores                                           $37,122               $0                 $0               $0
Otras Cuentas por Pagar                              $375,252         $228,157           $334,352         $318,499
Provisiones                                                $0               $0                 $0               $0
Otros Pasivos de Corto Plazo                         $104,543          $40,963            $69,890          $95,138
Cuentas de Empresas Relacionadas o Socios             $16,371             $234               $559          $63,901

Total Pasivos de Corto Plazo                         $ 979,461     $ 1,143,200       $ 1,738,904        $ 1,867,315

Prestamos Bancarios a más de 1 año                   $213,545         $237,965           $298,875         $361,639
Leasings - cuotas a más de 1 año                      $56,332               $0                 $0               $0
Proveedores a más de 1 año                                 $0               $0                 $0               $0
Otras Cuentas por Pagar a más de 1 año                $48,823         $142,606           $283,273         $187,733
Provisiones a más de 1 año                            $48,146          $49,165            $29,136          $45,917
Total Pasivos a más de 1 año                $ 366,846     $ 429,736     $ 611,284     $ 595,289

Total Pasivos                              $ 1,346,307   $ 1,572,936   $ 2,350,188   $ 2,462,604

Capital                                      $390,628      $390,518      $390,488      $558,113
Reservas                                      $46,027       $59,696       $82,984       $84,276
Resultados Acumulados                         $98,123      $260,953      $429,922      $570,674
Cuentas de Socios en el Activo                 $3,783        $4,108        $3,448            $0
Resultado del Período                        $134,399      $252,802      $289,076       $55,051

Total Patrimonio                            $ 665,394     $ 959,861    $ 1,189,022   $ 1,268,114

Total Pasivos y Patrimonio                 $ 2,011,701   $ 2,532,797   $ 3,539,210   $ 3,730,718

Antigüedad de la empresa en años                   76            77            78            79

Autoverificación ( Activo - Pasivo = 0 )           $0            $0            $0            $0
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                                                                                         (en miles d
                                                          Estado de Resultados           soles)

Instrucciones
 - Ingrese las cifras en pesos sin decimales
 - El último Estado de Resultados debe corresponder al del último Balance que se
disponga
 - LLENAR sólo las celdas de color blanco
   pues las otras corresponden a celdas de cálculos - estas celdas se llenan
automáticamente
 - Si tiene sólo dos Balances ( 2 ), LLENE LAS DOS ULTIMAS COLUMNAS

   Nombre de la Empresa       :                           Graña y Montero
                                                                                         31/12/201           31/03/201
Fecha ( dd/mm/aa )                          31/12/2009            31/12/2010                  1                  2
Nr de meses                                     12                    12                     12                  3

                                                                                                 $     100           $    100
Ingresos por Ventas                          $2,001,475    100%    $ 2,502,675   100%    4,241,266      %    1,089,629     %
                                                                                                 $
Costo Directo de Ventas                      $1,671,924     84%    $ 2,057,846     82%   3,609,517     85%   $ 942,429    86%

Margen Directo                                $329,551      16%     $ 444,829      18%   $ 631,749     15%   $ 147,200    14%

Gastos de Comercialización                          $0       0%            $0      0%           $0     0%           $0    0%
Gastos de Administración                      $105,532       5%     $ 123,159      5%    $ 199,582     5%     $ 60,092    6%

Resultado Operacional                         $224,019      11%     $ 321,670      13%   $ 432,167     10%    $ 87,108    8%

Total de Otros Ingresos                         $52,274      3%     $ 111,079      4%     $ 72,408     2%      $ 9,347    1%

Gastos Financieros                              $48,745      2%      $ 31,721      1%     $ 26,930     1%      $ 3,938    0%
Cuotas de Leasing                                    $0      0%            $0      0%           $0     0%          $0     0%
Depreciación                                         $0      0%            $0      0%           $0     0%          $0     0%
Otros Egresos                                        $0      0%            $0      0%           $0     0%          $0     0%

Total de Otros Egresos                          $48,745      2%       $31,721      1%      $26,930     1%       $3,938    0%

Resultado No Operacional                         $3,529      0%      $ 79,358      3%     $ 45,478     1%      $ 5,409    0%

Corrección Monetaria                           -$11,867     -1%      -$ 23,884     -1%    -$ 47,122    -1%     -$ 4,676   0%
( si es negativa ingrese cifra negativa )
Resultado Antes de Impuestos                  $215,681      11%     $ 377,144      15%   $ 430,523     10%    $ 87,841    8%

Impuesto a la Renta                             $81,282      4%     $ 124,342      5%    $ 141,447     3%     $ 32,790    3%

Resultado Neto                                $134,399       7%     $ 252,802      10%   $ 289,076     7%     $ 55,051    5%

Coloque todos los datos donde correspondan de forma tal que el Resultado Neto sea exactamente igual al Resultado Neto
que aparece en el Balance

Autoverificación con Balance = 0                    $0                      $0                  $0                  $0
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                                             Estado de Generación de Fondos
                                             (en miles de soles)
Instrucciones
NO LLENAR ESTA HOJA                           NO LLENAR ESTA HOJA             NO LLENAR ESTA HOJA
Esta planilla se llena automáticamente con los datos del Balance y Estado de Resultados

   Nombre de la Empresa        :             Graña y Montero
Fecha ( dd/mm/aa )                            31/12/2009     31/12/2010          31/12/2011              31/03/2012
Nr de meses                                       12             12                  12                       3

Resultado                                         $ 134,399      $ 252,802                  $ 289,076        $ 55,051
Depreciación                                             $0             $0                         $0              $0
Corrección Monetaria                               $ 11,867       $ 23,884                   $ 47,122         $ 4,676
Generación Bruta de Caja                          $ 146,266      $ 276,686                  $ 336,198        $ 59,727


Cuentas por Cobrar por Ventas                                    $ 105,664                  $ 488,091        $ 77,944
Inventario                                                       $ 113,563                  $ 204,163        $ 56,639
Otras Cuentas Activo del Circulante                              -$ 30,475                  $ 113,956        $ 68,739
Usos Operacionales de Caja                                       $ 188,752                  $ 806,210       $ 203,322


Proveedores                                                      -$ 37,122                         $0              $0
Otras Cuentas por Pagar                                         -$ 147,095                  $ 106,195       -$ 15,853
Provisiones                                                            $0                          $0              $0
Otros Pasivos de Corto Plazo                                     -$ 63,580                   $ 28,927        $ 25,248
Fuentes Operativas de Caja                                      -$ 247,797                  $ 135,122         $ 9,395

Generación Operativa de Caja                                    -$ 159,863                  -$ 334,890     -$ 134,200


Inversión en Activos Fijos                                        $ 91,500                  $ 218,813       $ 145,779
Inversión en Otros Activos                                       -$ 31,866                   $ 57,878          $ 8,429
Inversiones en Otras Empresas                                    -$ 12,003                  -$ 56,041       -$ 19,395
Cuentas No Operacionales Activo Circulante                       -$ 11,209                     $ 4,255      -$ 15,465
Usos No Operacionales de Caja                                     $ 36,422                  $ 224,905       $ 119,348


Prestamos Bancarios de Corto Plazo                                $ 58,912                    $ 97,133       $ 15,613
Prestamos Bancarios a más de 1 año                               $ 121,575                   $ 533,666       $ 95,684
Leasings                                                         $ 215,274                  -$ 109,632         $ 7,141
Proveedores a más de 1 año                                              $0                          $0             $0
Otras Cuentas por Pagar más 1 año                                 $ 93,783                   $ 140,667      -$ 95,540
Provisiones a más de 1 año                                          $ 1,019                  -$ 20,029       $ 16,781
Cuentas Emp. Relacionadas o Socios                               -$ 16,137                       $ 325       $ 63,342
Variación Neta del Patrimonio                                     $ 17,781                  -$ 107,037       $ 19,365
Fuentes No Operacionales de Caja                                 $ 492,207                   $ 535,093      $ 122,386

Variación Neta de Caja                                           $ 295,922                   -$ 24,702     -$ 131,162

Autoverificación con Balance                                           $0                           $0            $0
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El Doctor Finanzas - Versión Curso de Finanzas Empresariales

     Resumen de Evaluación Financiera de la Empresa
                                                         (en miles de soles)
  Nombre de la empresa        :                          Graña y Montero

Estimación de la Posición Financiera Relativa de su Empresa
     Posición Financiera                                    Sólida              Intermedia               Débil
    Principales indicadores

EBITDA                                                    Positiva              Positiva              Negativa
Rentabilidad sobre ventas                                 Positiva              Positiva              Negativa
Liquidez                                                  Sobre 2,0                   1.5             Bajo 1,0
Ciclo de Negocios - días                                  Positivo              Negativo              Negativo
Leverage o Apalancamiento                                 Bajo 1,0             Rango 1,0 a 2,0        Sobre 2,0
Antigüedad ( años en el negocio )                         Más de 5 a ños        Entre 3 y 5 años      Menos de 3 años

    Evolución Real de los                                   31/12/2009            31/12/2010               31/12/2011            31/03/2012
    Principales indicadores

EBITDA                                                           $ 252,559             $ 384,981                   $ 410,331        $ 87,103
Rentabilidad sobre ventas                                              7%                   10%                          7%              5%
Liquidez                                                                1.2                   1.5                         1.4            1.4
Ciclo de Negocios - días                                              -121                  -139                        -142            -149
Leverage o Apalancamiento                                               2.0                   1.6                         2.0            1.9
Antigüedad ( años en el negocio )                                        76                    77                          78             79



Instrucciones
NO LLENAR ESTA HOJA                                       NO LLENAR ESTA HOJA                         NO LLENAR ESTA HOJA
Esta planilla se llena automáticamente con los datos del Balance y Estado de Resultados

Fecha ( dd/mm/aa )                                         31/12/2009            31/12/2010               31/12/2011            31/03/2012
Nr de meses                                                    12                    12                       12                    3

RENTABILIDAD ( porcentajes )
Rentabilidad sobre ventas                                              7%                      10%                       7%              5%
Rentabilidad del Patrimonio                                           20%                      26%                      24%              4%
Rentabilidad de los Activos                                            7%                      10%                       8%              1%

LIQUIDEZ ( millones de pesos / razón )
Capital de Trabajo ( Act Cir - Pas Cir )                         $ 240,733             $ 550,242                   $ 740,541       $ 668,129
Liquidez ( Act Circ / Pas Circ )                                       1.2                   1.5                         1.4             1.4

CICLO DE NEGOCIO ( cifras en número de días )
Período de Cobro - días                                                 70                    71                          83              88
Período de Pago - días                                                   8                     0                           0               0
Plazo Comercial Neto - días                                            -62                   -71                         -83             -88
Rotación de Inventarios - días                                          58                    67                          59              62
Ciclo de Negocio Básico - días                                        -121                  -139                        -142            -149
Fcto por cada $1mm en vtas adicionales                           $ 311,884             $ 351,855                   $ 370,840       $ 391,742

ENDEUDAMIENTO ( porcentajes / razón )
Endeudamiento ( Deudas tot / Patrimonio )                              2.0                      1.6                      2.0             1.9
Deuda Financiera como % del Cto Plazo                                 46%                      76%                      77%             74%
Deuda Cto Plazo como % Total de Deudas                                73%                      73%                      74%             76%
Gasto Financiero como % Res Operacional                               22%                      10%                       6%              5%

FLUJO DE FONDOS ( cifras en millones de pesos )
EBITDA                                                           $ 252,559             $ 384,981                   $ 410,331        $ 87,103
Generación Bruta de Caja                                         $ 122,532             $ 228,918                   $ 241,954        $ 50,375
Flujo de Fondos Comercial                                        $ 624,229             $ 880,578                 $ 1,572,832     $ 1,707,415
Período de Pago Deuda Largo Plazo                                      1.8                   0.9                         0.9             6.1

TAMAÑO DE LA EMPRESA ( cifras en millones de pesos )
Ventas                                                         $ 2,001,475            $ 2,502,675                $ 4,241,266     $ 1,089,629
Patrimonio                                                       $ 665,394              $ 959,861                $ 1,189,022     $ 1,268,114
Activos                                                        $ 2,011,701            $ 2,532,797                $ 3,539,210     $ 3,730,718
Resultado                                                        $ 134,399              $ 252,802                  $ 289,076        $ 55,051

Crecimiento Nominal de Ventas                                                                  25%                      69%              3%
Antigüedad de la empresa en años                                         76                      77                       78              79

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Flujo de Caja de Graña y Montero

  • 1. www.asesoriasonline.cl El Doctor Finanzas - Versión Curso de Finanzas Empresariales Balance (en miles de soles) Instrucciones - Ingrese las cifras en pesos sin decimales - El último Balance puede ser interino y corresponder al último que se disponga - LLENAR sólo las celdas de color blanco y en blanco - La cuenta de socios del activo incluir con signo menos en el patrimonio - Si tiene sólo dos Balances ( 2 ), LLENE LAS DOS ULTIMAS COLUMNAS Nombre de la Empresa: Graña y Montero Activos Fecha ( dd/mm/aa ) 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011 31/03/2012 Período considerado - ingrese nr meses 12 12 12 3 Caja - Bancos $386,967 $682,889 $658,187 $527,025 Cuentas por Cobrar por Ventas $389,905 $495,569 $983,660 $1,061,604 Inventario $271,446 $385,009 $589,172 $645,811 Otras Cuentas del Activo Circulante $ 120,810 $ 90,335 $ 204,291 $ 273,030 Cuentas por Cobrar a Empresas Relacionadas $ 673 $ 456 $ 696 $0 Cuentas No Operacionales Activo Circulante $50,393 $39,184 $43,439 $27,974 Total Activo Circulante $1,220,194 $ 1,693,442 $ 2,479,445 $ 2,535,444 Maquinarias y Equipos $425,349 $498,024 $723,441 $859,887 Terrenos y Edificios $5,885 $24,087 $17,483 $26,816 Depreciación Acumulada $623 $0 $0 $0 Activos Fijos Netos $430,611 $ 522,111 $ 740,924 $ 886,703 Otros Activos Fijos $266,876 $235,010 $292,888 $301,317 Inversiones en Otras Empresas $94,020 $82,234 $25,953 $7,254 Total Activo Fijo $791,507 $ 839,355 $ 1,059,765 $ 1,195,274 Total de Activos $2,011,701 $ 2,532,797 $ 3,539,210 $ 3,730,718 Nombre de la Empresa: Graña y montero Pasivos y Patrimonio Fecha ( dd/mm/aa ) 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011 31/03/2012 Período considerado - ingrese nr meses 12 12 12 3 Prestamos Bancarios a Menos de 1 año $5,038 $63,950 $161,083 $176,696 Cuotas de Prestamos Mediano Plazo Bancos $182,134 $279,289 $752,045 $784,965 Cuotas de Leasing pagaderas en el año $259,001 $530,607 $420,975 $428,116 Total Pasivos Financieros de Corto Plazo $446,173 $ 873,846 $ 1,334,103 $ 1,389,777 Proveedores $37,122 $0 $0 $0 Otras Cuentas por Pagar $375,252 $228,157 $334,352 $318,499 Provisiones $0 $0 $0 $0 Otros Pasivos de Corto Plazo $104,543 $40,963 $69,890 $95,138 Cuentas de Empresas Relacionadas o Socios $16,371 $234 $559 $63,901 Total Pasivos de Corto Plazo $ 979,461 $ 1,143,200 $ 1,738,904 $ 1,867,315 Prestamos Bancarios a más de 1 año $213,545 $237,965 $298,875 $361,639 Leasings - cuotas a más de 1 año $56,332 $0 $0 $0 Proveedores a más de 1 año $0 $0 $0 $0 Otras Cuentas por Pagar a más de 1 año $48,823 $142,606 $283,273 $187,733 Provisiones a más de 1 año $48,146 $49,165 $29,136 $45,917
  • 2. Total Pasivos a más de 1 año $ 366,846 $ 429,736 $ 611,284 $ 595,289 Total Pasivos $ 1,346,307 $ 1,572,936 $ 2,350,188 $ 2,462,604 Capital $390,628 $390,518 $390,488 $558,113 Reservas $46,027 $59,696 $82,984 $84,276 Resultados Acumulados $98,123 $260,953 $429,922 $570,674 Cuentas de Socios en el Activo $3,783 $4,108 $3,448 $0 Resultado del Período $134,399 $252,802 $289,076 $55,051 Total Patrimonio $ 665,394 $ 959,861 $ 1,189,022 $ 1,268,114 Total Pasivos y Patrimonio $ 2,011,701 $ 2,532,797 $ 3,539,210 $ 3,730,718 Antigüedad de la empresa en años 76 77 78 79 Autoverificación ( Activo - Pasivo = 0 ) $0 $0 $0 $0
  • 3. www.asesoriasonline.cl El Doctor Finanzas - Versión Curso de Finanzas Empresariales (en miles d Estado de Resultados soles) Instrucciones - Ingrese las cifras en pesos sin decimales - El último Estado de Resultados debe corresponder al del último Balance que se disponga - LLENAR sólo las celdas de color blanco pues las otras corresponden a celdas de cálculos - estas celdas se llenan automáticamente - Si tiene sólo dos Balances ( 2 ), LLENE LAS DOS ULTIMAS COLUMNAS Nombre de la Empresa : Graña y Montero 31/12/201 31/03/201 Fecha ( dd/mm/aa ) 31/12/2009 31/12/2010 1 2 Nr de meses 12 12 12 3 $ 100 $ 100 Ingresos por Ventas $2,001,475 100% $ 2,502,675 100% 4,241,266 % 1,089,629 % $ Costo Directo de Ventas $1,671,924 84% $ 2,057,846 82% 3,609,517 85% $ 942,429 86% Margen Directo $329,551 16% $ 444,829 18% $ 631,749 15% $ 147,200 14% Gastos de Comercialización $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% Gastos de Administración $105,532 5% $ 123,159 5% $ 199,582 5% $ 60,092 6% Resultado Operacional $224,019 11% $ 321,670 13% $ 432,167 10% $ 87,108 8% Total de Otros Ingresos $52,274 3% $ 111,079 4% $ 72,408 2% $ 9,347 1% Gastos Financieros $48,745 2% $ 31,721 1% $ 26,930 1% $ 3,938 0% Cuotas de Leasing $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% Depreciación $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% Otros Egresos $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% Total de Otros Egresos $48,745 2% $31,721 1% $26,930 1% $3,938 0% Resultado No Operacional $3,529 0% $ 79,358 3% $ 45,478 1% $ 5,409 0% Corrección Monetaria -$11,867 -1% -$ 23,884 -1% -$ 47,122 -1% -$ 4,676 0% ( si es negativa ingrese cifra negativa ) Resultado Antes de Impuestos $215,681 11% $ 377,144 15% $ 430,523 10% $ 87,841 8% Impuesto a la Renta $81,282 4% $ 124,342 5% $ 141,447 3% $ 32,790 3% Resultado Neto $134,399 7% $ 252,802 10% $ 289,076 7% $ 55,051 5% Coloque todos los datos donde correspondan de forma tal que el Resultado Neto sea exactamente igual al Resultado Neto que aparece en el Balance Autoverificación con Balance = 0 $0 $0 $0 $0
  • 4. www.asesoriasonline.cl El Doctor Finanzas - Versión Curso de Finanzas Empresariales Estado de Generación de Fondos (en miles de soles) Instrucciones NO LLENAR ESTA HOJA NO LLENAR ESTA HOJA NO LLENAR ESTA HOJA Esta planilla se llena automáticamente con los datos del Balance y Estado de Resultados Nombre de la Empresa : Graña y Montero Fecha ( dd/mm/aa ) 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011 31/03/2012 Nr de meses 12 12 12 3 Resultado $ 134,399 $ 252,802 $ 289,076 $ 55,051 Depreciación $0 $0 $0 $0 Corrección Monetaria $ 11,867 $ 23,884 $ 47,122 $ 4,676 Generación Bruta de Caja $ 146,266 $ 276,686 $ 336,198 $ 59,727 Cuentas por Cobrar por Ventas $ 105,664 $ 488,091 $ 77,944 Inventario $ 113,563 $ 204,163 $ 56,639 Otras Cuentas Activo del Circulante -$ 30,475 $ 113,956 $ 68,739 Usos Operacionales de Caja $ 188,752 $ 806,210 $ 203,322 Proveedores -$ 37,122 $0 $0 Otras Cuentas por Pagar -$ 147,095 $ 106,195 -$ 15,853 Provisiones $0 $0 $0 Otros Pasivos de Corto Plazo -$ 63,580 $ 28,927 $ 25,248 Fuentes Operativas de Caja -$ 247,797 $ 135,122 $ 9,395 Generación Operativa de Caja -$ 159,863 -$ 334,890 -$ 134,200 Inversión en Activos Fijos $ 91,500 $ 218,813 $ 145,779 Inversión en Otros Activos -$ 31,866 $ 57,878 $ 8,429 Inversiones en Otras Empresas -$ 12,003 -$ 56,041 -$ 19,395 Cuentas No Operacionales Activo Circulante -$ 11,209 $ 4,255 -$ 15,465 Usos No Operacionales de Caja $ 36,422 $ 224,905 $ 119,348 Prestamos Bancarios de Corto Plazo $ 58,912 $ 97,133 $ 15,613 Prestamos Bancarios a más de 1 año $ 121,575 $ 533,666 $ 95,684 Leasings $ 215,274 -$ 109,632 $ 7,141 Proveedores a más de 1 año $0 $0 $0 Otras Cuentas por Pagar más 1 año $ 93,783 $ 140,667 -$ 95,540 Provisiones a más de 1 año $ 1,019 -$ 20,029 $ 16,781 Cuentas Emp. Relacionadas o Socios -$ 16,137 $ 325 $ 63,342 Variación Neta del Patrimonio $ 17,781 -$ 107,037 $ 19,365 Fuentes No Operacionales de Caja $ 492,207 $ 535,093 $ 122,386 Variación Neta de Caja $ 295,922 -$ 24,702 -$ 131,162 Autoverificación con Balance $0 $0 $0
  • 5. www.asesoriasonline.cl El Doctor Finanzas - Versión Curso de Finanzas Empresariales Resumen de Evaluación Financiera de la Empresa (en miles de soles) Nombre de la empresa : Graña y Montero Estimación de la Posición Financiera Relativa de su Empresa Posición Financiera Sólida Intermedia Débil Principales indicadores EBITDA Positiva Positiva Negativa Rentabilidad sobre ventas Positiva Positiva Negativa Liquidez Sobre 2,0 1.5 Bajo 1,0 Ciclo de Negocios - días Positivo Negativo Negativo Leverage o Apalancamiento Bajo 1,0 Rango 1,0 a 2,0 Sobre 2,0 Antigüedad ( años en el negocio ) Más de 5 a ños Entre 3 y 5 años Menos de 3 años Evolución Real de los 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011 31/03/2012 Principales indicadores EBITDA $ 252,559 $ 384,981 $ 410,331 $ 87,103 Rentabilidad sobre ventas 7% 10% 7% 5% Liquidez 1.2 1.5 1.4 1.4 Ciclo de Negocios - días -121 -139 -142 -149 Leverage o Apalancamiento 2.0 1.6 2.0 1.9 Antigüedad ( años en el negocio ) 76 77 78 79 Instrucciones NO LLENAR ESTA HOJA NO LLENAR ESTA HOJA NO LLENAR ESTA HOJA Esta planilla se llena automáticamente con los datos del Balance y Estado de Resultados Fecha ( dd/mm/aa ) 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011 31/03/2012 Nr de meses 12 12 12 3 RENTABILIDAD ( porcentajes ) Rentabilidad sobre ventas 7% 10% 7% 5% Rentabilidad del Patrimonio 20% 26% 24% 4% Rentabilidad de los Activos 7% 10% 8% 1% LIQUIDEZ ( millones de pesos / razón ) Capital de Trabajo ( Act Cir - Pas Cir ) $ 240,733 $ 550,242 $ 740,541 $ 668,129 Liquidez ( Act Circ / Pas Circ ) 1.2 1.5 1.4 1.4 CICLO DE NEGOCIO ( cifras en número de días ) Período de Cobro - días 70 71 83 88 Período de Pago - días 8 0 0 0 Plazo Comercial Neto - días -62 -71 -83 -88 Rotación de Inventarios - días 58 67 59 62 Ciclo de Negocio Básico - días -121 -139 -142 -149 Fcto por cada $1mm en vtas adicionales $ 311,884 $ 351,855 $ 370,840 $ 391,742 ENDEUDAMIENTO ( porcentajes / razón ) Endeudamiento ( Deudas tot / Patrimonio ) 2.0 1.6 2.0 1.9 Deuda Financiera como % del Cto Plazo 46% 76% 77% 74% Deuda Cto Plazo como % Total de Deudas 73% 73% 74% 76% Gasto Financiero como % Res Operacional 22% 10% 6% 5% FLUJO DE FONDOS ( cifras en millones de pesos ) EBITDA $ 252,559 $ 384,981 $ 410,331 $ 87,103 Generación Bruta de Caja $ 122,532 $ 228,918 $ 241,954 $ 50,375 Flujo de Fondos Comercial $ 624,229 $ 880,578 $ 1,572,832 $ 1,707,415 Período de Pago Deuda Largo Plazo 1.8 0.9 0.9 6.1 TAMAÑO DE LA EMPRESA ( cifras en millones de pesos ) Ventas $ 2,001,475 $ 2,502,675 $ 4,241,266 $ 1,089,629 Patrimonio $ 665,394 $ 959,861 $ 1,189,022 $ 1,268,114 Activos $ 2,011,701 $ 2,532,797 $ 3,539,210 $ 3,730,718 Resultado $ 134,399 $ 252,802 $ 289,076 $ 55,051 Crecimiento Nominal de Ventas 25% 69% 3% Antigüedad de la empresa en años 76 77 78 79