Dirección de Planificación: LA REALIDAD DEL PRESUPUESTO UCLA 2016

1. LA REALIDAD DEL PRESUPUESTO UCLA 2016
INFORME PRELIMINAR
La UCLA al finalizar el primer trimestre del año, una vez realizado el cierre del
ejercicio fiscal, prepara un Informe de Ejecución del Plan Operativo-
Presupuesto Institucional correspondiente al año anterior. Las cifras allí
reflejadas, una vez presentadas en el Consejo Universitario, son publicadas a la
comunidad universitaria, debido a que en nuestra institución prevalece la
transparencia en la información.
No obstante, es oportuno aclarar de manera técnica y precisa, la composición
de la cifra reportada en la CUENTA UCLA como Modificaciones Presupuestarias
(documento no definitivo, presentado al MPPEUCT con cifras reales a noviembre
2016 y estimadas para diciembre 2016) aún en revisión por éste y según
disposiciones jurídicas tenemos hasta el 31 de marzo de 2017, para realizar el
cierre del ejercicio 2016 y presentar la MEMORIA Y CUENTA DEFINITIVA DE
LA UCLA pare el 2016.
En cuanto a los créditos adicionales recibidos por OPSU y que modifican el
presupuesto inicial, se tiene la información que se presenta en el siguiente cuadro:
CUADRO 1
DISTRIBUCIÓN CREDITOS ADICIONALES OPSU
MODIFICACIONES
PRESUPUESTARIAS 2016
CREDITOS ADICIONALES
OPSU
Bs. %
GASTOS DE PERSONAL 8.224.809.118 84%
PROVIDENCIAS
ESTUDIANTILES
877.784.332 9%
GASTOS DE
FUNCIONAMIENTO
666.508.747 7%
TOTAL CRÉDITOS
ADICIONALES OPSU
9.769.102.197 100%
OTRAS MODIFICACIONES
NO PROVENIENTES DE
OPSU
328.645.260
TOTAL MODIFICACIONES 10.097.747.457
FUENTE: DIRECCION DE PLANIFICACION UNIVERSITARIA

2. Como se observa, del total de modificaciones presupuestarias por créditos
adicionales provenientes de OPSU (Bs. 10.097.747.457) el 84% corresponden a
gastos de personal, el 9% a providencias estudiantiles, representado apenas un
7% créditos presupuestarios recibidos para cubrir gastos de
funcionamiento, requeridos para el mantenimiento e inversión en infraestructura
física, tecnológica y vehicular de la institución.
Los créditos adicionales recibidos durante 2016, modifican el Presupuesto Inicial
Asignado de Bs. 1.557.590.142 (el cual al adicionarle los ingresos propios
asciende a un Presupuesto UCLA 2016 de Bs. 1.670.471.192 y conducen a un
Presupuesto Modificado (84 modificaciones a la fecha de cierre), de Bs.
11.768.218.649, el cual excede al Presupuesto solicitado en el Anteproyecto
(Bs.10.574.857.930) y PUDIERA INFERIRSE que los recursos fueron asignados
tal como fueron solicitados, y más aún, que se recibieron recursos adicionales
a los requeridos.
No obstante, según se resume en el siguiente cuadro, el % del presupuesto
modificado en relación con el solicitado en el anteproyecto, por cada uno de
los conceptos presupuestarios, demuestra que los recursos asignados vía
créditos adicionales, exceden lo solicitado en el anteproyecto solo para los
gastos de personal, considerando que en el asignado inicial, según lineamientos
no se incluye el bono vacacional, los aguinaldos y 8 meses de sueldos y salarios,
además de los incrementos salariales decretados por el ejecutivo nacional.

3. CUADRO 2
PRESUPUESTO MODIFICADO / PRESUPUESTO SOLICITADO EN EL ANTEPROYECTO
CONCEPTOS
SOLICITADO EN
EL
ANTEPROYECTO
ASIGNADO
INICIAL MODIFICACIONES
PRESUPUESTARIAS
ASIGNADO +
MODIF. =
PRESUPUESTO
MODIFICADO
%
Bs. Bs.
GASTOS DE
PERSONAL
3.218.908.603 1.185.585.970 8.224.809.118 9.410.395.088 292,35
PROVIDENCIAS
ESTUDIANTILES
1.144.303.638 189.453.668 877.784.332 1.067.238.000 93,27
GASTOS DE
FUNCIONAMIENTO
6.211.656.505 182.550.504 666.508.747 849.059.251 13,67
SUB - TOTALES 10.574.868.746 1.557.590.142 9.769.102.197 11.326.692.339
INGRESOS
PROPIOS / SALDO
DE CAJA Y OTROS
112.881.050 328.645.260 441.526.310
TOTAL
PRESUPUESTO
TOTALES 10.574.868.746 1.670.471.192 10.097.747.457 11.768.218.649
FUENTE: DIRECCION DE PLANIFICACION UNIVERSITARIA
En definitiva, los créditos adicionales, que generalmente se reciben de manera
extemporánea, en su mayoría, son sólo para cubrir gastos de personal
amparados con la aplicación de la II Convención Colectiva Única de Trabajadores
vigente para el Sector Universitario. Para providencias estudiantiles, en relación
con el anteproyecto el presupuesto modificado representa un 93,27%.
En cuanto a los gastos de funcionamiento, se obtuvo un presupuesto modificado
que representa apenas un 13,27 de los requerimientos plasmados y
solicitados en nuestro Anteproyecto de Presupuesto, por lo tanto, para el
mantenimiento y la inversión para infraestructura física, tecnológica y
vehicular de la institución, que permitiría la modernización de la academia y
colocarían a la UCLA a tono con el entorno actual, en pro del cumplimiento de su
misión y logro de su visión, NO SE ASIGNAN LOS RECURSOS, generando
insuficiencias en las partidas de funcionamiento (402, 403 y 404) que afectan el
funcionamiento de la Universidad, con graves consecuencias, entre las cuales
cabe mencionar, la imposibilidad de:

4. Reparar los aires acondicionados de las aulas de clases y bibliotecas de
casi todos los decanatos y áreas administrativas y dar mantenimiento a los
mismos, ya que hasta se han paralizado las clases en algunos horarios
donde no se soportan las condiciones climáticas por altas temperaturas.
Dar mantenimiento preventivo y correctivo a la infraestructura física
(mantenimiento de sistemas de alumbrado, sistema de acueductos y
cloacas) que garantice los servicios básicos y sanitarios, así como
requerimientos de resguardo de los bienes de la institución.
Pagar la totalidad de los servicios de enlace a internet y cantv, corriendo el
riesgo, en algunos meses del ejercicio fiscal, de quedar incomunicados.
Realizar reparaciones al parque automotor, el cual se encuentra
inoperativo, y es vital para el traslado entre los diversos y distantes núcleos
de nuestra Universidad que se encuentra dispersa geográficamente en el
Estado Lara y zonas de los Estados Portuguesa y Yaracuy, y el
cumplimiento de las prácticas de campo y las pasantías rurales de los
estudiantes y realizar traslado de las autoridades a las reuniones en el
ministerio y OPSU.
Mantener la iluminación de los salones de clases y pasillos, de forma
adecuada, que propicien las actividades docentes tanto en horarios diurnos,
como nocturnos. Así como, acondicionar el alumbrado externo que
garantice la seguridad de la comunidad universitaria.
Adquirir materiales y suministros para la operatividad de muchas unidades
de la Universidad, llámese tintas, papelería, toner, marcadores, entre otros,
e insumos y reactivos de los laboratorios para las prácticas académicas.
Cubrir viáticos de los choferes y gastos de manutención de los estudiantes,
dentro de los que se encuentran los correspondientes a choferes que
trasladan a los estudiantes a las prácticas de campo.
Adquirir alimentos para los animales de experimentación, que se han
encontrado en peligro de inanición y los insumos requeridos para el cultivo
y mantenimiento de las plantas, las cuales han corrido el riesgo de perecer.
Pagar oportunamente los servicios de vigilancia, mantenimiento de áreas
verdes, bote de desperdicios, alquileres de los inmuebles arrendados,
deudas y compromisos con los proveedores de tales servicios, entre los
cuales se encuentran personas naturales, que tienen sólo esa fuente de
ingreso.

5. En definitiva, con la mínima asignación que hemos recibido en los últimos años
para gastos de funcionamiento e inversión, las partidas para el mantenimiento
preventivo y correctivo de la infraestructura física, tecnológica y vehicular de la
institución, ha traído otras graves consecuencias que se traducen en el
deterioro acumulado en los últimos ejercicios fiscales.
Finalmente, se les informa que una vez se tenga el cierre definitivo del ejercicio fiscal
2016, con la memoria y cuenta real, se les presentará como todos los años el Informe de
Ejecucución del POA- Presupuesto UCLA 2016.
Francesco Leone
Rector