1. CITIZEN ACT - saison 2011-2012 CULTURE GÉNÉRALE BANCAIRE Saisir la classification sur la page CITIZEN ACT – SAISON 2011-2012

2. Introduction | P. Le mot banque vient de l ’italien « banca » qui désigne un banc en bois sur lequel les changeurs du Moyen-Âge exerçaient leur activité. La banque telle que nous la connaissons, elle, se développe au XIXème siècle. Sont créées des banques d’affaires destinées à financer des entreprises en pleine période d’industrialisation : la Société Générale (nom complet à l’époque : « Société générale pour favoriser le développement du commerce et de l'industrie en France est créée à cette époque. Ce n’est que plus tard que les banques vont généraliser la collecte de l’épargne dormante du grand public. L ’objectif de cette formation est de vous faire connaître le rôle, le fonctionnement et les obligations des établissements bancaires

4. CHAPITRE 01 A quoi sert une banque? | P. CITIZEN ACT – SAISON 2011-2012

6. A quoi sert une banque? | P. Les banques font le lien Ceux qui possèdent des liquidités Ceux qui ont besoin de liquidités Assurer la circulation des liquidités Les ménages Les entreprises en besoin de financement L ’Etat (financement de ses déficits) Les banques elles-mêmes Les ménages Les entreprises en excédent de trésorerie Les investisseurs institutionnels : assurances, caisses de retraite, mutuelles, organismes de gestion d ’actifs…

7. A quoi sert une banque? | P. La banque collecte les ressources de ses clients ( dépôts à court terme ) Elle transforme ces dépôts en crédits à moyen et long terme D ’où la nécessité de respecter le coefficient de liquidité , pour pouvoir faire face à des retraits Transformer les dépôts en crédits RISQUE NB coefficient de liquidité = rapport entre les avoirs liquides et mobilisables et les engagements à court terme d ’ autre part Il doit toujours être supérieur à 100%

8. CHAPITRE 02 Comment fonctionne une banque? | P.

11. A quoi sert une banque? | P. Charges Produits = Le Produit Net Bancaire (PNB) Résultat Brut d ’Exploitation Le Résultat d ’Exploitation Placez ces éléments et expliquez leur mode de calcul

12. COMMENT FONCTIONNE LA BANQUE? | P. Intérêts versés Commissions versées Divers Frais généraux (salaires, amortissements, impôts et taxes, divers) Résultat Brut d ’Exploitation Coût du risque Le Résultat d ’Exploitation Intérêts reçus Commissions bancaires reçues Commissions financières reçues Divers Découvrons le Compte de Résultat simplifié Charges Produits = Le Produit Net Bancaire (PNB) NB: PNB= produits-charges Résultat Brut d ’Exploitation= PNB – Frais généraux Résultat d ’exploitation= Résultat brut d’exploitation – coût du risque Coefficient d ’exploitation = frais généraux/ PNB

13. CHAPITRE 02 La gestion du risque | P.

14. Gestion du risque | P. Il existe plusieurs types de risques à gérer au sein d ’ une banque. Nous allons les découvrir et les définir dans les prochaines slides.