INFORME DE PRESUPUESTO DE
EFECTIVO
EL PANTALONERO S. A
2022 | MARYLUZ TORO ORTEGA – CLAUDIA CADENA DIAZ

INFORME DE PRESUPUESTO DE
EFECTIVO
AÑO: 2022
EL PANTALONERO S. A. es una empresa industrial dedicada a la fabricación de
pantalones jeans. En el presente informe se detalla el ejercicio presupuestal
realizado y todas las actividades financieras correspondientes al primer semestre
del año 2022.
ENTRADAS DE EFECTIVO
La empresa posee unos ingresos diversificados en Ingresos operacionales,
dividendos por acciones e intereses por rendimientos recibidos por inversiones, que
le permitirán obtener una estimación de ingresos de efectivos durante el periodo
presupuestal.
Si bien, la empresa cuenta con unas ventas pronosticadas en 23.000.000,
12.500.000, 41.200.000, 18.400.000, 5.700.000 y 7.900.000: para los meses de
enero a junio respectivamente. El 50% de estas ventas son de contado; y el 50% se
recaudan a 1 mes. Así mismo, se reciben dividendos por acciones en el mes de
marzo con un valor correspondiente a $ 300.000 y unos intereses recibidos por
inversiones cada mes con un valor de $50.000 pesos.

SALIDAS DE EFECTIVO
Al analizar la proyección de salidas de efectivos podemos notar que la empresa
posee obligaciones a corto plazo con proveedores y pagos de arrendamientos, las
cuales pueden ser canceladas ampliamente con los recursos que se proyectan
obtener en los ingresos. Así mismo se presenta la nómina o pago a los trabajadores
por un valor corresponde al 20% de las ventas mensuales y unos impuestos
destinados en el mes de junio con un valor de $75.000 pesos

SALDO EFECTIVO ESTIMADO O FINANCIAMIENTO TOTAL REQUERIDO (=)
El análisis presupuestal realizado refleja un saldo efectivo estimado o
financiamiento total requerido (=)
 ENERO 2.300.000
 FEBRERO 1.420.000
 MARZO 6.112.000
 ABRIL 5.134.000
 MAYO 3.492.000
 JUNIO 2.889.000

ESTADO DE RESULTADOS PRESUPUESTADO
Si bien, el estado de resultado de la empresa EL PANTALONERO S. A. refleja unos
Ingresos por ventas equivalentes a 108.700.000 y ingresos totales 108.700.000.
Su costo de ventas es 40% de los ingresos totales equivalentes a $ 43.480.000
Dando como resultado una utilidad Bruta de $ 65.220. El estado de resultado
presupuestado refleja unos para el periodo analizado un valor correspondiente a
$ 44.349.600