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dispongan del pacto de cheques para emitirlos, puedan realizar sus pagos por estemedio bancario, recurriendo a una entidad...
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  1. 1. UNIVERSIDAD CENTRAL DELECUADORNOMBRE:RUDDY MENESESCURSO: 4TO GTEMA EXPOSICION : EL CHEQUEChequeCheque.Un cheque (anglicismo de cheque o check) es un documento contable de valor en el quela persona que es autorizada para extraer dinero de una cuenta (por ejemplo, el titular),extiende a otra persona una autorización para retirar una determinada cantidad de dinerode su cuenta la cual se expresa en el documento, prescindiendo de la presencia deltitular de la cuenta bancaria.El cheque es un título valor a la orden o al portador y abstracto en virtud del cual unapersona, llamada librador, ordena incondicionalmente a una institución de crédito elpago a la vista de una suma de dinero determinada a favor de una tercera personallamada beneficiario.PresupuestosEl cheque sólo puede ser expedido cuando se reúnan los requisitos siguientes: La calidad del librado de ser una institución de crédito la cual celebrará un contrato con el librador: Los bancos reciben de sus clientes dinero que se obligan a devolver a la vista, cuando el cliente lo requiera. Para documentar las órdenes de pago de los clientes se utilizan los cheques.Por el contrato de cheque, en consecuencia, el banco se obliga a recibir dinero de sucuenta-habiente, a mantener el saldo de la cuenta a disposición de éste, y a pagar los
  2. 2. cheques que el cliente libre con cargo al saldo de la cuenta. A la cuenta de cheques se ledenomina en la práctica bancaria “cuenta corriente de cheques”, porque el cuenta-habiente hace entregas que se le abonan y libra cheques que se le cargan al ser pagados;por lo que la cuenta tiene una secuencia indefinida.El cheque es un presupuesto de la normalidad, no de la esencia del cheque. Puede unapersona librar cheques y no tener la cuenta y el tenedor podrá ejercitar las accionescorrespondientes contra los obligados, e incluso el librador recibirá una sanción. Y si elbanco se negare a pagar un cheque sin causa justa, a no ser que este indispuesto uobrando, infringiendo sus obligaciones derivadas del contrato de cheque, tambiéndeberá pagar al librador una pena por el cheque desatendido. Los fondos disponibles: La existencia de fondos disponibles es también un presupuesto de la regularidad del cheque; presupuesto cuya existencia no influye sobre la eficacia del título, y cuya ausencia es sancionada también. Que el librador haya sido autorizado por el librado para expedir cheques a cargo de la cuenta del librador..<.Requisitos Mención de ser cheque insertada en el texto del documento Lugar y fecha en que se expide La orden incondicional de pagar una suma determinada de dinero El nombre del librado. (una institución de crédito) El lugar de pago. La firma ya pagado.También puede ser de estos requisitos depende el cheque con que se va a efectuar elcambio.PagoEl cheque debe pagarse en el momento en que se presente al librado. Como título decrédito que es, el pago del cheque debe hacerse precisamente contra su entrega.Responsabilidad del librador: El librador es el principal responsable del pago delcheque. Por eso en el cheque la acción cambiaria directa se ejercita contra el librador ysus avalistas (se equipara al librador como el aceptante de la letra de cambio) y la acciónde regreso en contra de los endosantes y sus avalistas.El librador de un cheque que se presenta en tiempo y que no se pague por causaimputable al librador, es responsable de los daños y perjuicios que sufra el tenedor.Responsabilidad del librado: La institución de crédito que autorice a una persona paraexpedir cheques está obligada a cubrirlos hasta el importe de las sumas que tenga adisposición del librador. Cuando la institución se niegue sin justa causa a pagar uncheque debe resarcir al librador de los daños y perjuicios.Se dice que un cheque rebotó cuando no hubo fondos.
  3. 3. CaracterísticasLas características de los cheques sonLiteralidadSignifica que vale única y exclusivamente por lo que se plasme en el cheque de maneraespecífica.Valor per seOtra característica es que tienen valor per se, es decir que tiene valor por sí mismo en eldocumento como el título valor que es. Esto significa por ejemplo que al cobrarse en unbanco, el poseedor, siempre y cuando el cheque cuente con endoso, no tiene que darexplicación al banco de por qué lo está cobrando. Esta característica hace que un chequesea como un billete, que tiene un valor por sí mismo mas el portador a la causa validadaen un solo cheque sea como un billete. Además se llena un formulario especial a travésdel cual el librado le ordena al librador que dono todo o parte de los fondos realizadosen la entidad bancaria de manera conjuctiva y ordenada.A la vistaLos cheques son siempre a la vista, es decir que no tienen fecha de cuándo deben serpagados. La fecha que se plasma en el cheque sólo cumple la función de dejarconstancia de cuándo el emisor tenía la intención de que ese cheque se cobrase. Noobstante el banco está obligado a hacer efectivo un cheque el día en que se presenta alcobro, sin importar que la fecha que aparezca plasmada en éste aún no haya llegado.Hay cheques pos-fechados. Hay que tener muy en cuenta que los cheques prescriben ypor ende caducan.Otras característicasOtra característica del cheque como título valor es que la ley le da una calidad tal, queun juicio para hacer efectivo un cheque se desarrolla en plazos más cortos, estojurídicamente se conoce como que los títulos valores tienen fuerza ejecutiva, o queconllevan aparejada ejecución.SeguridadLos cheques pueden tener inscripciones o tintas de seguridad para verificación y asíaumentar la prevención de fraudes.Tipos de chequesLos cheques pueden ser de muchas clases, entre ellas, nominativo, a la orden o alportador. En el primer caso, solo puede cobrarlo la persona indicada en el cheque (seaesta física o jurídica). En el segundo caso, puede ser cobrado por el beneficiarioindicado, sin embargo, este puede entregarlo en pago a otra persona, para lo cual debe
  4. 4. escribir su firma en el dorso del cheque -este acto se denomina endoso-. En este caso,cualquier persona puede cobrarlo como si fuera al portador. Y en el último caso, lopuede cobrar cualquier persona que sea portadora del mismo. En algunos países lalegislación contempla únicamente cheques nominativos, es decir que son emitidos anombre o a favor siempre de una persona específica.La cantidad a pagar se escribe dos veces (una en números y otra en letras) para mayorseguridad, y en los dos casos se rodea con símbolos (por ejemplo #50,00# € en vez de50,00 €) para que no se puedan añadir cifras adicionales (y cobrar 950,00€, porejemplo). Para imposibilitar todavía más el cambio de cifras se pueden tapar con celoadhesivo.Hay cheques que tienen límites de hasta cuanto tiempo se da para ser cobrado; dígase,180 días. Cheque cruzado. Si un cheque está cruzado diagonalmente en el anverso por dos líneas paralelas, el dinero no se podrá retirar en efectivo, sino que tendrá que ser ingresado en una cuenta bancaria. Esto se hace a veces para seguir la pista al dinero pagado. Cheque para abono en cuenta. Insertando la cláusula “para abono en cuenta” produce la consecuencia de que no puede ser cobrado en efectivo, sino que deberá ser abonado en la cuenta del portador. Cheque certificado. El librador exige al librado que lo certifique haciendo constar que tiene en su poder fondos suficientes para cubrir el cheque. Se realiza con palabras como “acepto” “visto” o “bueno” escritas por el librado. Cheque de caja. Es un cheque expedido por una institución de crédito a sus propias dependencias. Representa una garantía y no suele tener fecha de caducidad. En la práctica funciona como dinero líquido, ya que el valor se retira de la cuenta del pagador en la fecha de expedición en lugar de la de cobro y el librador es el director de la oficina bancaria. En España y otros países se le denomina cheque bancario, impropiamente ya que todos los cheques son de algún modo bancarios y suele provocar ambigüedades y errores.Cheque de viajero emitido por American Express. Cheques de viajero. Son los expedidos por instituciones de crédito a su propio cargo y son pagaderos por otro de sus establecimientos dentro del país o en el extranjero. Se suelen llamar "travellers check", conforme su forma en inglés. Cheque cancelatorio. Según la ley de Antievasión fiscal de la República Argentina, todos los pagos superiores a $1000 se debían realizar por cualquier otro medio que no sea directamente en efectivo. Ante esta situacón, se crea la figura jurídica del cheque cancelatorio para que todas las personas que no posean cuentas corrientes y no
  5. 5. dispongan del pacto de cheques para emitirlos, puedan realizar sus pagos por estemedio bancario, recurriendo a una entidad financiera o un banco ahí adquiriendo estemedio de pago. A diferencia del cheque de pago diferido,este tipo de cheques tieneefecto pro-soluvo (no como los otros que son prosolvente -al momento de presentarloal cobro-), sino que con el solo hecho de recibir el cheque es suficiente.Cheque de pago diferido. Es una orden de pago que se libra contra un banco en el cualel librador, a la fecha de presentación estipulada en el cheque, debe tener fondossuficientes depositados a su orden en la cuenta corriente bancaria.

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