I samarbejde med Finanshuset Fredensborg har Krifa samlet de vigtigste spørgsmål, du bør stille til din bank eller dit pensionsselskab i forbindelse med konvertering fra kapitalpension til aldersopsparing.

1. Konvertering fra kapitalpension
til aldersopsparing

2. Omlægning?
• Langt de fleste bør omlægge deres
kapitalpensioner til aldersopsparing.
• Du bør dog være varsom med omlægning hvis:
• Du er garanteret en høj grundlagsrente, som
forsvinder ved omlægningen.
• Du senere vil overføre din kapitalpension til en
ratepension eller livrente.
• Du får omkostninger ved omlægningen, som er
større end fortjenesten (ved små depoter).

3. Omlægning?

4. Pensionstyper – en oversigt
• Kapitalpension
– Sumudbetaling med afgift på 40 %. Der kan ikke længere indbetales.
• Aldersopsparing
– Sumudbetaling uden afgift
• Ratepension
– Løbende månedlig udbetaling over minimum 10 år og maksimalt frem til
20 år efter opnået folkepensionsalder. Beskattes ved udbetaling som
personlig indkomst (bundskat ca. 37 %, topskat ca. 52 %).
– Maksimal indbetaling 50.000 kr. pr. år
• Livsvarig livrente
– Løbende månedlig udbetaling fra pensionstidspunkt og resten af livet.
Beskattes ved udbetaling som personlig indkomst.
– Ingen maksimal grænse
• Al pensionsafkast beskattes med 15,3%

5. Aldersopsparing
• Når din kapitalpension er omdannet til
aldersopsparing, kan du indbetale til den igen.
– Maksimalt 27.600 kr. pr. år uden fradrag
• Nogle pensionsselskaber tilbyder imidlertid IKKE,
at du kan indbetale til aldersopsparing via
firmaaftalen fremover, hvorfor dine indbetalinger
vil overgå til rate- /livrente i stedet.
• Ønsker du at indbetale til aldersopsparing
fremover, skal det således ske som supplerende
privat indbetaling.

6. Modregninger
• Udbetalinger fra rate- og livrentepensioner
giver modregning i folkepension og andre
sociale ydelser.
• Kapitalpension / aldersopsparing giver efter
nuværende regler IKKE modregning.

7. Depotet bliver mindre…
• Der har ikke nogen betydning, at depotet bliver
mindre ved omlægningen.
Eksempel:
• Depot uden omlægning kr. 100.000, forrentning
frem til udbetaling 20 %
=> Efter skat ud: kr. 72.000
• Depot efter omlægning kr. 62.700, forrentning
frem til udbetaling 20 %
=> Efter skat ud: kr. 75.240

8. Kapitalpension/aldersopsparing
i bank
•
•
•
Har du kapitalpension i bank, som du ønsker at
omlægge, skal du kontakte banken.
Er ordningen placeret i værdipapirer, skal
du/banken tage stilling til hvilke papirer, der skal
sælges, for at skaffe penge til betaling af afgift.
Tjek dine omkostninger på pensionen (ikke
forsikringsdel) – omkostninger på opsparingsdelen
må ikke være mere end 0,5% om året som et
benchmark.