Este documento presenta el estado financiero de Banco de la Nación al 31 de diciembre de 2021. El activo total es de S/ 47,227,834 con un patrimonio de S/ 1,587,597. Los ingresos por intereses fueron de S/ 335,525 y el resultado neto del ejercicio fue de S/ 354,470. Varias razones financieras como la liquidez, endeudamiento y rentabilidad se calcularon para el año 2021.

1. Análisis
Banco De La
Nación
Presentado por:
• Espinoza Camacho, Anthony Javier
• Ayala Baltazar, Claudia Patricia
• Cruz Zapata, Estefany Alexandra
• Valladolid Purizaga, Omayra de los Ángeles
• Yacila Guzmán María del Carmen
Curso:
Política Monetaria y Bancaria
Docente:
CARLOS SEVERO CORDOVA CALLE
Ciclo:
IX

2. ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Cuenta 31 de Diciembre del 2021
ACTIVO 0
DISPONIBLE 28,595,559
Caja 2,209,389
Banco Central de Reserva del Perú 26,093,099
Bancos y otras empresas del sistema financiero del país 123,818
Bancos y otras instituciones financieras del exterior 155,524
Canje 8,888
Otras disponibilidades 4,841
FONDOS INTERBANCARIOS 0
INVERSIONES AVALOR RAZONABLECON CAMBIOS EN RESULTADOS 0
Instrumento de Capital 0
Instrumento de Deuda 0
Inversiones en Commodities 0
INVERSIONES DISPONIBLES PARA LAVENTA 7,098,960
Instrumentos representativos de Capital 29,574
Instrumentos representativos de deuda 7,069,386
INVERSIONES AVENCIMIENTO 2,457,739
CARTERA DECREDITOS 7,313,357
Cartera de Créditos Vigentes 7,555,671
Cartera de Créditos Reestructurados 0
Cartera de Créditos Refinanciados 11,734
Cartera de Créditos Vencidos 150,589
Cartera de Créditos en Cobranza Judicial 40,003
(-) Provisiones para Créditos -444,640
DERIVADOS PARA NEGOCIACIÓN 0
DERIVADOS DECOBERTURA 0
CUENTAS POR COBRAR 332,766
Cuentas por Cobrar por Venta de Bienes y Servicios y Fideicomiso
(neto) 228,865
Otras Cuentas por Cobrar (neto) 103,901
BIENES REALIZABLES RECIBIDOS EN PAGO, ADJUDICADOS 0
Bienes Realizables 0
Bienes Recibidos en Pago y Adjudicados 0
PARTICIPACIONES 0
Subsidiarias 0
Asociadas y participaciones en negocios conjuntos 0
Otras 0
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) 598,628
ACTIVO INTANGIBLEDISTINTO DELAPLUSVALIA 40,130
PLUSVALIA 0
IMPUESTOS CORRIENTES 154,436
IMPUESTO ALARENTADIFERIDO 112,395
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LAVENTA 0
OTROS ACTIVOS 523,864
TOTAL DEL ACTIVO 47,227,834
CONTINGENTES DEUDORAS 3,906,836
CUENTAS DEORDEN DEUDORAS 162,039,535
CONTRACUENTADECUENTAS DEORDEN ACREEDORAS 15,860,972
FIDEICOMISOS, COMISIONES DECONFIANZADEUDORAS Y CUENTAS
POR CONTRA ACREEDORAS DEFIDEICOMISOS 2,020,700
PASIVO 0
OBLIGACIONES CON EL PUBLICO 44,118,449
Obligaciones a la Vista 21,121,843
Obligaciones por Cuentas de Ahorro 17,057,478
Obligaciones por Cuentas a Plazo 296,664
Otras Obligaciones 5,642,464
FONDOS INTERBANCARIOS 0
DEPÓSITOS DEEMPRESAS DEL SISTEMAFINANCIERO YORGANISMOS
FINANCIEROS INTERNACIONALES 382,107
Depósitos a la Vista 378,865
Depósitos de Ahorro 3,242
Depósitos a Plazo 0
ADEUDOS YOBLIGACIONES FINANCIERAS 251,666
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de Reserva del Perú 0
Adeudos y Obligaciones con Empresas e instituciones financieras
del país 0
Adeudos y Obligaciones con Empresas del Exterior y Organismos
Financieros Internacionales 0
Otros Adeudos y Obligaciones del país y del exterior 0
Valores y Títulos 251,666
DERIVADOS PARANEGOCIACIÓN 0
DERIVADOS DECOBERTURA 0
CUENTAS POR PAGAR 412,407
PROVISIONES 118,018
Provisión para Créditos Contingentes 21,322
Provisión para litigio y demandas 96,696
Otros 0
IMPUESTOS CORRIENTES 0
IMPUESTO ALARENTADIFERIDO 0
OTROS PASIVOS 357,590
TOTAL DEL PASIVO 45,640,237
PATRIMONIO 0
Capital social 1,427,533
Capital adicional 1,898
Acciones Propias en Cartera 0
Reservas 420,000
Resultados Acumulados 17,665
Resultado Neto del Ejercicio 354,470
Ajustes al Patrimonio -633,969
TOTAL DEL PATRIMONIO 1,587,597
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 47,227,834

3. ESTADO DE RESULTADOS
Cuenta Específico del 01 de Octubre al 31 de Diciembre del 2021
INGRESOS POR INTERESES 0
Disponible 50,207
Fondos interbancarios 0
Inversiones a valor razonable con cambios en resultados 0
Inversiones disponibles para la venta 47,158
Inversiones a vencimiento 32,488
Cartera de créditos directos 205,672
Resultado por operaciones de cobertura 0
Cuentas por cobrar 0
Otros ingresos financieros 0
TOTAL INGRESOS POR INTERESES 335,525
GASTOS POR INTERESES 0
Obligaciones con el público -10,665
Fondos interbancarios 0
Depósitos de empresas del sistema financiero y organismos
financieros internacionales 0
Adeudos y obligaciones financieras -5,098
Adeudos y obligaciones con el Banco Central de Reserva del Perú 0
Adeudos y obligaciones del sistema financiero del país 0
Adeudos y Obligaciones con Instituciones Financieras del Exter. y
Organ. Financ. Internac. 0
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior 0
Comisiones y otros cargos por adeudos y obligaciones financieras -43
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación -5,055
Intereses de cuentas por pagar 0
Resultado por operaciones de cobertura 0
Otros Gastos Financieros 0
TOTAL GASTOS POR INTERESES -15,763
MARGEN FINANCIERO BRUTO 319,762
(-) Provisiones para créditos directos -22,455
MARGEN FINANCIERO NETO 297,307
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 185,929
Ingresos por créditos indirectos 1,023
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza -1,229
Ingresos por emisión de dinero electrónico 75
Ingresos Diversos 186,060
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS -128,401
Gastos por créditos indirectos 0
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza 528
Prima al fondo de seguro de deposito 0
Gastos Diversos -128,929
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y GASTOS POR SERVICIOS
FINANCIEROS 354,835
RESULTADO POR OPERACIONES FINANCIERAS (ROF) 31,933
Inversiones a valor razonable con cambios en resultados 0
Inversiones a valor razonable con cambios en resultados 0
Inversiones en comodities 0
Inversiones disponibles para la venta 437
Derivados de negociación 0
Resultado por operaciones de cobertura 0
Ganancias (pérdidas) en participaciones 0
Utilidad- pérdida en diferencia de cambio 31,496
Otros 0
MARGEN OPERACIONAL 386,768
GASTOS DE ADMINISTRACION 0
Gastos de Personal y Directorio -128,772
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros -132,856
Impuestos y Contribuciones -44,045
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES -18,621
MARGEN OPERACIONAL NETO 62,474
VALUACIÓN DE ACTIVOS Y PROVISIONES 0
Provisiones para créditos indirectos 920
Provisiones para Incobrabilidad de cuentas por cobrar -10,301
Provisión para bienes realizable, recibidos en pago, recuperados y
adjudicados y otros 0
Provisión para activos no corrientes mantenidos para la venta 0
Deterioro de inversiones 0
Deterioro de inmuebles, mobiliario y equipo 0
Deterioro de activos intangibles 0
Provisiones para litigios y demandas -7,788
Otras provisiones 111
RESULTADO DE OPERACIÓN 45,416
Otros ingresos y egresos 7,654
RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA 53,070
IMPUESTO A LA RENTA -5,959
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO 47,111
Utilidad (pérdida) básica por acción 0
Utilidad (pérdida) diluida por acción 0

4. RATIOS DE LIQUIDEZ 2021
Liquidez corriente
Liquidez Ácida o Severa
Liquidez Absoluta
Activo corriente = 45,798,381.00
= 1.03
Pasivo corriente 44,500,556.00
Activo corriente -
Inventarios - Gas. Pag. X
Antici.
= 38,699,421.00
= 0.87
Pasivo corriente 44,500,556.00
Efectivo y equivalente de
efectivo
= 28,595,559.00
= 0.64
Pasivo corriente 44,500,556.00
Capital de trabajo
Activo corriente - Pasivo
corriente
= 45,798,381 -
44,500,556
=
1,297,82
5

5. Razones de Endeudamiento 2021
Apalancamiento Financiero o Solvencia
Pasivo Total = 45,640,237.00
=
0.9664
Activo Total 47,227,834.00 96.64%
Solvencia Patrimonial
Pasivo Total 45,640,237.00
=
28.7480
Patrimonio 1,587,597.00 2874.80%
Solvencia Patrimonial a Largo Plazo
Deudas a largo plazo = 1,139,681.00
=
0.7179
Patrimonio 1,587,597.00 71.79%
Cobertura de intereses
Utilidad de Operación = 502,161.00
=
7.99
Intereses pagados 62,865.00 veces

6. RATIOS DE RENTABILIDAD
2021
Margen de
Ganancia Bruta
Rentabilidad
Patrimonial
Margen de
ganancia neta
Rentabilidad del
activo o índice de
Dupont
Rentabilidad del
Capital
Ganancia Bruta
Ventas
Ganancia Neta
Ventas
Ganancia Neta
Patrimonio
Ganancia Neta
Activo Total
Ganancia Neta
Capital Social
447180
1285837
0.34777347
354470
1285837
0.27567258
354470
1587597
0.22327455
354470
47227834
0.00750553
354470
1427533
0.2483095