2. Riesgo de Crédito:
Es la posibilidad de que una entidad incurra en
pérdidas y se disminuya el valor de sus activos,
como consecuencia de que sus deudores o
contraparte fallen en el cumplimiento oportuno
o cumplan imperfectamente los términos
acordados en los contratos de crédito.
El crédito:
Operación financiera en la que
un entidad bancaria o similar
brinda una cantidad de dinero
hasta un limite especificado y
durante un período de tiempo
determinado.
RIESGO:
LA POSIBILIDADDE QUE
ALGO SUCEDA NO

4. R.PRESTAMO R.EMISOR
R.CONTRAPARTE
R.DE
LIQUIDACIÓN
R.POTENCIAL DE
INCUMPLIMIENTO

5. PROCESO
DEL CREDITO
ESTRATEGIA
DE
PORTAFOLIO
SEGUIMIENTO
DEL CREDITO
EVALUACION
DEL CREDITO
Y REPORTES

6. CRECIMEINTO ADECUADO DE LA CARTERA CREDITICIA
GENERA RESERVAS ADECUADAS Y ANTICIPA REQUERIMIENTO DE CAPITAL
EFICIENCIA OPERATIVA
MEJORA LA CALIDAD CREDITICIA
MEJORA LA RENTABILIDAD
B ENE F I C IOS

8. • Buen crecimiento económico implica menor
desempleo y menor índice de calidad de cartera.LA ECONOMIA
• No siempre sigue el mismo camino de la
economía.EL SECTOR
• Factores socioeconómicos, por ejemplo cuando es
empleado su situación económica esta muy ligada
a la salud financiera de la empresa donde labora.
LA ACTIVIDAD
ECONOMICA DEL
CLIENTE
ANALISIS
CLOUSTER
 FACTORES EXTERNOS

9. Volumen de
créditos
Políticas de
créditos
Mezcla de
créditos
Concentración
geográfica,
económica, por
número de
deudores, por
grupos
económicos y
por grupo
accionario

10. • El riesgo operacional se genera por deficiencias
directas o indirectas en los sistemas de información o
en los controles internos de la entidad, con un
resultado adverso para la misma.
• Está asociada a errores humanos, fallas en los
sistemas de control, factores externos, tales como
incendios – terremotos y factores internos.
• Surge de violaciones e incumplimientos con las
leyes, reglas y practicas, o cuando ,los derechos y
obligaciones legales de las partes respecto a una
transacción no están bien establecidos.
• Desconocimientos de los derechos y obligaciones de
las partes contratantes.
• Incertidumbre respecto as la validación de acuerdos
relativos a medios electrónicos.

11. Manual de políticas de crédito:
Descripción detallada de los lineamientos a seguir en la toma de
decisiones para el logro de los objetivos.
Debe contener como mínimo:
1. Condiciones del crédito
(o de las líneas de
crédito)
2. Mercado objetivo: perfil
del cliente.
3. Parámetros (políticas)
para determinar el precio
del crédito (tasa de
interés) y periodicidad de
su revisión.

12. Pequeña y
mediana
empresa
Comercial
Persona
natural
1. Boleta de
ingreso
2. Recibo por
honorarios
3. Sustento de
otro créditos
4. Recibo de
agua, luz
5. Documentos
del conyugue
1. Ingresos del
negocio
2. Estados
financieros
3. Gastos del
negocio y
familiares
4. Flujo de caja
5. Declaración
anual de
impuestos
1. Estados
financieros
2. Proyección de
ventas y gastos
3. Análisis de
sensibilidad del
mercado
4. Determinación
de la capacidad
de pago
5. Declaraciones
anuales de
impuestos

13. 1.-Calificacion legal
2.-Referencia bancaria
3.-Evaluacion de los clientes y proveedores
4.-Determinacion de sujeto de crédito
5.-Selección y valoración de las garantías
6.-Administracion del crédito
C
u
a
l
i
t
a
t
i
v
o

14. GESTION
CUALITATIVA
GESTION
CUANTITATIVA
Proceso de calificación
Toma en consideración al
individuo por encima del
numero
subjetiva
Análisis de los
ratios
financieros

15. Rating Scoring
Procesos de calificación
El cual es un sistema de evaluación automático, más rápido, más seguro
y consistente para determinar el otorgamiento de créditos, que, en función
de toda la información disponible, es capaz de predecir la probabilidad de
no pago, asociada a una operación crediticia
Definición de scoring

16. Tipos de scoring
Scoring de comportamiento
Scoring de aceptación
Scoring de cobranza
Determinar la precisión con la que las
deudas pueden ser cobrables o no
El banco aplica su propia definición de
lo que para el son buenas y malas
operaciones crediticias
Gestión de cuentas tales como
aumento y disminuciones de líneas de
crédito sobregiros convenidos
Scoring de rentabilidad
Identificación de segmentos de
mercado mas rentables

17. Método scoring
Ejemplo de
Scoring
Cada entidad cooperativa
debe diseñar y aplicar
su propio modelo
interno de scoring, para
las personas naturales,
de acuerdo con su
base de datos. Para
personas jurídicas se
utiliza el rating.
SEGMENTACIÓN Asalariado Independiente Pensionado
Edad Distribución Selección Puntos
18-25 5
25-35 SI 15
35-60 25
15
Tipo de vivienda Distribución Selección Puntos
Arrendada 5
Familiar 15
Propia SI 25
25
Nivel Salarial Distribución Selección Puntos
1.5-2.5 10
2.5-5 SI 30
5 - Más 50
30
PUNTAJE TOTAL 70
CONDICIONES FINANCIERAS
CUPO DE CRÉDITO $ 15,000
Puntaje máximo 100 Pts.

18. Pasivos no reconocidos
Métodos contables cambiantes
Contabilidad manipulada
Calidad y oportunidad
Requieren de información
complementaria
Estáticos e históricos
Análisis financiero
Limitaciones de las razones
financieras

19. Categorías de clasificación crediticia para créditos a pequeñas
empresas, microempresas
Normal
Problemas
Potenciales
Eficiente Deficiente
Dudoso Pérdida

21. COBRANZAS
MECANISMO
PREVENTIVO
MECANISMO
CURATIVO

22. 22
•La existencia de los
bienes
•Su buen estado físico
y valor económico
•Si los pagos del
seguro están al día.
OJO:
La entidad
financiera tiene
la potestad de
verificar
periódicamente:
• Su valor sea
significativamente
menor.
• El costo de
localizarla sea
excesivo.
• Los bienes tengan
otro poseedor o no
existan
Cuando no se
controla una
garantía,
aumenta el
riesgo de que,
al ejecutarla:
En algunos
casos resulta
difícil controlar
la integridad
del patrimonio
afectado
• Inventarios en
garantía
• Insolvencia del
deudor, etc

23. Garantías
Garantías Reales
Hipoteca
Garantía mobiliaria
Garantías Personales
Fianza
Aval
Otros mecanismos
de cobertura
Fideicomisos en garantía
Cesión de derechos de crédito

24. • Dineraria
• Vehicular
• Sobre stocks de Inventarios
• Sobre Créditos por cobrar (letras, facturas)
• Sobre Maquinarias
Garantías
Mobiliarias
• Hipoteca sobre predios
• Hipoteca sobre unidad de producción
• Hipoteca sobre concesioneSGarantías
Inmobiliarias:

25. Garantías Personales
 Fianza solidaria
 Aval
Garantías Inmo b iliarias:
 Hipoteca sobre predios
 Hipoteca sobre unidad de producción
 Hipoteca sobre concesiones

26. 26
El objetivo de la ejecución de una garantía es recuperar el importe de
la deuda mediante su venta (realización) o adjudicación.
La garantía deberá ser de fácil
realización:
Si el tiempo pasa y el bien no se
vende, la deuda crece.
Es importante la simplicidad de
los trámites procesales.
En tal sentido, las garantías
dinerarias son las preferidas por
las entidades financieras.
El Banco buscará asegurarse
que su derecho de ejecución
sobre el bien sea preferente
o pari passu, en caso de un
concurso de acreedores.

27. Centrales de Riesgo en el Perú
IN F O C
ORP
CERTICOM INFORMA
 Las centrales de riesgos
se dedican a la
recolección y
procesamiento de la
información de riesgo,
que usualmente
comprende a la
información relacionada
a las obligaciones y
antecedentes
financieros, comerciales,
tributarios, laborales y
de seguros de una
persona natural o
jurídica, que permite
evaluar su capacidad de
endeudamiento y pago.

29. Fuente SBS –Mazo 2008
Fuente SBS –Mazo 2009

30. Fuente: Clasificadoras de Riesgo: Pacific Credit Rating (PCR), Class y
Asociados S.A,, Equilibrium y AAI. Datos a Diciembre 2006