Se ha denunciado esta presentación.
Utilizamos tu perfil de LinkedIn y tus datos de actividad para personalizar los anuncios y mostrarte publicidad más relevante. Puedes cambiar tus preferencias de publicidad en cualquier momento.
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com 
NEW IQABASED ONISO 19011:2011
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com 
QMS ISO 9001:2008 
INTERNAL QUALITY AUDIT 
(Based On NE...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comTujuanUmum Audit 
1.Untukmemeriksaapakahsistemmanajemenmu...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comSasaranTrainingSetelahTraining Peserta Diharapkan : 
1.Me...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comAgenda Training 
1.Pedoman Audit (ISO 19011:2011) 
2.Term...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com 
1.Pedoman Audit[ guideline of audit ]
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comPEDOMAN AUDIT (NEW) Apa itu ISO 19011 : 2011 ? 
•Suatu St...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com 
TujuanAudit Mutu 
TujuanInternal 
•Memperlihatkanbuktik...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com 
TujuanAudit Mutu 
TujuanEksternal 
•MemenuhiPersyaratan...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com 
2.Terminologi dan Definisi [ terms and definition ]
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com 
Definisi 
Audit : 
ProsesSistematis, Mandiri dan Terdok...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comDefinisiTemuan Audit : HasilEvaluasidari BuktiAudit Yang ...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com 
Definisi 
Audit Team : 
Satu atauLebihAuditoryangMelaku...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com 
Definisi 
Audit PihakKe-1 : 
Audit Internal, YaituAudit...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com3. Prinsipdan Persyaratan Audit[ audit principles and req...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comPrinsipAuditEthical Conduct : [ Perilaku Etis] DapatDiper...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comPrinsipAuditIndependence :[ Mandiri ] Auditor TidakTerkai...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comPersyaratan AuditISO9001:2008 Klausul8.2.2. (Internal Aud...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comISO9001:2008 Klausul8.2.2.(Internal Audit) 
•AnggotaManaj...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com 
KlausulISO 9001:2008 
Yang berkaitan denganIQA 
ISO9001...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comPengelolaan Program Audit[ management audit program ]
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com 
Penetapan SasaranProgramAuditPenyusunanProgramAuditPene...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comPengelolaan Program Audit 
•Penetapan Sasaran Program Aud...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com 
Competence and 
evaluation of auditors 
(Clause 7) 
Per...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com 
Siklus 
Pengelolaan Program AuditPenyusunan Program Pen...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com 
Program Audit 
ProgramAuditdapatMeliputiKegiatanAuditun...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comProgram AuditPrioritasHarusdiberikanbagiPengalokasianSumb...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comProgram AuditProgramAuditHarusMeliputipulaInformasidanSum...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comProgram AuditProgramAuditHarusMeliputipulaInformasidanSum...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com4. Penetapan Sasaran Program Audit[ establishing the audi...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com 
(Klausul 5.2) 
Penetapan Sasaran 
Program AuditSasaranP...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.2) Penetapan Sasaran Program AuditSasaranProgr...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com5. Penyusunan Program Audit[ establishing the audit progr...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.3) Penyusunan Program Audit5.3.1.PengelolaProg...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com 
(Klausul 5.3) 
Penyusunan Program Audit5.3.1.PengelolaP...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.3) Penyusunan Program Audit5.3.2.PengelolaProg...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.3) Penyusunan Program Audit5.3.3.MenentukanLua...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.3) Penyusunan Program Audit5.3.3.MenentukanLua...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.3) Penyusunan Program Audit5.3.3.MenentukanLua...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.3) Penyusunan Program Audit5.3.4.Mengidentifik...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.3) Penyusunan Program Audit5.3.4.Mengidentifik...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com 
(Klausul 5.3) 
Penyusunan Program Audit5.3.5.Prosedur-p...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.3) Penyusunan Program Audit5.3.5.Prosedur-pros...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.3) Penyusunan Program Audit5.3.6.PengelolaProg...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.3) Penyusunan Program Audit5.3.6.PengelolaProg...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com6. Penerapan Program Audit[ implementing the audit progra...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.4) Penerapan Program Audit5.4.1.PengelolaProgr...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.4) Penerapan Program Audit5.4.1.PengelolaProgr...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.4) Penerapan Program Audit5.4.2.Masing-masingA...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.4) Penerapan Program Audit5.4.2.Masing-masingA...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.4) Penerapan Program Audit5.4.2.Masing-masingA...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.4) Penerapan Program Audit5.4.2.Masing-masingA...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.4) Penerapan Program Audit5.4.3.PengelolaProgr...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com5.4.4.PengelolaProgramAuditHarusMenyeleksiAnggotaTeamAudi...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com5.4.4.DalammemutuskanUkurandanKomposisiTeamAudituntukAudi...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com5.4.4.DalammemutuskanUkurandanKomposisiTeamAudituntukAudi...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comUntukMemastikanKompetensiTeamAudit,makaHarusDiambilLangka...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comAuditoryangMasihMagang(Trainee)BolehsajaDimasukankedalamT...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com5.4.5.PengelolaProgramAuditHarusMenugaskanTanggungjawabke...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comUntukMemastikanAudityangEfektifmakaInformasi- informasiBe...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comUntukMemastikanAudityangEfektifmakaInformasi- informasiBe...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comUntukMemastikanAudityangEfektifmakaInformasi- informasiBe...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com5.4.6.PengelolaProgramAuditHarusMengelolaHasil-hasildariP...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com5.4.7.PengelolaProgramAuditHarusMengeloladanMemeliharaRek...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com5.4.7.PengelolaProgramAuditHarusMengeloladanMemeliharaRek...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com7. Pemantauan Program Audit[ monitoring the audit program...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comPengelolaProgramAuditHarusMemantauProgramAudit,denganCara...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.5) Pemantauan Program AuditFaktor-faktoryangme...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com8. Peninjauan & Peningkatan Program Audit[ reviewing and ...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comPengelolaProgramAuditHarusMeninjauProgramAudituntukMenila...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comPeninjauanatasProgramAuditHarusdapatMemperhitungkanHal-ha...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comPengelolaProgramAuditHarusMeninjauSeluruhImplementasiProg...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com9. Pelaksanaan Audit[ performing an audit ]
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comPelaksanaan Audit : 
•InisiasiAudit (6.2) 
•Persiapan Aud...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comKlausul Pelaksanaan Audit
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitas Audit 
•InisiasiAudit-PenunjukkanTeam Leader-Me...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comKontakAwaldenganAuditeeHarusDilakukanolehKetuaTeamAudit,s...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comKontakAwaldenganAuditeeHarusDilakukanolehKetuaTeamAudit,s...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comLayak/tidaknyaAudityangakanDilakukanharusDitentukanuntukM...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitas Audit 
•Peninjauan Dokumen-Untuk Menilai Kesesu...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comDokumenSistemManajemenyangRelevandariAuditeeHarusDitinjau...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comDalamPeninjauanDokumen,SeorangAuditorHarusMempertimbangka...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comPersiapan Audit(Klausul Annex B.2) Melakukan Peninjauan D...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitas Audit 
•Persiapan On-site VisitRencana/Jadwal A...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comKetuaTeamAuditHarusMempersiapkanRencanaAuditberdasarkan:I...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comBanyaknyaRincianyangDisajikandidalamRencanaAuditHarusMenc...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comRencanaAuditHarusMeng-CoverHal-halberikutdenganTepat: 
1....
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com 
8.IdentifikasidariParaWakil-wakilAuditee. 
9.Bahasayang...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comKetuaTeamAuditHarusMenugaskanTiap-tiapAnggotaTeamuntukMen...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitas Audit 
•Persiapan On-site VisitPenugasan Team A...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitas Audit 
•Persiapan On-site VisitPenugasan Team A...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitas Audit 
•Persiapan On-site VisitPenugasan Team A...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comParaAnggotaTeamAuditHarusMengumpulkan&MeninjauInformasi-i...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comPadasaatMempersiapkanDokumenKerja, TeamAuditHarusMemperta...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitas Audit 
•Persiapan On-site VisitDokumen Kerja ya...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitas Audit 
•Persiapan On-site VisitDokumen Kerja ya...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comKhususuntukCombinedAudit,Dokumen- dokumenKerjaHarusDikemb...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comTujuandariOpeningMeetingadalahuntuk: 
1.KonfirmasiatasPer...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comPadaSituasiyangLain,OpeningMeetingmungkinsajabersifatForm...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comOpeningMeetingHarusDipimpinolehKetuaTeamAudit,denganHal-h...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comOpeningMeetingHarusDipimpinolehKetuaTeamAudit,denganHal-h...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comDokumen-dokumenyangRelevandariAuditeeHarusDitinjaupadaSaa...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comSelamaAudit,TeamAuditsecaraberkalaHarusBertukarInformasi,...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comBilaadaBuktiAudityangMenunjukkanbahwaSasaranAuditTakdapat...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com Guide&Observer(mis:PembuatRegulasiatauPihak-pihaklainyan...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comPerandariGuideadalahsebagai: 
1.SaksiAuditatasnamaAuditee...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comSelamaProsesAudit,InformasiterkaitdenganSasaran,Lingkupda...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comKegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.6) Mengumpulkan & Mem...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitas Audit 
•Audit On-site VisitCara Mengumpulkan In...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comProses Pengumpulan & Verifikasi Informasi
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comProsesAudit On-siteInformasiBuktiAuditTemuanAuditKesimpul...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comHal-halYangDiaudit 
•Dokumen 
•Peralatan 
•Layanan/Produk...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comDokumen-dokumen 
•Dokumenyangdibutuhkantersedia? 
•Dokume...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com 
Peralatan-peralatan 
•Memadai ? 
•Dirawat ? 
•Diidentif...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comLayanan/Produk 
•Layanan/Produkterkini ? 
•Dapat diidenti...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comProses-proses 
•MemilikiAcuanKerja yang Jelas ? 
•Dipanta...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comSumber Daya Manusia 
•Sudah Kompeten ? 
•Sudah Dididik & ...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comPerolehan Bukti Obyektif 
•Dokumen-dokumenOrganisasi(doku...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comKegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.7) Mendapatkan Temuan...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comKegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.7) Mendapatkan Temuan...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitas Audit 
•Audit On-site VisitMetode Sampling : -R...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitas Audit 
•Audit On-site VisitTemuan (Findings) Au...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comAnalisaatas TemuanAudit 
•Besar/KecilnyaMasalah? 
•Audite...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comContoh KategoriTemuan AuditKetidaksesuaianMINOR, jika: 
•...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comKeterampilanAuditTANYA(bertanyalahdenganefektif) PERIKSA(...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comMetode-metode Audit 
•Penelusuran Ke Depan/Maju (ForwardT...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comTeknik-teknik Audit 
•Klarifikasiatas PernyataanAuditeeya...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comTeknik Bertanya 
KELINCAHAN DALAM BERTANYA SANGAT TERGANT...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comKegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.8) Mempersiapkan Kesi...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comKegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.8) Mempersiapkan Kesi...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com 
Kegiatan-kegiatan Audit 
(Klausul 6.4.8) 
Mempersiapkan...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitas Audit 
•Audit On-site VisitPenulisan Temuan/LKS...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comPenulisanTemuan AuditIsidari Temuan Audit haruslahmencaku...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comKegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.9) Melaksanakan Closi...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitas Audit 
•Audit On-site VisitClosing Meeting : -D...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comClosing Meeting 
•Mengucapkanterimakasihkepada Auditee 
•...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com 
Kegiatan-kegiatan Audit 
(Klausul 6.4.9) 
Melaksanakan ...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comKegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.9) Melaksanakan Closi...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comKegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.9) Melaksanakan Closi...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comLAPORAN AUDIT(Klausul 6.5.1) Menyiapkan Laporan AuditKetu...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitas Audit 
•Pelaporan AuditLaporan Audit : 
-Tujuan...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comPelaporanAuditLaporan AuditharusMeliputihal-hal : 
•Ruang...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comIsiTotal LaporanAudit 
1.IdentifikasiLaporan 
2.Tujuan, R...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comLAPORAN AUDIT(Klausul 6.5.1) Menyiapkan Laporan AuditLapo...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comLAPORAN AUDIT(Klausul 6.5.1) Menyiapkan Laporan AuditLapo...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comLAPORAN AUDIT(Klausul 6.5.2) Mendistribusikan Laporan Aud...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comDistribusiatas Laporan Audit 
•TopManajemendan MR 
•Para ...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com 
Menyelesaikan Audit 
(Klausul 6.6) AuditDinyatakanSeles...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitas Audit 
•Penyelesaian AuditClosing Audit : 
-Men...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comMelaksanakan Tindaklanjut Audit(Klausul 6.7) Kesimpulan-k...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitas Audit 
•Tindak-lanjut AuditClosing Audit : 
-Me...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comPeran Auditor& Auditee Pada Tahap Tindak-lanjutAuditAudit...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com 
TindakanPerbaikan(Corrective Action) 
•AuditeeharusMemb...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comTindakanPerbaikan(Corrective Action) 
•SetiapTindakanPerb...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comTindakanPerbaikan(Corrective Action) TeamAuditor : 
•Menc...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com 
TindakanPerbaikan(Corrective Action) 
Auditee: 
•Menger...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comTinjauan Manajemen(Management Review) 
•Tinjauan Harus di...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com10. Kompetensi & Evaluasi Auditor[ competence andevaluati...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2) Menetapkan Kom...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensiAuditor“Kemampuan untuk Menerapkan Pengetahuan ...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comUnsur Kompetensi AuditorKombinasi dari : 
•Knowledge 
•Au...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comPersonal Attribute 
•Jujur 
•Tegas 
•Disiplin 
•Daya Taha...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comPengetahuanAuditor 
•Prosedur,Alat danMetodeAudit 
•Dokum...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comKeterampilanAuditorVerbal 
•CaraBertanya&IntonasiSuara 
•...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2.2) Sikap Pribad...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2.2) Sikap Pribad...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comKode Etik AuditorYangHarusDilakukan: 
•MenjagaKerahasiaan...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com 
KarakteristikAuditorYang Baik 
•PercayaDiri 
•Terlatihd...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comKarakteristikAuditorYang Buruk 
•Sangat Mudah Dipengaruhi...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2.3) Pengetahuan ...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2.3) Pengetahuan ...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2.3) Pengetahuan ...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2.3) Pengetahuan ...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2.3) Pengetahuan ...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com 
Kompetensi & Evaluasi Auditor 
(Klausul 7.2.3) 
Pengeta...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2.3) Pengetahuan ...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2.3) Pengetahuan ...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2.3) Pengetahuan ...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2.3) Pengetahuan ...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comMencapai Kompetensi Auditor(Klausul 7.2.4) KompetensiAudi...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2.5) Pengetahuan ...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com 
Kriteria Evaluasi Auditor 
(Klausul 7.3) PenetapanKrite...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comMetode Evaluasi Auditor(Klausul 7.4) MetodeEvaluasiAudito...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com 
Evaluation 
Methods 
Objectives 
Examples 
Review of re...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comMelakukan Evaluasi Auditor(Klausul 7.5) Informasiyangdiku...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comMemelihara & Meningkatkan Kompetensi Auditor(Klausul 7.6)...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitasPengembanganProfesionalitasyangBerkesinambunganH...
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com 
Terimakasih 
[thank you ]
HARD-Hi SMART CONSULTING 
www.hardhismart-consulting.blogspot.com 
Mengucapkan 
dalam 
HARD-Hi SMART CONSULTING 
Hubungi H...
Próxima SlideShare
Cargando en…5
×

Pelatihan AUDIT MUTU INTERNAL Berdasarkan NEW ISO 19011:2011

5.346 visualizaciones

Publicado el

Bagi Pengunjung Slideshare yang Membutuhkan Pelatihan Awareness ISO 9001:2008, Audit Mutu Internal TERBARU ISO 9001:2008, atau KONSULTAN MUTU ISO 9001:2008 yang TERJANGKAU, dapat Menghubungi Kami HARD-Hi SMART CONSULTING di Hotline : 0878-7063-5053 (Fast Response)

Publicado en: Liderazgo y gestión
  • Easy and hassle free way to make money online! I have just registered with this site and straight away I was making money! It doesn't get any better than this. Thank you for taking out all the hassle and making money answering surveys as easy as possible even for non-techie guys like me!  https://bit.ly/2Ruzr8s
       Responder 
    ¿Estás seguro?    No
    Tu mensaje aparecerá aquí
  • Sangat menarik dan mudah dipahami, pak boleh dapat file-nya, bisa imel ke tombomoto89@gmail.com. Trimakasih
       Responder 
    ¿Estás seguro?    No
    Tu mensaje aparecerá aquí
  • Sanagt menarik dan mudah dipahami, pak boleh dapat file-nya, bisa imel ke alifuadr@gmail.com. Trimakasih
       Responder 
    ¿Estás seguro?    No
    Tu mensaje aparecerá aquí

Pelatihan AUDIT MUTU INTERNAL Berdasarkan NEW ISO 19011:2011

  1. 1. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com NEW IQABASED ONISO 19011:2011
  2. 2. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com QMS ISO 9001:2008 INTERNAL QUALITY AUDIT (Based On NEW ISO 19011:2011)
  3. 3. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comTujuanUmum Audit 1.Untukmemeriksaapakahsistemmanajemenmutumemenuhipersayaratancustomer dengantujuanuntuk meningkatkan kepuasancustomer 2.Untukmelakukan verifikasi kesesuaianantara sistem dengan persyaratan (requirement) ISO 9001:2008 3.Untukmelakukan verifikasi atas penerapan sistemmanajemenmutudalammelaksanakan suatu proses bisnisintern (internal business process –IBP)di seluruhlapisanorganisasi 4.Untukmenilai efektifitas(effectivity) dari sistemmanajemenmutudalamrangkamemenuhipersyaratanmutudan juga pencapaiansasaran-sasaran dari perencanaan manajemen 5.Untukmengidentifikasikesesuaian (conformity)dan ketidak- sesuaian (non-conformity)terhadap persyaratan-persyaratan sistemmanajemenmutu 6.Untukmengidentifikasi peluangpeningkatan(improvement opportunity)serta perbaikanyang diperlukan
  4. 4. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comSasaranTrainingSetelahTraining Peserta Diharapkan : 1.MengertidanMemahami Persiapan yang Harus dilakukan olehAuditor Internal 2.Mampu Membuat Rencana Audit Internal 3.Mampu Melaksanakan Audit Mutu Internal 4.Mampu Membuat Laporan Audit Mutu 5.Mampu Melakukan Tindaklanjut atas Hasil Temuan-temuan dari Audit Mutu Internal
  5. 5. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comAgenda Training 1.Pedoman Audit (ISO 19011:2011) 2.Terminologi dan Definisi 3.Prinsip dan Persyaratan Audit 4.Penetapan Sasaran Program Audit 5.Penyusunan Program Audit 6.Penerapan Program Audit 7.Pemantauan Program Audit 8.Peninjauan & Peningkatan Program Audit 9.Pelaksanaan Audit Mutu Internal 10.Kompetensi & Evaluasi Auditor
  6. 6. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com 1.Pedoman Audit[ guideline of audit ]
  7. 7. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comPEDOMAN AUDIT (NEW) Apa itu ISO 19011 : 2011 ? •Suatu StandarInternasionalYang MerupakanPedomanSpesifik UntukMelakukanAudit bidang : -Quality Management System (QMS) -Environmental Management System (EMS) -Occupational Health Security And Safety (OHSAS) -Information Security (IS) •DigunakanuntukmelakukanAudit QMS-ISO 9001:2008; EMS-ISO 14001:2004; dan Information Security •Standarinijugadapatdiaplikasikanuntuk melakukanAudit Sistem yang lain sepertiOHSAS atau HSE (K3)
  8. 8. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com TujuanAudit Mutu TujuanInternal •MemperlihatkanbuktiketidaksesuaianpadaSistem Manajemen Mutu (SMM) •MenilaiKebutuhanakanTindakanPerbaikandan atauPeningkatanSMM •MeninjauKesiapanuntukDiauditolehPihakLuar (Audit oleh Pihak Ke-2atau Pihak Ke-3) •MerangsangPemeliharaansertaPerbaikan atasKegiatanyangsudahDilaksanakan •MemeliharaKesadaranakanMutu
  9. 9. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com TujuanAudit Mutu TujuanEksternal •MemenuhiPersyaratanStandarManajemen Mutu(QMS-ISO 9001:2008) •Untuk Registrasi dan Sertifikasi atas Standar Manajemen Mutu (SMM) di Badan Sertifikasi •Untuk MemenuhiPersyaratan dari Pelanggan(sebagaimana dinyatakandalamkontrak) •Untuk MemenuhiPersyaratandari Badan-badan Pemerintah tertentu (misal: BSN, PLTN, dlsb)
  10. 10. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com 2.Terminologi dan Definisi [ terms and definition ]
  11. 11. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com Definisi Audit : ProsesSistematis, Mandiri dan TerdokumentasiUntukMemperolehBuktiAudit danMengevaluasisecaraObyektifuntukMenentukantingkatPemenuhanKriteriaAudityangdisepakati KriteriaAudit : Kebijakan, Proseduratau Persyaratan-persyaratan yang digunakan sebagai Acuan / Rujukan Audit BuktiAudit : Rekaman, Pernyataanatau InformasiLainnya, Hasil Pengamatan /Obsevasi yang Relevan dengan KriteriaAudit dan Bisa Diverifikasi (baik secara Kuantitatif maupun Kualitatif)
  12. 12. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comDefinisiTemuan Audit : HasilEvaluasidari BuktiAudit Yang Ditemukan / Dikumpulkan TerhadapKriteria-kriteria AuditKesimpulanAudit : HasilAkhir dari Suatu Kegiatan Audit yang disampaikan OlehTeam Audit setelah Mempertimbangkansecara Obyektif atas Semua Temuan-temuan (Findings) Audit
  13. 13. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com Definisi Audit Team : Satu atauLebihAuditoryangMelakukanAudit (dimana Satu orangsebagaiAuditTeam Leader) Technical Expert : Orang-orangyangMempunyaiKeahlianKhusus atauTenagaAhlipada Bidang-bidangyangSedangDiaudit Audit Program : Suatu Kumpulan (Set)ataubeberapaRencanaAuditdalamJangka WaktuTertentudenganTujuanyang Tertentu
  14. 14. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com Definisi Audit PihakKe-1 : Audit Internal, YaituAudit Yang Dilakukanoleh atau AtasNamaOrganisasiSendiriUntukTujuanInternal Organisasi Sendiri. Audit PihakKe-2 : Audit Yang DilakukanOlehPihakYang Berkepentingandengan Organisasi, Misalnya : Pelanggan, Pemerintah, Pemasok, dsb. Atau Audityang dilakukanolehOrganisasi Sendiri kepadaPemasok / Vendor / Kontraktor / Sub-Kontraktor / dsb. Audit PihakKe-3 : Audit Yang DilakukanOlehOrganisasiMandiri Eksternalkepada Organisasi Sendiri, Seperti : BadanSertifikasi, Konsultan, Dsb.
  15. 15. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com3. Prinsipdan Persyaratan Audit[ audit principles and requirements ]
  16. 16. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comPrinsipAuditEthical Conduct : [ Perilaku Etis] DapatDipercaya, PunyaIntegritas, DapatMenjagaKerahasiaan, serta Berpendirian(Punya Pendirian) Fair Presentation : [ PenyajianYang Fair ] Kewajibanuntuk MelaporkanSecaraBenardan Akuratatas Temuan-temuan Audit, KesimpulanHasilAudit, Laporan Audit, serta Hambatan-hambatan Yang DitemukanSelamaProses AuditDue Professional Care :[ KecermatanProfesional] Kesungguhandan KetepatanPenilaiandalam Audit ( seperti: Memiliki KompetensiSeorang Auditor yang Andal )
  17. 17. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comPrinsipAuditIndependence :[ Mandiri ] Auditor TidakTerkaitLangsung dengan Kegiatan (Unit Kerja) Yang Diaudit, dan Terbebas dari Keberpihakkan (Netral), serta Bebas dari Konflik Kepentingan (Conflict of Interest) Evidence Based Approach :[ PendekatanFakta ] Metode / Pendekatan Rasional berdasarkan Bukti / Fakta untuk MencapaiKesimpulanAudit Yang DapatDipercayadan TerjagaKonsistensinyaMelaluiProsesYang SistematisConfidentiality :[ Kerahasian ] -NEWTingkat Kebijaksanaan dari Auditor untuk melindungi Keamanan dari Informasi yang diperoleh pada saat melakukan Audit kepada Auditee
  18. 18. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comPersyaratan AuditISO9001:2008 Klausul8.2.2. (Internal Audit) •OrganisasiharusmelaksanakanInternalAuditdalamintervalyangtelahdirencanakan.(7.1) •Program-programAuditharusdirencanakandenganmemperhatikanstatusdankepentingandarirangkaianprosessertaAreayangdiaudit,termasukhasil-hasilAudityangsebelumnya. •KriteriaAudit,RuangLingkup,FrekuensiAudit,sertaMetodeAuditharusdidefinisikan/ditetapkan. •AuditortidakbolehmengauditUnitKerjanyaSendiri •Rekaman Audit dan Hasilnya harus dipelihara.(4.2.4)
  19. 19. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comISO9001:2008 Klausul8.2.2.(Internal Audit) •AnggotaManajemenyangbertanggungjawabatasAreayangdiauditHarusmemastikanbahwasetiapPerbaikanatauTindakanKorektifyangDiperlukantelahdilakukanTanpaAdanyaPenundaanuntukMenghilangkanKetidaksesuaian(non-conformity) sertaPenyebab-penyebabnya. •AktifitasTindak-lanjutHaruspulameliputiVerifikasiTindakanyangtelahdiambil,sertaLaporanatasVerifikasitersebut.(8.5.2) •HasildariAuditMutuInternalmerupakanMasukanbagiTinjauanManajemen(ManagementReview).
  20. 20. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com KlausulISO 9001:2008 Yang berkaitan denganIQA ISO9001:2008 JudulKlausul 4.2.4 PengendalianRekaman 5.5.1 Tanggungjawab &Wewenang 5.6 TinjauanManajemen 6.1 SumberDaya 6.2.2 Pelatihan 8.5 Peningkatan
  21. 21. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comPengelolaan Program Audit[ management audit program ]
  22. 22. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com Penetapan SasaranProgramAuditPenyusunanProgramAuditPenerapanProgramAudit PemantauanProgramAuditPeninjauan & PeningkatanProgram Audit Kompetensidan Evaluasi thd Auditor Pelaksanaan AuditActPlanDoPengelolaanProgramAuditBased on ISO 19011:2011Check
  23. 23. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comPengelolaan Program Audit •Penetapan Sasaran Program Audit (5.2) •PenyusunanProgram Audit (5.3) •PenerapanProgram Audit (5.4) •PemantauanProgram Audit (5.5) •Peninjauan & PeningkatanP. Audit (5.6)
  24. 24. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com Competence and evaluation of auditors (Clause 7) Performing an audit (Clause 6) 5.2 Establishing the audit programme objectives 5.3. Establishing the audit programme 5.3.1. Roles and responsibilities of the person managing the audit programme 5.3.2. Competence of the person managing the audit programme 5.3.3. Establishing the extent of the audit programme 5.3.4. Identifying and evaluating audit programme risks 5.3.5 Establishing procedures for the audit programme 5.3.6. Identifying audit programme resources 5.4. Implementing the audit programme 5.4.1. General 5.4.2. Defining the objectives, scope and criteria for an individual audit 5.4.3. Selecting the audit methods 5.4.4. Selecting the audit team members 5.4.5. Assigning responsibility for an individual audit to the audit team leader 5.4.6. Managing the audit programme outcome 5.4.7. Managing and maintaining audit programme records 5.5 Monitoring the audit programme 5.6 Reviewing and improving the audit programme PLAN DO CHECK ACT Pengelolaan ProgramAudit (1SO 19011:2011)
  25. 25. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com Siklus Pengelolaan Program AuditPenyusunan Program PenunjukanTeam Audit PersiapanAuditTinjauanDokumen MempersiapkanJadwal Pelaks. AuditOpeningObservasiTemuanClosingKesimpulan Hasil AuditLaporanAuditPelaporan ke Manajemen
  26. 26. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com Program Audit ProgramAuditdapatMeliputiKegiatanAudituntukBeberapaStandarSistemManajemenyangDiadopsi, baiksecaraTerpisahmaupunsecaraGabungan. TopManagementHarusMemastikanbahwaSasaranProgramAudittelahDitetapkandenganmenugaskanSatu/LebihPersonilyangKompetenuntukMengelolaProgramAudit. PerluasanatasProgramAuditHarusDidasarkanpadaUkurandanSifatdariOrganisasiyangakanDiaudit, termasukpulaFungsi-fungsinya,Kompleksitas,sertaTingkatKematangandariSistemManajemenyangakanDiaudit.
  27. 27. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comProgram AuditPrioritasHarusdiberikanbagiPengalokasianSumber- sumberDayaProgramAudituntukMengauditPermasalahanyangSignificantdidalamSistemManajemen. HaliniMeliputipulaKarakteristikUtamadariMutuProdukdanBahayaProdukyangEratKaitannyadenganMasalahKesehatan&Keselamatan(Health& Safety),ataupunAspek-aspekLingkungan,sertaPengendaliannya. Konsepinidikenaldengan:RISKBASEDAUDITING
  28. 28. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comProgram AuditProgramAuditHarusMeliputipulaInformasidanSumber-sumberDayayangDiperlukanOrganisasi, sertaHarusDilaksanakandenganCarayangEfisiendanEfektifdalamJangkaWaktutertentu,dimanadiantaranyameliputihal-halsebagaiberikut: 1.Sasaran atas Program Audit, serta Sasaran dari Masing-masing Audit yang dilaksanakan. 2.Luas Audit, Jumlah Audit, Jenis Audit, Durasi Audit, Lokasi Audit, dan Jadwal Audit. 3.Prosedur atas Program Audit 4.Kriteria-kriteria Audit
  29. 29. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comProgram AuditProgramAuditHarusMeliputipulaInformasidanSumber-sumberDayayangDiperlukanOrganisasi, sertaHarusDilaksanakandenganCarayangEfisiendanEfektifdalamJangkaWaktutertentu,dimanadiantaranyameliputihal-halsebagaiberikut: 5.Metode-metode Audit 6.Seleksi atas Team Audit 7.Sumberdaya yang dibutuhkan (akomodasi travel) 8.Proses-proses untuk menangani Confidentiality, Information Security, Health & Safety, dsb.
  30. 30. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com4. Penetapan Sasaran Program Audit[ establishing the audit programme objectives ]
  31. 31. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com (Klausul 5.2) Penetapan Sasaran Program AuditSasaranProgramAuditdapatDidasarkanpadaPertimbangan-pertimbangansebagaiberikut: 1.Prioritas Manajemen 2.Tujuan Komersil dan atau Tujuan Bisnis Organisasi 3.Ciri-ciri : Proses, produk, dan Proyek, serta Setiap Perubahan yang Terjadi padanya. 4.Persyaratan-persyaratan dari Sistem Manajemen 5.Persyaratan-persyaratan Hukum dan Kontrak, serta Persyaratan Lainnya yang harus Dipenuhi. 6.Kebutuhan akan Evaluasi kepada Pemasok
  32. 32. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.2) Penetapan Sasaran Program AuditSasaranProgramAuditdapatDidasarkanpadaPertimbangan-pertimbangansebagaiberikut: 7.Kebutuhan dan Harapan-harapan dari Pihak-pihak Yang Berkepentingan, termasuk Para Pelanggan. 8.Tingkat Kinerja dari Auditee, yang dicerminkan oleh adanya Kegagalan atau Insiden, maupun Keluhan-keluhan Pelanggan. 9.Resiko-resiko yang dapat terjadi bagi Si Auditee 10.Hasil-hasil dari Audit-audit yang Sebelumnya 11.Tingkat Kematangan / Kedewasaan dari Sistem Manajemen yang akan Diaudit
  33. 33. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com5. Penyusunan Program Audit[ establishing the audit programme ]
  34. 34. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.3) Penyusunan Program Audit5.3.1.PengelolaProgramAuditHarusBerperandanBertanggungjawabdalamHal: 1.Menetapkan Luasnya Program Audit 2.Mengidentifikasi dan Mengevaluasi Resiko-resiko dalam Program Audit 3.Menetapkan Tanggungjawab Audit 4.Menetapkan Prosedur-prosedur Program Audit 5.Menentukan Sumber Daya yang Dibutuhkan
  35. 35. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com (Klausul 5.3) Penyusunan Program Audit5.3.1.PengelolaProgramAuditHarusBerperandanBertanggungjawabdalamHal: 6.Memastikan Implementasi Program Audit, yang meliputi : Penetapan Sasaran, Lingkup dan Kriteria Masing-masing Audit, Penentuan Metode Audit, Seleksi Team Audit, dan Evaluasi thd Auditor. 7.Memastikan bahwa Rekaman atas Program Audit telah Dikelola dan Dipelihara dengan Tepat. 8.Memantau, Meninjau, dan Meningkatkan Program Audit tersebut.
  36. 36. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.3) Penyusunan Program Audit5.3.2.PengelolaProgramAuditHarusMemilikiKompetensidalambidang-bidangsbb: 1.Prinsip-prinsip, Prosedur dan Metode-metode Audit. 2.Dokumen Standar SMM & Dokumen Referensinya. 3.Aktifitas, Produk, dan Proses-proses yang terjadi pada Auditee. 4.Persyaratan Hukum & Persyaratan Lainnya yang Masih Berlaku serta Terkait dengan Aktifitas dan Produk Auditee. 5.Para Pelanggan, Pemasok, serta Pihak-pihak Lain yang Berkepentingan (bila dipersyaratkan).
  37. 37. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.3) Penyusunan Program Audit5.3.3.MenentukanLuasnyaProgramAudittergantungdariUkurandanSifat(strukturdanaktivitas)dariAuditee,diantaranyasbb: 1.Sasaran, Lingkup, dan Durasi Masing-masing Audit serta Banyaknya Frekuensi Audit yang Dilakukan. 2.Banyaknya, Pentingnya, Kompleksitas, Kesamaan, serta Lokasi dari Aktifitas-aktifitas yang Diaudit. 3.Faktor-faktor yang Mempengaruhi Keefektifan dari Sistem Manajemen Mutu (SMM). 4.Kriteria Audit yang Dipersyaratkan, seperti misal : Persyaratan Hukum dan Kontrak yang Relevan serta Persyaratan Lain yang harus dipenuhi.
  38. 38. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.3) Penyusunan Program Audit5.3.3.MenentukanLuasnyaProgramAudittergantungdariUkurandanSifat(strukturdanaktivitas)dariAuditee,diantaranyasbb: 5.Kesimpulan dari Audit Internal dan atau Audit Eksternal yang Sebelumnya (Lalu) 6.Hasil-hasil dari Tinjauan Program Audit yang Lalu 7.Masalah-masalah Budaya, Bahasa, dan Sosial. 8.Keprihatinan dari Pihak-pihak Berkepentingan, seperti : Keluhan Pelanggan, Ketidak-patuhan terhadap Persayaratan Hukum, dsb. Catatan:Dalam kasus tertentu, bisa saja Program Audit hanya Single Audit Activity(Kegiatan Proyek Kecil) saja.
  39. 39. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.3) Penyusunan Program Audit5.3.3.MenentukanLuasnyaProgramAudittergantungdariUkurandanSifat(strukturdanaktivitas)dariAuditee,diantaranyasbb: 9.Perubahan yang Sangat Significant dari Auditee dan atau Operasi-operasinya. 10.Ketersediaan Teknologi-teknologi Komunikasi dan Informasi (ICT) guna Mendukung Kegiatan Audit (misal : Penggunaan Metode Audit Jarak Jauh) 11.Terjadinya Peristiwa Internal & Eksternal, seperti : Kegagalan Produk, Kebocoran Informasi, Insiden atas Kesehatan & Keselamatan, Tindak Kriminal, maupun Insiden yang terkait dengan Lingkungan.
  40. 40. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.3) Penyusunan Program Audit5.3.4.Mengidentifikasi&MengevaluasiResiko- resikodariProgramAudityangBisaMempengaruhiPencapaianSasaran: 1.Perencanaan, misal: Kegagalan dalam Menetapkan Sasaran-sasaran Audit, atau Menentukan Luasnya Program Audit. 2.Sumberdaya, misal: Mengizinkan Ketidak-cukupan Waktu dalam Mengembangkan Program Audit, ataupun dalam Melaksanakan Suatu Audit. 3.Seleksi Team Audit, misal: Team Audit Tak memiliki Kompetensi yang Memadai untuk Melakukan Audit secara Efektif.
  41. 41. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.3) Penyusunan Program Audit5.3.4.Mengidentifikasi&MengevaluasiResiko- resikodariProgramAudityangBisaMempengaruhiPencapaianSasaran: 4.Implementasi, misal: Komunikasi Program Audit yang Tidak Efektif. 5.Rekaman dan Pengendaliannya, misal: Kegagalan Memelihara & Melindungi Rekaman-rekaman Audit dalam Memastikan Keefektifan Program Audit. 6.Pemantauan, Peninjauan, dan Peningkatan Program Audit, misal: Pemantauan yang Tidak Efektif atas Hasil-hasil dari Program Audit.
  42. 42. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com (Klausul 5.3) Penyusunan Program Audit5.3.5.Prosedur-prosedurProgramAudityangHarusdibuatolehPengelolaProgramAudit: 1.Merencanakan Audit dan Jadwal Audit, agar Dapat Mengantisipasi Resiko-resiko dalam Program Audit. 2.Memastikan Keamanan Informasi & Kerahasiaannya. 3.Memastikan Kompetensi Para Auditor & Para Ketua Team Auditor. 4.Menyeleksi Para Team Audit yang Sesuai, serta Menugaskan mereka dalam Peranan dan Tanggung- jawabnya masing-masing.
  43. 43. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.3) Penyusunan Program Audit5.3.5.Prosedur-prosedurProgramAudityangHarusdibuatolehPengelolaProgramAudit: 5.Melaksanakan Audit, termasuk dalam Penggunaan Metode-metode Pengambilan Sampleyang Sesuai. 6.Melaksanakan Tindak-lanjut Audit (bila disyaratkan) 7.Melaporkan kepada Top Management atas Seluruh Pencapaian (Prestasi) dari Program Audit. 8.Memelihara Rekaman-rekaman atas Program Audit. 9.Memantau dan Meninjau Kinerja & Resiko-resiko, serta Meningkatkan Keefektifan Program Audit.
  44. 44. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.3) Penyusunan Program Audit5.3.6.PengelolaProgramAuditpadaIdentifikasiSumber-sumberDayayangadamakaHarusMempertimbangkanHal-halsebagaiberikut: 1.Sumber-sumber Daya Keuangan yang dibutuhkan untuk Mengembangkan, Menerapkan, Mengelola serta Meningkatkan Kegiatan-kegiatan Audit. 2.Metode-metode Audit. 3.Ketersediaan Auditor serta Technical Experts yang Punya Kompetensi Sesuai untuk Mencapai Sasaran Program Audit Khusus Tertentu.
  45. 45. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.3) Penyusunan Program Audit5.3.6.PengelolaProgramAuditpadaIdentifikasiSumber-sumberDayayangadamakaHarusMempertimbangkanHal-halsebagaiberikut: 4.Luasnya Program Audit, serta Resiko-resiko dalam Program Audit. 5.Biaya & Waktu Perjalanan (Travel), Akomodasi, dan Kebutuhan-kebutuhan Audit lainnya. 6.Ketersediaan Teknologi-teknologi Komunikasi dan Informasi (ICT)
  46. 46. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com6. Penerapan Program Audit[ implementing the audit programme ]
  47. 47. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.4) Penerapan Program Audit5.4.1.PengelolaProgramAuditsecaraUmumHarusMenerapkanProgramAuditdenganCara-cara: 1.Mengkomunikasikan Bagian-biagian yang Berkenaan dengan Program kepada Pihak-pihak yang Relevan, serta Menginformasikan “Progress”nya kepada mereka secara berkala. 2.Mendefinisikan Sasaran-sasaran, Ruang Lingkup, serta Kriteria-kriteria untuk Masing-masing Audit. 3.Mengkoordinasikan dan Menjadwalkan Audit-audit dan Kegiatan yang Relevan ke dalam Program Audit.
  48. 48. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.4) Penerapan Program Audit5.4.1.PengelolaProgramAuditsecaraUmumHarusMenerapkanProgramAuditdenganCara-cara: 4.Memastikan Penyeleksian Team-team Audit Sesuai dengan Kompetensi yang Dibutuhkan. 5.Menyediakan Sumber-sumber Daya yang Dibutuhkan oleh Para Team-team Audit. 6.Memastikan bhw Pelaksanaan Audit Sesuai dengan Program Audit dan Kerangka Waktu yang Disepakati. 7.Memastikan bahwa Kegiatan-kegiatan Audit Direkam dan Rekaman tsb Dikelola dan Dipelihara dgn Tepat.
  49. 49. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.4) Penerapan Program Audit5.4.2.Masing-masingAuditHarusDidasarkanpadaSasaran,LingkupdanKriteriaAudityangTerdokumentasi,sertaHarusKonsistendenganKeseluruhanSasaranProgramAudit,yakni: 1.Penentuan Luasnya Kesesuaian Sistem Manajemen yang Diaudit atau Bagian-bagiannya dengan Kriteria 2.Penentuan Luasnya Kesesuaian antara Aktifitas, Proses dan Produk dengan Persyaratan & Prosedur dari Sistem Manajemen. 3.Penilaian Kemampuan Sistem Manajemen untuk Memastikan Kepatuhan terhadap Persyaratan Hukum, Kontrak dan Lainnya yang harus Dipenuhi.
  50. 50. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.4) Penerapan Program Audit5.4.2.Masing-masingAuditHarusDidasarkanpadaSasaran,LingkupdanKriteriaAudityangTerdokumentasi,sertaHarusKonsistendenganKeseluruhanSasaranProgramAudit,yakni: 4.Penilaian Keefektifan Sistem Manajemen dalam Memenuhi Sasaran-sasaran Spesifik. 5.Mengidentifikasi Area-area yang Berpotensi bagi Peningkatan/Pengembangan Sistem Manajemen. 6.Lingkup Audit Harus Konsisten dengan Program Audit dan Sasaran Audit. Meliputi Faktor-faktor : Lokasi secara Fisik, Unit-unit Organisasi, Kegiatan, serta Proses-proses yang akan Diaudit.
  51. 51. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.4) Penerapan Program Audit5.4.2.Masing-masingAuditHarusDidasarkanpadaSasaran,LingkupdanKriteriaAudityangTerdokumentasi,sertaHarusKonsistendenganKeseluruhanSasaranProgramAudit,yakni: 7.Kriteria Audit yang digunakan sebagai Referensi bagi Kesesuaian harus Ditetapkan, termasuk : Kebijakan, Prosedur, Standar, Persyaratan Hukum, Persyaratan Kontrak, dan Persyaratan Sistem Manajemen. 8.Adanya Perubahan dalam Sasaran, Lingkup, ataupun Kriteria Audit, maka Program Audit (bila perlu) juga harus ikut Dirubah.
  52. 52. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.4) Penerapan Program Audit5.4.2.Masing-masingAuditHarusDidasarkanpadaSasaran,LingkupdanKriteriaAudityangTerdokumentasi,sertaHarusKonsistendenganKeseluruhanSasaranProgramAudit,yakni: 9.Bila Ada Dua atau Lebih dari Sistem Manajemen yang Berbeda Dilakukan Audit secara Bersamaan (Combined Audit), maka Sasaran Audit, Lingkup Audit dan Kriteria Audit Harus Konsisten dengan Sasaran dari Program-program Audit yang Saling Berkaitan (Relevan) tsb.
  53. 53. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.4) Penerapan Program Audit5.4.3.PengelolaProgramAuditHarusMenyeleksidanMenentukanMetodeAuditSesuaidenganSasaranAudit,LingkupAuditdanKriteriaAudityangtelahditetapkan. BilaterjadiDuaatauLebihPihakyangMengauditAuditeemakaPihak-pihaktersebutHarusSetujudenganMetodeAudittsbdanMempertimbangkanImplikasinyaterhadapSumberdayadanRencanaAudit. BilaAuditeeMengadopsiDuaatauLebihSistemManajemenyangBerbedamakaAuditKombinasi(CombinedAudit)dapatDisertakankedalamProgramAuditnya.
  54. 54. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com
  55. 55. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com5.4.4.PengelolaProgramAuditHarusMenyeleksiAnggotaTeamAudit,termasukKetuaTeamdanTechnicalExpertyangdibutuhkanuntukAuditKhusus. TeamAuditharusDiseleksidenganMemperhitungkanKompetensiyangDibutuhkanuntukMencapaiSasarandariMasing-masingAudit. BilahanyaadaSatuAuditordalamSatuTeammakaAuditoritujugaharusmerangkapTugassebagaiKetuaTeam. (Klausul 5.4) Penerapan Program Audit
  56. 56. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com5.4.4.DalammemutuskanUkurandanKomposisiTeamAudituntukAuditKhusus, PertimbanganHarusDidasarkanpada: 1.Kompetensi yang Dibutuhkan untuk Mencapai Sasaran Audit, serta Memperhitungkan Lingkup Audit dan Kriteria Audit. 2.Kompleksitas Audit Jika Kemungkinan Dilakukan suatu CombinedAuditdan atau Joint Audit. 3.Metode-metode Audit yang Telah Dipilih. 4.Persyaratan Hukum dan Kontrak serta Persyaratan Lainnya yang Harus Dipenuhi. (Klausul 5.4) Penerapan Program Audit
  57. 57. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com5.4.4.DalammemutuskanUkurandanKomposisiTeamAudituntukAuditKhusus, PertimbanganHarusDidasarkanpada: 5.Ketidak-berpihakan (Independency)Anggota Team Audit dari Aktifitas yang Diaudit untuk Menghindari terjadinya Conflict of Interest. 6.Kemampuan Anggota Team Audit utk Berinteraksi dan Bekerjasama dengan Wakil-wakil dari Auditee. 7.Karakteristik Sosial, Budaya & Bahasa dari Auditee, yang biasanya menjadi Masalah bagi Keterampilan Auditor dan Technical Expert dalam Mendukung Pelaksanaan Audit. (Klausul 5.4) Penerapan Program Audit
  58. 58. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comUntukMemastikanKompetensiTeamAudit,makaHarusDiambilLangkah-langkahsbb: 1.Identifikasi Knowledge& Skillyang dibutuhkan untuk Mencapai Sasaran-sasaran Audit. 2.Seleksi Ketat Tiap-tiap Anggota untuk Team Audit. Jika Kompetensi yang Dibutuhkan belum Tercover oleh Para Auditor yang ada dalam Team Audit, maka Technical Expert yang memiliki Kompetensi tersebut Harus Disertakan ke dalam Team audit. Technical ExpertHarus Bekerja di Bawah Arahan Team Auditor, serta Tidak Boleh Bertindak sebagai Auditor. (Klausul 5.4) Penerapan Program Audit
  59. 59. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comAuditoryangMasihMagang(Trainee)BolehsajaDimasukankedalamTeamAudit,tetapiHarusdiBawahArahandanPetunjukdariAuditor. Penyesuaian-penyesuaianatasUkuranmaupunKomposisidariTeamAuditmungkinsajaDibutuhkanselamaAudit(misal:TerjadiConflictofInterest,MunculnyamasalahKompetensi,dlsb). JikaHalituterjadimakaHarusDidiskusikanterlebihdulukepadaPihak-pihakyangTepat(misal:KetuaTeamAudit,PengelolaProgramAudit, atauAuditee)sebelumdilakukanPenyesuaian. (Klausul 5.4) Penerapan Program Audit
  60. 60. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com5.4.5.PengelolaProgramAuditHarusMenugaskanTanggungjawabkepadaKetuaTeamAuditdalamMelaksanakanMasing- masingAudit.PenugasanharusDiberikandalamJangkaWaktuyangCukupSebelumJadwalAuditagarAuditdapatberjalanEfektif. UntukMemastikanAudityangEfektifmakaInformasi- informasiBerikutiniharusDisampaikankepadaKetuaTeamAudit,sbb: 1.Sasaran-sasaran dari Audit. 2.Kriteria Audit dan Dokumen-dokumen Referensi. 3.Lingkup Audit yang meliputi : Unit-unit & Fungsi di dalam Organisasi, serta Proses yang akan Diaudit. (Klausul 5.4) Penerapan Program Audit
  61. 61. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comUntukMemastikanAudityangEfektifmakaInformasi- informasiBerikutiniharusDisampaikankepadaKetuaTeamAudit,sbb: 4.Metode-metode dan Prosedur-prosedur Audit. 5.Komposisi dari Team Audit. 6.Data Rinci mengenai Auditee (misal: Lokasi, Tanggal, Durasi, dan Kegiatan-kegiatan Auditee yang akan Diaudit). 7.Alokasi Sumber-sumber Daya yang Tepat untuk Melaksanakan Audit. 8.Informasi yang Dibutuhkan untuk Evaluasi dan Identifikasi Resiko-resiko dalam Pencapaian Sasaran-sasaran Audit. (Klausul 5.4) Penerapan Program Audit
  62. 62. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comUntukMemastikanAudityangEfektifmakaInformasi- informasiBerikutiniharusDisampaikankepadaKetuaTeamAudit,sbb: 9.Penugasan Audit juga Harus Memberikan Rincian Informasi mengenai : a.Bahasa yang dipakai dalam Audit dan Laporan Audit apabila bahasa tersebut berbeda dengan bahasa yang digunakan oleh Auditor / Auditee. b.Isi & Distribusi dari Laporan-laporan Audit yang Dipersyaratkan oleh Program Audit. c.Masalah-masalah yang Erat Kaitannya dengan “Kerahasiaan” dan “Keamanan Informasi” bila mana Dipersyaratkan oleh Program Audit. (Klausul 5.4) Penerapan Program Audit
  63. 63. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comUntukMemastikanAudityangEfektifmakaInformasi- informasiBerikutiniharusDisampaikankepadaKetuaTeamAudit,sbb: 9.Penugasan Audit juga Harus Memberikan Rincian Informasi mengenai : [ lanjutan… ] d.Persyaratan-persyaratan atas Kesehatan dan Keselamatan Kerja bagi Para Auditor. e.Persyaratan-persyaratan Keamanan dan Otorisasi. f.Tindak-lanjut dari Audit Sebelumnya (bila ada). g.Koordinasi dengan Aktifitas-aktifitas Audit lainnya jika terjadi Audit secara Joint Audit. h.Jika terjadi Joint Auditmaka Perlu Dilakukannya Kesepakatan antara Pihak-pihak yang Mengaudit. (Klausul 5.4) Penerapan Program Audit
  64. 64. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com5.4.6.PengelolaProgramAuditHarusMengelolaHasil-hasildariProgramAudit,denganCaraMelaksanakanAktifitasberikutini: 1.Meninjau dan Mengesahkan Laporan-laporan Audit, berikut Penilaian Ketepatan Temuan-temuan Audit. 2.Meninjau Analisa dari Penyebab Akar Masalah serta Tingkat Keefektifan Tindakan Koreksi dan Tindakan Pencegahannya. 3.Mendistribusikan Laporan-laporan Audit kepada Top Management & Pihak-pihak Lain yang relevan. 4.Menetapkan Pentingnya akan Tindak-lanjut Audit. (Klausul 5.4) Penerapan Program Audit
  65. 65. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com5.4.7.PengelolaProgramAuditHarusMengeloladanMemeliharaRekaman-rekamanatasProgramAuditsebagaiBuktidariPenerapanProgramAudit.RekamanHarusMeliputisbb: 1.Rekaman Terkait dengan Program Audit, seperti : Dokumen Sasaran Program Audit dan Perluasannya (extent), Dokumen Resiko-resiko Program Audit, Tinjauan-tinjauan Keefektifan dari program Audit. 2.Rekaman Terkait Pelaksanaan Audit, seperti : Rencana Audit, Laporan Audit, LKS/NCR, PAR, CAR, dan Laporan Tindak-lanjut Audit. (Klausul 5.4) Penerapan Program Audit
  66. 66. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com5.4.7.PengelolaProgramAuditHarusMengeloladanMemeliharaRekaman-rekamanatasProgramAuditsebagaiBuktidariPenerapanProgramAudit.RekamanHarusMeliputisbb: 3.Rekaman Terkait dengan Audit Personil, seperti : Kompetensi dan Penilaian Kinerja Para Anggota Team Audit, Seleksi Team-team Audit dan Para Anggota Team Audit, Pemeliharaan & Peningkatan Kompetensi. Keseluruhan Rekaman (baik Bentuk maupun Rincian tingkatannya) haruslah Menunjukkan bahwa Sasaran dari Program Audit telah Dicapai di dalam Organisasi. (Klausul 5.4) Penerapan Program Audit
  67. 67. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com7. Pemantauan Program Audit[ monitoring the audit programme ]
  68. 68. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comPengelolaProgramAuditHarusMemantauProgramAudit,denganCaraMelakukansbb: 1.Evaluasi atas Ketepatan Program-program, Jadwal, dan Sasaran-sasaran Audit. 2.Evaluasi atas Kinerja Para Anggota Team Audit. 3.Evaluasi atas Kemampuan Team Audit dalam Menerapkan Rencana-rencana Audit. 4.Evaluasi Feedbackdari : Top Management, Para Auditee, Para Auditor, serta Pihak-pihak Lain yang Berkepentingan. (Klausul 5.5) Pemantauan Program Audit
  69. 69. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.5) Pemantauan Program AuditFaktor-faktoryangmenimbulkanKebutuhanuntukMelakukanPerubahanatauModifikasiterhadapProgramAuditdiantaranya: 1.Temuan-temuan (Findings)Audit. 2.Tingkat Keefektifan dari Sistem Manajemen. 3.Perubahan-perubahan atas : Standar, Persyaratan Hukum dan Kontrak, serta Persyaratan-persyaratan Lainnya yang harus dipenuhi. 4.Pergantian Pemasok atau Perubahan pd Pemasok.
  70. 70. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com8. Peninjauan & Peningkatan Program Audit[ reviewing and improvingthe audit programme ]
  71. 71. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comPengelolaProgramAuditHarusMeninjauProgramAudituntukMenilaiApakahSasaran-sasaranAuditSudahTercapai. TinjauanatasProgramAuditHarusDigunakansebagaiMasukan(input)untukProsesPerbaikanBerkelanjutanbagiProgramAudit. (Klausul 5.6) Peninjauan & Peningkatan Program Audit
  72. 72. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comPeninjauanatasProgramAuditHarusdapatMemperhitungkanHal-halsebagaiberikut: 1.Hasil-hasil dan Kecenderungan-kecenderungan dari Program Audit itu sendiri. 2.Ketepatan Prosedur-prosedur Program Audit. 3.Perkembangan Kebutuhan dan Harapan-harapan dari Pihak-pihak yang berkepentingan. 4.Rekaman-rekaman dari Program Audit. 5.Metode-metode Audit Alternatif atau yang Baru. 6.Keefektifan dalam Pengukuran Resiko-resiko. 7.Masalah : Kerahasiaan dan Keamanan Informasi. (Klausul 5.6) Peninjauan & Peningkatan Program Audit
  73. 73. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comPengelolaProgramAuditHarusMeninjauSeluruhImplementasiProgramAudit,MengidentifikasiPengembangan,danPerbaikanProgram,sertaHarus: 1.Meninjau Continual Development dari Profesi Para Auditor sebagaimana yang Dipersyaratkan dalam Klausul 7.4., 7.5., dan 7.6. 2.Melaporkan Hasil-hasil dari Peninjauan Program Audit kepada Top Management(Klausul 5.6) Peninjauan & Peningkatan Program Audit
  74. 74. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com9. Pelaksanaan Audit[ performing an audit ]
  75. 75. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comPelaksanaan Audit : •InisiasiAudit (6.2) •Persiapan Audit (6.3) •Kegiatan-kegiatan Audit (6.4) •Persiapan dan Pendistribusian Laporan Audit (6.5) •Penyelesaian Audit (6.6) •Tindak-lanjut Audit (6.7)
  76. 76. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comKlausul Pelaksanaan Audit
  77. 77. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitas Audit •InisiasiAudit-PenunjukkanTeam Leader-MenetapkanTujuan, Lingkup& KriteriaAudit-MenentukanFisibilitasAudit-PembentukanTim Audit-MelakukanKontakDenganAuditee
  78. 78. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comKontakAwaldenganAuditeeHarusDilakukanolehKetuaTeamAudit,secaraFormalataupunInformal.TujuanKontakAwaladalahuntuk: 1.Membangun Komunikasi dengan Wakil-wakil dari Auditee. 2.Konfirmasi Tugas utk Melaksanakan Audit di tempat Auditee. 3.Memberi Informasi : Sasaran, Lingkup, dan Metode Audit, serta Komposisi dari Team Audit (termasuk juga Technical Expert yang akan diikut-sertakan). 4.Permintaan atas Dokumen-dokumen dan Rekaman-rekaman kepada Auditee untuk Pembuatan Rencana Audit. 5.Menentukan Persyaratan Hukum & Kontrak serta Persyaratan Lainnya yang Relevan bagi Aktifitas-aktifitas dan Produk- produk dari Auditee yang akan Diaudit. Inisiasi Audit(Klausul 6.2.2) Melakukan Kontak dengan Auditee
  79. 79. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comKontakAwaldenganAuditeeHarusDilakukanolehKetuaTeamAudit,secaraFormalataupunInformal.TujuanKontakAwaladalahuntuk: 6.Konfirmasi atas Persetujuan Auditee tentang Pengungkapan dan Perlakukan atas Kerahasiaan Informasi Auditee. 7.Menentukan Jadwal Audit yang Disepakati oleh Auditee. 8.Menentukan Persyaratan Masing-masing atas Lokasi Khusus bagi Akses, Keamanan, Kesehatan, Keselamatan & Lainnya. 9.Supaya Setuju dengan Kehadiran dari Para Pengamat, serta Kebutuhan akan Penunjuk Jalan (Guide)bagi Team Audit. 10.Menentukan Area-area yang Menjadi Kepentingan serta Perhatian Auditee, dalam kaitannya dengan Audit Khusus. Inisiasi Audit(Klausul 6.2.2) Melakukan Kontak dengan Auditee
  80. 80. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comLayak/tidaknyaAudityangakanDilakukanharusDitentukanuntukMeyakinkanbahwaSasaran-sasarandariAudittsbdapatDicapai. PenentuanatasLayak/TidaknyaAuditHarusMempertimbangkanFaktor-faktorsbb: 1.Kecukupan dan Ketepatan Informasi yang Diberikan untuk Merencanakan dan Melaksanakan kegiatan Audit. 2.Kuat-Lemahnya Tingkat Kerjasama (Cooperation) yang dapat Disokong oleh Pihak Auditee. 3.Kuat-Lemahnya Sumber-sumber Daya yang Dimiliki untuk Melaksanakan Audit. Bila Audit Dinilai “Tidak Layak” maka “Usulan Alternatif” Harus Disampaikan kepada Auditee dengan Mendapatkan Persetujuan. Inisiasi Audit(Klausul 6.2.3) Menentukan Kelayakan Audit
  81. 81. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitas Audit •Peninjauan Dokumen-Untuk Menilai Kesesuaian dengan Kriteria Audit-Auditor Boleh Melakukaan On-site Visit-Bila Dokumentasi Belum Memenuhi Persyaratan, Team Leader Menginformasikan Hal Tersebut kepada Auditee
  82. 82. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comDokumenSistemManajemenyangRelevandariAuditeeHarusDitinjauutkMengumpulkanInformasiterkaitPersiapanAudit,sertauntukMendeteksiAda-tidaknya“GAP”Dokumentasi. DokumentasiHarusMeliputi:DokumendanRekamanatasSistemManajemen(termasukLaporanAuditSebelumnya). PeninjauanDokumenHarusMemperhitungkan:Ukuran,SifatsertaKompleksitasdariSistemManajemendanOrganisasiAuditee,SasaranAudit,sertaRuangLingkupAudit. Persiapan Audit(Klausul 6.3.1) Melakukan Peninjauan Dokumen
  83. 83. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comDalamPeninjauanDokumen,SeorangAuditorHarusMempertimbangkanHal-halberikut: 1.Apakah Informasi yang terdapat di dalam Dokumen sudah : a.Lengkap(= isi yang diharapkan sudah termaktub). b.Benar(= sesuai dengan sumber-sumber yang dipercaya, seperti : standar-standar, regulasi-regulasi, dlsb). c.Konsisten(= konsisten dengan isinya sendiri & dengan dokumen-dokumen lain yang related ). d.Terkini(= Up to date). 2.Apakah Dokumen yang Ditinjau sudah meng-CoverLingkup Audit, serta Sudah Memberikan Informasi yang Cukup untuk Mendukung kepada Sasaran-sasaran Audit yg ingin Dicapai. Persiapan Audit(Klausul Annex B.2) Melakukan Peninjauan Dokumen
  84. 84. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comPersiapan Audit(Klausul Annex B.2) Melakukan Peninjauan DokumenDalamPeninjauanDokumen,SeorangAuditorHarusMempertimbangkanHal-halberikut: 3.Dlm Penggunaan Teknologi-teknologi Informasi & Komunikasi, Ketergantungan dengan Metode-metode Audit & Peningkatan Efisiensi dari Audit : Kepedulian Secara Khusus harus diberikan kepada Masalah Keamanan Informasi berkaitan serius dengan Peraturan yg Mensyaratkan Perlindungan Data (bagi informasi- informasi yang Tidak Dibutuhkan bg Lingkup Audit akan tetapi Informasi tersebut Termaktub di dalam Dokumen). Catatan:Peninjauan Dokumen bisa Memberikan Indikasi atas Keefektifan dari Pengendalian Dokumendi dalam Sistem Manajemen Si Auditee.
  85. 85. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitas Audit •Persiapan On-site VisitRencana/Jadwal Audit : -Tujuan, Lingkup, dan Kriteria Audit-Waktu Audit dan Durasi Audit-Team Auditor (Pastikan Tak Ada Auditor Yang Mengaudit Unit Kerjanya Sendiri) -Wakil dari Auditee
  86. 86. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comKetuaTeamAuditHarusMempersiapkanRencanaAuditberdasarkan:InformasiyangterdapatdidalamProgramAudit,danDokumen-dokumenyangDisediakanAuditee. RencanaAuditHarusMempertimbangkanEfekdariProses-prosesyangdimilikiolehAuditee, sertaMenyediakanBasisKesepahamandariParaPihak(AuditordanAuditees)yangterlibatdalamPelaksanaanKegiatanAudit. RencanaAuditHarusMemperhitungkanJadwaldanKoordinasiAudityangEfisienagartercapaiSasaransecaraEfektif. Persiapan Audit(Klausul 6.3.2) Mempersiapkan Rencana Audit
  87. 87. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comBanyaknyaRincianyangDisajikandidalamRencanaAuditHarusMencerminkanLingkup& KompleksitasAudit,termasukjugaEfekdariKetidakpastiandlmPencapaianSasaranAudit. DalamMempersiapkanRencanaAudit,KetuaTeamAuditHarusMengerti&Menyadarisbb: 1.TeknikPengambilanSampleygTepat(AnnexB.3). 2.KomposisidariTeamAuditdanKompetensinya. 3.Resiko-resikobagiOrganisasiyangmungkindapatDitimbulkan/DiakibatkanolehadanyaAudit. UntukCombinedAudit,PerhatianKhususHarusdiberikankepadaInteraksiantaraProses-prosesOperasionaldenganSasaran-sasaran&PrioritasdariSistemManajemenyangBerbeda-bedatersebut. Persiapan Audit(Klausul 6.3.2) Mempersiapkan Rencana Audit
  88. 88. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comRencanaAuditHarusMeng-CoverHal-halberikutdenganTepat: 1.SasaranAudit 2.LingkupAudit(termasukUnit-unitOrganisasidanFungsinya),sertaProses-prosesyangakanDiaudit. 3.KriteriaAuditdanDokumen-dokumenRujukannya. 4.Lokasi,JadwaldanDurasiAudit(termasukMeeting denganPihakManajemendariAuditee). 5.MetodeAudit(termasukjugaMetodeSamplinguntukMemperolehBukti-buktiAudityangCukup, sertaDesaindariRencanaSampling(jikaperlu). 6.Peran&TanggungjawabdariParaAnggotaTeamAudit(termasukjugaParaObserverdanGuide). 7.AlokasiSumberdayaygTepatbagiAreayangKritis. Persiapan Audit(Klausul 6.3.2) Mempersiapkan Rencana Audit
  89. 89. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com 8.IdentifikasidariParaWakil-wakilAuditee. 9.BahasayangdipakaidalamAudit&LaporanAudit, jikaBahasaAuditordanatauAuditeeBerbeda. 10.Topik-topikdariLaporanAudit. 11.PenentuanKomunikasi&Logistik(termasukjugaPenentuanLokasiAuditeeyangakanDiaudit). 12.UkuranSpesifikyangDipakaiuntukmengukurKetidakpastiandalamPencapaianSasaranAudit. 13.Masalah:Confidentiality&InformationSecurity. 14.Tindak-lanjutAuditSebelumnya,sertaKoordinasidenganAktifitasAuditLainnya(misal:JointAudit). Catatan:KeberatanAuditeeterhadapRencanaAuditHarusdiselesaikanantaraKetuaTeamAudit&Auditee. Persiapan Audit(Klausul 6.3.2) Mempersiapkan Rencana Audit
  90. 90. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comKetuaTeamAuditHarusMenugaskanTiap-tiapAnggotaTeamuntukMengauditProses,Fungsi, AktifitasdanLokasi-lokasitertentu. PenugasantersebutHarusMemperhitungkanIndependensi&KompetensidariParaAuditor(termasukjugaAuditorTraineedanTechnicalExpertyangDiikutsertakan). BriefingTeamAuditHarusdibawakanolehKetuaTeamAuditdenganTepatuntukAlokasiTugas-tugasPekerjaan,sertautkMemutuskanKemungkinanPerubahan.PerubahandapatdipandangsbgAuditProgressutkMemastikanPencapaianatasSasaran-sasaranAudit. Persiapan Audit(Klausul 6.3.3) Menugaskan Team Audit
  91. 91. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitas Audit •Persiapan On-site VisitPenugasan Team Auditor Tugas Lead Auditor : -Merencanakan Audit Serta Menggunakan Sumber Daya Secara Efektif -Mengelola & Mengarahkan Anggota Team -Memimpin Audit Mutu Internal-Mencegah dan Memecahkan Masalah-Menyiapkan & Meyelesaikan Laporan Audit
  92. 92. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitas Audit •Persiapan On-site VisitPenugasan Team Auditor Tugas Auditor : -Bekerjasama dan Membantu Lead Auditor-Melaksanakan Tugas-tugas Audit-Mempersiapkan Dokumen-dokumen Kerja atau Pendukung Kerja-Mencatat Hasil Observasi, Dokumen, Rekaman, Hasil Wawancara, serta Bukti Audit Lainnya
  93. 93. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitas Audit •Persiapan On-site VisitPenugasan Team Auditor Tugas Auditee : -Bekerjasama, Membantu Team Audit, Menyediakan Tempat dan Waktu untuk Team Audit-Menjamin Kehadiran Personil untuk Kelancaran Audit-Menyiapkan Dokumen-dokumen Pendukung Audit-Bekerjasama dengan Team Audit untuk Mencapai Sasaran Audit-Memberikaan Keleluasaan Kepada Team Audit Untuk Mengaudit Bagian atau Informasi Tertentu-Meninjau Hasil Temuan-temuan Audit, serta Membuat Persetujuan dengan Team Audit untuk Perbaikannya
  94. 94. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comParaAnggotaTeamAuditHarusMengumpulkan&MeninjauInformasi-informasiyangRelevansebagaiRujukandanRekamanatasBukti-buktiAudit,diantaranya: 1.DaftarCheck(Checklist). 2.RencanaSamplingAudit. 3.Formulir-formuliruntukMerekamInformasi, seperti:Bukti-buktiPendukung,Temuan-temuanAudit,danRekaman-rekamanRapat(Meeting). Dokumen-dokumentsbTidakBolehMembatasiKemungkinanPerluasanAktifitasAudit,sertaTidakBolehDiretensi(Retention)sampaiAuditSelesai/sbgmndisebutkandlmRencanaAudit. Persiapan Audit(Klausul 6.3.4) Mempersiapkan Dokumen Kerja
  95. 95. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comPadasaatMempersiapkanDokumenKerja, TeamAuditHarusMempertanyakanHal-halberikutiniuntukTiap-tiapDokumen: 1.RekamanAuditManayangakanTerjadi/terbentukdenganPenggunaandariDokumenkerjaini? 2.KegiatanAuditManayangakanTerhubung(linked) denganDokumenKerjaTertentuini? 3.SiapasajaPemakaidariDokumenKerjaini? 4.Informasi-informasiApasajayangDiperlukanuntukMempersiapkan/MembuatDokumenKerjaini? Persiapan Audit(Klausul Annex B.4) Mempersiapkan Dokumen Kerja
  96. 96. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitas Audit •Persiapan On-site VisitDokumen Kerja yang Disiapkan : -Manual Mutu (QMS) -Prosedur Terkait-Instruksi Kerja Terkait-Dokumen-dokumen Pendukung (misal : Check Sheet)
  97. 97. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitas Audit •Persiapan On-site VisitDokumen Kerja yang Disiapkan : Check List : -Alat bantu-Daftar pertanyaan kunci-Daftar rujukan-Pengingat waktu-Bahan untuk membuat laporanPola Check List : Apa…? Siapa…? Kapan…? Yang Mana…? Dimana…? Bagaimana…? Dsb…
  98. 98. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comKhususuntukCombinedAudit,Dokumen- dokumenKerjaHarusDikembangkangunaMenghindariDuplikasiKegiatan-kegiatanAudit, denganCaraMelakukan: 1.PengelompokkanterhadapPersyaratan-persyaratanyangRelatifSamadariKriteria-kriteriaBerbeda. 2.PengkoordinasianKonten(isi)terhadapChecklistdanDaftarPertanyaanyangBerkaitan(related). Dokumen-dokumenKerjaHarusDiperkuatuntukMenunjukkanElemen-elemendariSistemManajemendidalamLingkupAudit,danBolehDisajikankedalamBerbagaiMedia. Persiapan Audit(Klausul Annex B.4) Mempersiapkan Dokumen Kerja
  99. 99. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comTujuandariOpeningMeetingadalahuntuk: 1.KonfirmasiatasPersetujuanSemuaPihak(Auditor&Auditee)terhadapRencanaAudit(AuditPlan). 2.MemperkenalkanTeamAuditkepadaAuditee. 3.MemastikanbahwaSeluruhAktifitasAudityangSudahDirencanakanDapatDijalankansegera. OpeningMeetingHarusDilaksanakandiDepanManajemendariAuditee(bilamanatepat). SelamaOpeningMeeting,KesempatanuntukBertanyabagiAuditeeHarusDiberikan. UntukAuditdidalamOrganisasiyangKecil, OpeningMeetingmungkinsederhanadenganhanyaMengemukakanSifatdariAuditsaja. Kegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.2) Melaksanakan Opening Meeting
  100. 100. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comPadaSituasiyangLain,OpeningMeetingmungkinsajabersifatFormaldenganMencatatAbsensiKehadirandariParaPesertaMeeting. OpeningMeetingHarusDipimpinolehKetuaTeamAudit,denganHal-halsebagaiberikut: 1.MemperkenalkanParaPesertaMeeting(termasukParaObserverdanGuide)denganGarisBesarPerannyaMasing-masing. 2.KonfirmasiatasSasaran,LingkupdanKriteriaAudit. 3.KonfirmasiatasRencanaAudit,sertaPengaturan- pengaturanRelevanlainnyadenganAuditee(seperti:Tanggal&WaktuuntukClosingMeeting, Rapat-rapatInterimantaraTeamAuditdenganManajemendariAuditee,danLain-lainnya). Kegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.2) Melaksanakan Opening Meeting
  101. 101. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comOpeningMeetingHarusDipimpinolehKetuaTeamAudit,denganHal-halsebagaiberikut: 4.MenyajikanMetode-metodeyangDipakaidalamAudit(termasukmenjelaskankepadaAuditeebhwBukti-buktiAuditDidasarkanpadaSampledariInformasiyangtersedia). 5.MemperkenalkanMetode-metodeuntukMengelolaResiko-resikobagiOrganisasiyangbisajadisebagaiAkibatdarikehadiranAnggotaTeamAudit. 6.KonfirmasiSaluranInformasiFormalantaraTeamAuditdenganPihakAuditee. 7.KonfirmasiBahasayangDigunakanselamaAudit. 8.KonfirmasibhwselamaAudit,ProgressAuditakanselaluDiinformasikankepadaAuditee. Kegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.2) Melaksanakan Opening Meeting
  102. 102. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comOpeningMeetingHarusDipimpinolehKetuaTeamAudit,denganHal-halsebagaiberikut: 9.KonfirmasibahwaSumberdayadanFasilitasyangDibutuhkanolehTeamAuditTersedia. 10.KonfirmasiHal-halBerkaitandgn“Confidentiality” dan“InformationSecurity”. 11.KonfirmasittgProsedurKesehatan&Keselamatan, ProsedurDarurat&KeamananuntukTeamAudit. 12.KonfirmasiMetodePelaporanatasTemuan-temuanAudit(termasukklasifikasitingkatannya). 13.InformasitentangKondisidimanaProsesAuditdapatDihentikan(Terminated)secaraMendadak. 14.InformasitentangClosingMeeting,TemuanyangmungkinTerjadi,sertaFeedbacknyaselamaAudit. Kegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.2) Melaksanakan Opening Meeting
  103. 103. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comDokumen-dokumenyangRelevandariAuditeeHarusDitinjaupadaSaatAudit,untuk: 1.MenentukanKesesuaiandariSistem(sebagaimanayangDidokumentasikan)denganKriteriaAudit. 2.MengumpulkanInformasiuntukMendukungkepadaKegiatan-kegiatanAudit. TinjauanDapatDikombinasikandengnKegiatanAudityangLaindanMelanjutkanSeluruhAudittsb.HalinisamasekaliTidakMenggangguKeefektifanAudit. JikaDokumenyangCukupTidakDiberikandalamRentangWaktupadasaatRencanaAudit,makaKetuaTeamharusMemberitahuPengelolaProgramAuditdanAuditee.LaluKeputusanharusdiambil,ApakahMelanjutkanAuditatauMenundanyahinggaMasalahtersebutTerpecahkan. Kegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.3) Meninjau Dokumen pada saat Audit
  104. 104. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comSelamaAudit,TeamAuditsecaraberkalaHarusBertukarInformasi,MenilaiKemajuanAudit,& PenugasanUlangkepadaParaAnggotaTeam. Bukti-buktiyangterkumpulselamaAudityangmenunjukkanResiko-resikoSignificantHarussegeraDilaporkankepadaAuditeetanpaPenundaan.SetiapMasalahDiluarLingkupAuditharussegeraDilaporkankepadaKetuaTeamAudituntukDikomunikasikankepadaAuditee. Kegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.4) Komunikasi Selama Proses Audit
  105. 105. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comBilaadaBuktiAudityangMenunjukkanbahwaSasaranAuditTakdapatDicapaimakaKetuaTeamAuditHarusMelaporkanSebab-sebabnyakepadaAuditeegunaMenentukanTindakanyangTepat.Tindakan-tindakanTepattersebutdiantaranya:MerekonfirmasidanMemodifikasiRencanaAudit,MerubahSasaran&LingkupAudit,atauMengakhiri(terminated)Audittsb. SetiapKebutuhanakanPerubahanterhadapRencana-rencanaAudityangdapatterlihatjelassebagaimanaAuditProgress,HarusDitinjaudanDiberiPersetujuanolehPengelolaProgramAuditdanjugaolehAuditee. Kegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.4) Komunikasi Selama Proses Audit
  106. 106. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com Guide&Observer(mis:PembuatRegulasiatauPihak-pihaklainyangBerkepentingan)BolehMenyertaiTeamAudit.MerekaTidakBolehMempengaruhiatauIkutCampurdalamAudit. BilaTidak,makaKetuaTeamAuditHarusMenolakKeberadaanObserverataupunGuide. BagiObserver,SetiapKewajibanyangberkaitandengan:Kesehatan,Keselamatan,Keamanan& Kerahasiaan,harusdikelolaantaraKlienAuditdanAuditee. GuidediangkatolehAuditeeyangTugasnyamembantuTeamAuditdanBertindaksesuaidenganyangDimintaolehKetuaTeamAudit. Kegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.5) Peran & T.Jawab Observer & Guide
  107. 107. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comPerandariGuideadalahsebagai: 1.SaksiAuditatasnamaAuditee. 2.PenyediaKejelasanInformasibagiAuditor. TanggungjawabGuideadalah: 1.MembantuAuditordalamMengidentifikasikanOrang-orang(Auditee)yangakanDiwawancaraibesertaJadwalWaktunya. 2.MengaturAksesuntukBisaMasukkeLokasi-lokasiKhususdariWilayahAuditee. 3.MemastikanKeamanan&KeselamatanatasLokasi- lokasiKhusustsbbagiParaAnggotanTeamAuditmaupunbagiParaObserver. Kegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.5) Peran & T.Jawab Observer & Guide
  108. 108. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comSelamaProsesAudit,InformasiterkaitdenganSasaran,LingkupdanKriteriaAudit(termasuk: InformasiyangMenghubungkanantaraFungsi- fungsi,AktivitasdanProses-proses)HaruslahDikumpulkanmelaluiSamplingygTepat,sertaHaruspulaDiverifikasi. HanyaInformasiYangDapatDiverifikasiyangBisaDiterimasebagaiBuktiAudit.BuktiAudityangMengarahkepadaTemuanAuditHarusDirekam/Dicatat. JikaTeamAuditMengetahuiakanKondisiyangBerubahdariResiko-resikomakaHalituHarusDitunjukkanolehTeamSesuaidenganKeadaanyangsebenarnyatersebut. Kegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.6) Mengumpulkan & Memeriksa Informasi
  109. 109. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comKegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.6) Mengumpulkan & Memeriksa InformasiMetode-metodePengumpulanInformasi: 1.WAWANCARA(INTERVIEW) 2.PENGAMATAN(OBSERVATION) 3.PENINJAUANDOKUMEN(REKAMAN/CATATAN) Catatan-1:PedomanCarauntukMelakukanSampling(terdapatdalamKlausulAnnexB.3) Catatan-2:PedomanSumber-sumberInformasi(tedapatdalamKlausulAnnexB.5) Catatan-3:PedomanuntukKunjunganLokasiAuditee(terdapatdalamKlausulAnnexB.6) Catatan-4:PedomanuntukMelakukanWawancara(terdapatdalamKlausulAnnexB.7)
  110. 110. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitas Audit •Audit On-site VisitCara Mengumpulkan Informasi : -Wawancara-Opened Question-Mendengarkan-Observasi Kegiatan-Meninjau Dokumen-Meninjau Rekaman-Melihat Bukti-bukti Lainnya
  111. 111. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comProses Pengumpulan & Verifikasi Informasi
  112. 112. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comProsesAudit On-siteInformasiBuktiAuditTemuanAuditKesimpulanAuditLakukan VerifikasiBandingkandengan Dokumen PersyaratanTinjauanDidapatmelalui ReviewDokumen, Wawancara, Pengamatan, Observasi dan sebagainya…
  113. 113. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comHal-halYangDiaudit •Dokumen •Peralatan •Layanan/Produk •P r o s e s •S.D.M.
  114. 114. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comDokumen-dokumen •Dokumenyangdibutuhkantersedia? •Dokumen BerisiInformasidibutuhkan? •Dokumentersebutmemiliki identifikasi? •Dokumendikendalikanpenggunaannya? •Jenis DokumenInternal atau Eksternal?
  115. 115. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com Peralatan-peralatan •Memadai ? •Dirawat ? •Diidentifikasi ? •Dikalibrasi ? •Digunakandenganbenar ?
  116. 116. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comLayanan/Produk •Layanan/Produkterkini ? •Dapat diidentifikasi ? •Mampuditelusuri ? •Diolah menjadi informasi ?
  117. 117. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comProses-proses •MemilikiAcuanKerja yang Jelas ? •Dipantau dan Disupervisi ? •Parameter LayananDikendalikan ? •LingkunganProsesMenunjang ? •Prosesnya Aman dan Terkendali ?
  118. 118. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comSumber Daya Manusia •Sudah Kompeten ? •Sudah Dididik & Dilatih ? •PunyaTanggungjawab ? •Punya Wewenang ? •SikapKerja Mendukung ?
  119. 119. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comPerolehan Bukti Obyektif •Dokumen-dokumenOrganisasi(dokumen internal & eksternal) •Klausul-klausul ISO 9001:2008 •Rekaman & Catatan Mutu
  120. 120. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comKegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.7) Mendapatkan Temuan AuditBukti-buktiAuditHarusDievaluasiterhadapKriteria-kriteriaAudituntukMenentukanTemuan-temuanAudit.Temuan-temuanAuditdapatberupa“Kesesuaian(Conformity)”atau“Ketidak-sesuaian(Non-conformity). BilaDisebutkandalamRencanaAudit,TemuanAuditHarusjugaMencakup“Conformity”& “GoodPractices”bersamadengan:Bukti-buktiPendukungnya,KemungkinanPengembangan, danTiap-tiapRekomendasibagiAuditee. Setiap“Ketidak-sesuaian”ygterjadidanBukti- buktiPendukungnyaHarusDirekam/Dicatat.
  121. 121. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comKegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.7) Mendapatkan Temuan Audit Non-conformitydapatDiklasifikasiTingkatannyasertaHarusDitinjaubersamadenganAuditeesupayaDiakuiolehAuditeebahwaBukti- buktinyaAkuratdanDapatDimengertiAuditee. SetiapUsahaHarusDicobauntukMemecahkanPerbedaan-perbedaanthdPandanganmengenaiBukti-buktiatauTemuan-temuanAudit.Hal-halyangBelumTerpecahkanHarusDirekam. TeamAuditHarusMemenuhiKebutuhanakanPeninjauanTemuan-temuanAuditpadaTarafyangSesuaiselamaProsesAuditberlangsung. Catatan:PedomanIdentifikasi&EvaluasiTemuanAudit(terdapatdalamKlausulAnnexB.8)
  122. 122. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitas Audit •Audit On-site VisitMetode Sampling : -Random Sampling-Pilih Sendiri Sample-Jangan Mencari-cari Mistakes( Ingat :Bukan Aib Jika Auditor Tidak Menemukan Ketidaksesuaian )
  123. 123. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitas Audit •Audit On-site VisitTemuan (Findings) Audit -Ketidaksesuaian Major: Ketidaksesuaian Terhadap Sistem Manajemen Mutu Yang Bisa Berakibat Tidak Berjalannya Sistem atau Berdampak kepada Pelanggan / Interested Parties -Ketidaksesuaian Minor : Ketidaksesuaian Terhadap Sistem Manajemen Mutu karena Tidak Dipatuhinya Prosedur Yang Berlaku -Observasi : Potensi Ketidaksesuaian Terhadap Sistem Manajemen Mutu Yang Jika Tidak Diperbaiki maka Akan Berpotensi Terjadinya Ketidaksesuaian
  124. 124. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comAnalisaatas TemuanAudit •Besar/KecilnyaMasalah? •AuditeeMenyadari / tahuatasTemuan Masalahtsb ? •PernahditemukanpadaAuditYang Sebelumnya?
  125. 125. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comContoh KategoriTemuan AuditKetidaksesuaianMINOR, jika: •TerjadiketidaksesuaianantarasalahsatutahapanpadaSMM (misal:proseduratauinstruksikerja)tidaksesuaidengan yang terjadi atau pelaksanaannyadi lapangan. •SalahsatudariPersyaratanISO9001:2008tidakkonsistenditerapkandi lapangan. KetidaksesuaianMAJOR, jika: •Terjadiakumulasiatas beberapa ketidaksesuaianminorpadaareaataufungsi tertentusehinggadapatdisimpulkanadanyasuatu sistemyang“total breakdown"(tidak utuh). •Adasatu PersyaratanWajib yang tidakdipenuhi dan diterapkan. OBSERVASI, jika: •Kecenderunganuntuk terjadinya suatu potensiketidaksesuaianyangdapatterjadi serta berdampaknegatif di masadepan.
  126. 126. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comKeterampilanAuditTANYA(bertanyalahdenganefektif) PERIKSA(bukti-buktiyangsudahdijelaskanoleh Auditee) AMATI(dengarkan/simak)
  127. 127. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comMetode-metode Audit •Penelusuran Ke Depan/Maju (ForwardTracing) •Penelusuran ke Belakang/Mundur (BackwardTracing) •3D Described & Demonstrate
  128. 128. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comTeknik-teknik Audit •Klarifikasiatas PernyataanAuditeeyang KurangJelas Maksudnya •WawancaradenganMenggunakanCara Bertanya : “5W + 1H” •Observasi / Mengamati •Verifikasi / Memeriksa •MengambilSamplesecaraAcak
  129. 129. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comTeknik Bertanya KELINCAHAN DALAM BERTANYA SANGAT TERGANTUNG ATAU DIPENGARUHI OLEH JENIS PERTANYAAN YANG DIAJUKAN OLEH SEORANG AUDITOR Bentuk-bentuk Pertanyaan : 1.PERTANYAAN LANGSUNG (Closed Question) 2.PERTANYAAN RETORIS (Question Tag) 3.PERTANYAAN SEBAGAI STATEMENT / PENJELASAN UNTUK MENSTIMULIR PERASAAN (Affirmative) 4.PERTANYAAN MENENTUKAN / MENOLAK (Reconfirm) 5.PERTANYAAN UNTUK MEMINTA KETERANGAN KHUSUS Biasanya dilakukandenganCara Tertulis (written) 6.PERTANYAAN DALAM CROSS EXAMINATIONS 7.PERTANYAAN MENGAPA (Opened Question) 8.PERTANYAAN APA (Opened Question)
  130. 130. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comKegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.8) Mempersiapkan Kesimpulan AuditTeamAuditHarusBerundingterlebihdahulusebelumClosingMeeting,untuk: 1.MeninjauTemuan-temuanAuditdanInformasi- informasiyangdiperolehselamaProsesAuditterhadapSasaran-sasarandariAudititusendiri. 2.MenyetujuiKesimpulanAuditdgnMemperhitungkanKetidak-pastianyangAda,daridalamProsesAudit. 3.MenyiapkanRekomendasi-rekomendasi(bilamanadisebutkandidalamRencanaAudit) 4.MembahasTindak-lanjutAudit
  131. 131. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comKegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.8) Mempersiapkan Kesimpulan AuditDalamKesimpulanAuditdapatDikemukakanHal-halsebagaiberikut: 1.LuasnyaKesesuaiandenganKriteriaAuditsertaKuatnyaKetahanandariSistemManajemen(termasukpulaKeefektifanSistemManajemendalamMemenuhiSasasaran-sasaranygDinyatakan) 2.Penerapan,Pemeliharaan,danPeningkatanyangEfektifdariSistemManajementersebut. 3.KemampuandariProsesTinjauanManajemenuntukMemastikanKecocokan,Kecukupan,Keefektifan& PengembangandariSistemManajementersebut.
  132. 132. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com Kegiatan-kegiatan Audit (Klausul 6.4.8) Mempersiapkan Kesimpulan AuditKesimpulanAuditdapatMengemukakanHal-halsebagaiberikut: 4.PencapaianatasSasaranAudit,CakupanLingkupAudit,sertaPemenuhanatasKriteria-kriteriaAudit. 5.AkarPenyebabdariTemuan-temuanyangTerjadi(jikadisebutkandidalamRencanaAudit). 6.Temuan-temuanSejenisyangTerjadidiArea-areaBerbedayangtelahDiaudit,yangBergunauntukMengidentifikasiKecenderungan-kecenderungannya. Jikaditetapkan/disebutkandidalamRencanaAuditmakaKesimpulanAuditdapat/bolehMengarahkepadaRekomendasiPeningkatan,atauMengarahkepadaKegiatan-kegiatanAuditpadaMasa-masaY.A.D.
  133. 133. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitas Audit •Audit On-site VisitPenulisan Temuan/LKS/CAR : -Problem-Location-Objective Evidence-Reference
  134. 134. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comPenulisanTemuan AuditIsidari Temuan Audit haruslahmencakuphal-hal sebagai berikut : •Masalahyangterjadi ketika Implementasi •LokasiKetidaksesuaianyang ditemukan •Bukti ObyektifyangmendukungkepadaKetidaksesuaiantersebut •Referensi(Rujukan) yangdigunakan
  135. 135. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comKegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.9) Melaksanakan Closing MeetingKetuaTeamAuditMemimpinClosingMeeting, denganMempresentasikanTemuan-temuanAuditdanKesimpulan-kesimpulanAudit. ParaPesertanyameliputi:ManajemendariAuditee,Orang-orangyangBertanggung-jawabatasFungsi-fungsidanProses-prosesyangDiaudit,danbolehjugatermasukKlienAudit, sertaPihak-pihakLainyangTerkait. KetuaTeamAudit(bilaperlu),dapatmemberi“Advise”kepadaAuditeemengenaiSituasi- situasiyangMenurunkanTingkatReliability, untukDimasukkankedalamKesimpulanAudit.
  136. 136. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitas Audit •Audit On-site VisitClosing Meeting : -Dihadiri Manajemen Auditee Dan Auditee-Penjelasan Temuan Dan Kesimpulan Audit-Penentuan Periode Waktu bagi Auditee untuk Melakukan Tindakan Koreksi-Penyelesaian Masalah Yang Direkomendasikan oleh Auditor-Menentukan Tindak-lanjut (Follow-Up) Audit
  137. 137. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comClosing Meeting •Mengucapkanterimakasihkepada Auditee •MengkonfirmasiLingkupAudityangsudahDilaksanakankepada Auditee •MenyampaikanHasilAuditkepada Auditee •MenetapkanBatas WaktubgPenyelesaianTindakan Perbaikan(Corrective Action) •MemberiKesempatanAuditeeBertanya
  138. 138. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com Kegiatan-kegiatan Audit (Klausul 6.4.9) Melaksanakan Closing MeetingJikaDisebutkandalamSistemManajementsbatauYangDisetujuiolehKlienAudit,ParaPesertaHarusMenyetujuiKerangkaWaktuatasRencanaTindakanbagiTiap-tiapTemuanAudit. TingkatRincianHarusKonsistendenganTingkatKeakrabanAuditeethdpProsesAudit. UntukSituasiAudittertentu,SifatClosingMeetingadalahFormaldanTercatat(termasukAbsensiKehadirandariPesertameeting). UntukAuditInternal,biasanyaClosingMeetingTakbersifatFormal,CumaMengkomunikasikanTemuan-temuandanKesimpulanAuditsaja.
  139. 139. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comKegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.9) Melaksanakan Closing MeetingDalamClosingMeeting,Hal-halberikutHarusDijelaskankepadaAuditee: 1.BahwaBukti-buktiAuditDikumpulkanberdasarkanSampledariData-data(Informasi)yangTersedia. 2.Metode-metodeatasPelaporanAudit. 3.ProsesdariPenangananTemuan-temuanAuditdanKonsekuensi-konsekuensiyangmungkindptterjadi. 4.PresentasidariTemuan-temuan&KesimpulanAudityangDilakukansedemikianrupaAgarDapatDimengerti&DiakuiolehManajemendariAuditee. 5.TentangKegiatan-kegiatanPost-AudityangRelevan (misal:ImplementasiTindakanKoreksi,PenangananKeluhan-keluhanAudit,sertaProsesNaikbanding).
  140. 140. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comKegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.9) Melaksanakan Closing MeetingTiap-tiapPerbedaanPandanganterhadapTemuan-temuan&KesimpulanAuditantaraAuditeedenganTeamAuditHarusDibahasdanDipecahkan(bilamemungkinkan).JikabelumTerpecahkanmakaHarusDirekam/Dicatat. JikadisebutkandidalamSasaran-sasaranAudit, makaRekomendasiuntukPeningkatanBolehDipresentasikanpadasaatClosingMeeting, NamunHarusDitegaskanbahwaRekomendasi- rekomendasitersebutTidakMengikat.
  141. 141. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comLAPORAN AUDIT(Klausul 6.5.1) Menyiapkan Laporan AuditKetuaTeamAuditHarusMembuatLaporanAudityangBerisikanRekaman-rekamanAuditsecaraLengkap,Akurat,RingkasdanJelas, sertaMemuatHal-halsebagaiberikut: 1.Sasaran-sasaranAudit. 2.LingkupAudit(identifikasiatasUnit-unitOrganisasidanFungsi,atauProses-prosesyangDiaudit). 3.IdentifikasiKlienAudit. 4.IdentifikasiTeamAuditdanAuditeeyangDiaudit. 5.JadwaldanLokasidimanaAuditDilakukan. 6.Kriteria-kriteriaAudit. 7.Temuan-temuanAuditdanBukti-buktiPendukung. 8.KesimpulanAudit,sertaPernyataanbahwaKriteriaAudittelahDipenuhi.
  142. 142. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitas Audit •Pelaporan AuditLaporan Audit : -Tujuan Audit -Sasaran Audit-Lingkup Audit-Identitas Auditee-Waktu & Lokasi Audit-Kriteria-kriteria Audit-Temuan-temuan Audit-Kesimpulan Audit
  143. 143. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comPelaporanAuditLaporan AuditharusMeliputihal-hal : •RuangLingkupdanSasaranAudit •JadwalAudityang Telah Dilakukan •Para Anggota Team Auditor •Para Auditee(Unit Kerja) yang Diaudit •IdentifikasiDokumenRujukanatas Audit yang telah Dilakukan •ObservasiAuditdenganBukti-buktiPendukungnya •Temuan / Ketidaksesuaianyang telah Ditemukan •Kesimpulan/KeputusanatasAuditMutu Internal •RekomendasiTindak-lanjut atau Verifikasi untukAudit Mutu Internal yang berikutnya
  144. 144. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comIsiTotal LaporanAudit 1.IdentifikasiLaporan 2.Tujuan, RuangLingkupdanSasaranAudit 3.RinciandariAudit Program, ParaAuditor, Tanggal dan Area(Unit Kerja)dimanaAuditDilakukan 4.IdentifikasiDokumenReferensiatas AuditMutu yangtelah Dilakukan 5.Pengamatan Audit, Temuan-temuan/Ketidaksesuaian serta Bukti-bukti Pendukungnya 6.RekomendasiTindak-lanjut dariTindakanPerbaikanuntukdiperiksa pada Auditberikutnya 7.KesimpulanAudit olehKetua Team Auditor
  145. 145. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comLAPORAN AUDIT(Klausul 6.5.1) Menyiapkan Laporan AuditLaporanAuditjugaMeliputiHal-halsbb: 1.RencanaAudit(termasukJadwalWaktuAudit). 2.IkhtisarProses-prosesAudit(termasukHambatan- hambatanterjadiyangdapatMengurangiTingkatKepercayaandariKesimpulanAudit). 3.PenegasanbahwaSasaran-sasaranAudittelahDicapaidalamLingkupAuditsesuaiRencanaAudit. 4.Area-areayangTidakTermasukdlmLingkupAudit. 5.IkhtisaryangMenjelaskanKesimpulanAuditdanTemuan-temuanUtamayangMendukungnya. 6.Perbedaan-perbedaanPandanganyangBelumdptTerpecahkanantaraTeamAuditdanAuditee. 7.Peluang-peluanguntukPeningkatan.
  146. 146. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comLAPORAN AUDIT(Klausul 6.5.1) Menyiapkan Laporan AuditLaporanAuditjugaMeliputiHal-halsbb: 8.Praktek-praktekBaik(GoodPractices)diLapanganyangTeridentifikasi. 9.Rencana-rencanaTindakanFollowUpyangtelahDisepakati(jikaada). 10.PernyataanatasSifatKerahasiaandariSuatuKonten(Isi/Muatan)tertentu. 11.Implikasi-implikasidariProgramAuditatauAudit- audityangSelanjutnya(berikutnya). 12.DaftarDistribusiLaporanAudit. Catatan:LaporanAuditdapatDibuatSebelumDilakukannyaClosingMeeting.
  147. 147. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comLAPORAN AUDIT(Klausul 6.5.2) Mendistribusikan Laporan AuditLaporanAuditHarusDiterbitkandalamPeriodeWaktuyangDisepakati.JikaTertundamakaAlasan-alasannyaHarusDisampaikankepadaAuditeedanPengelolaProgramAudit. LaporanAuditHarusBer-Tanggal,DitinjaudanDiberiPersetujuansesuaidenganProsedur- prosedurProgramAudit. LaporanAuditkemudianharusDidistribusikankepadaParaPenerimayangBerhakMenerimasebagaimanayangTelahDitetapkandidalamProsedurAuditatauRencanaAudit.
  148. 148. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comDistribusiatas Laporan Audit •TopManajemendan MR •Para AnggotaTeamRapat TinjauanManajemen(RTM) •TeamAuditdanPara Auditee •Para Personilyangnantinya harus BertanggungjawabMelaksanakan TindakanPerbaikan
  149. 149. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com Menyelesaikan Audit (Klausul 6.6) AuditDinyatakanSelesai(completed)jikaKegiatan-kegiatanAudityangDirencanakanTelahDilaksanakanSeluruhnya(karenaadasituasi-situasitertentuyangdapatmenghambatJalannyaAuditsehinggaTidakSelesai). Dokumen-dokumenBerkaitandenganAuditHarusDisimpan(retained),atauDimusnahkanmelaluiPersetujuandariParaPihak,sesuaidenganProsedurProgramAudit&Persyaratan. JikaDibutuhkanPengungkapanatasKontenDokumen-dokumenAuditmakaKlienAuditdanAuditeeHarusDiberitahusesegeramungkin. PembelajarandariAuditHarusdimasukankedalamProsesContinualImprovementSistemManajemendariOrganisasiyangDiaudit.
  150. 150. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitas Audit •Penyelesaian AuditClosing Audit : -Mengembalikan Dokumen -Mengakhiri Kegiatan Audit-Membuat Laporan Audit
  151. 151. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comMelaksanakan Tindaklanjut Audit(Klausul 6.7) Kesimpulan-kesimpulanAuditdapatTergantungdariSasaranAuditdandapatMenunjukkanKebutuhanakanTindakanKorektif,TindakanPreventifsertaTindakanuntukPeningkatan. Tindakan-tindakaninibiasanyaDiputuskandanDijalankanolehAuditeedalamRentangWaktuyangDisepakati. PengelolaProgramAuditdanTeamAuditHarusDiberitahuolehAuditeemengenaiStatusdariTindakan-tindakanini. PenyelesaianTindakan-tindakanini&Keefektif- annyaHarusDiverifikasi.VerifikasiinimungkinmenjadibagiandariAudit-auditSelanjutnya.
  152. 152. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitas Audit •Tindak-lanjut AuditClosing Audit : -Melakukan Verifikasi atas Tindakan Perbaikan, Apakah Sudah Dilakukan dan Sudah Efektif-Laporan Audit Disyahkan dan Didistribusikan
  153. 153. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comPeran Auditor& Auditee Pada Tahap Tindak-lanjutAuditAudit ReportApprove C/AVerify C/A Identify Rootcause& Suggest C/A Take C/AImprovement Auditor Auditee
  154. 154. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com TindakanPerbaikan(Corrective Action) •AuditeeharusMemberikanPerhatian Penuh terhadapsetiaptemuanaudityg diberikan •Perhatiantersebutberupatindakan perbaikan •Setiaptindakanperbaikanharus disesuaikan denganKlausul-klausul ISO 9001:2008 •Harus dilakukan sesuai dengan Rencana (baik tindakannya maupun waktunya)
  155. 155. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comTindakanPerbaikan(Corrective Action) •SetiapTindakanPerbaikanHarus Diverifikasi •VerifikasiHarus dilakukan oleh Auditor •SetiapKetidaksesuaianyangTimbulsebagai akibat dari suatu Tindak-lanjutAudit haruslah ditetapkansebagai Temuanyang Baru, sertaharus dilaporkankepadaTop Management •SebagaiMasukanbagi AuditBerikutnya
  156. 156. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comTindakanPerbaikan(Corrective Action) TeamAuditor : •MencatatKetidaksesuaianyangditemukanke dalamCorrective Action Report (CAR) •MenjelaskanKetidaksesuaiankepadaAuditee •MemintaPersetujuandariAuditeemengenaibatas waktupelaksanaantindakanperbaikan •MengontroldanMemantauPembuatandanPengambilan/PenyerahanCAR
  157. 157. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com TindakanPerbaikan(Corrective Action) Auditee: •Mengertidenganjelastentang ketidaksesuaianyang dikemukakan oleh Auditor •MenemukanPenyebab-penyebabKetidaksesuaian guna mencegah terulang lagimasalahyangsama •Melakukan Pengendalian guna Menjamin Keefektifan dari Tindakan Perbaikan yang telah dilakukan •Mencatat Tindakan Perbaikan yg Diambil, kemudian Melakukan Perubahan atas Dokumen (bila perlu) •MengembalikanLembar CARkepadaAuditoruntuk Dilakukan Verifikasi dan Diberikan Persetujuan
  158. 158. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comTinjauan Manajemen(Management Review) •Tinjauan Harus dilakukan secara Teratur dan Berkala terhadap Kebijakan dan Prosedur Tertulis dari Sistem Manajemen Mutu (SMM) •TinjauanterhadapHasil AuditInternal adalah untukmemastikanbahwaSistemManajemen Mutu (SMM) telah diterapkandandilakukansebagaimanayang Dipersyaratkan
  159. 159. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com10. Kompetensi & Evaluasi Auditor[ competence andevaluation of auditors ]
  160. 160. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2) Menetapkan Kompetensi AuditorDalamMenetapkanPengetahuan(Knowledge) danKeterampilan(Skill)Auditor,hal-halberikutHarusmenjadiBahanPertimbangan,yakni: 1.Ukuran,SifatdanKompleksitasOrganisasi 2.DisiplinilmudariSistemManajemenyangDiaudit 3.SasaranAuditdanLuasnyaProgramAudit 4.PersyaratanLain,misal:dariBadan-badanEksternal 5.Proses-prosesAuditdariSistemManajemenAuditee 6.KompleksitasSistemManajemenyangakanDiaudit 7.KetidakpastiandalamMencapaiSasaranAuditKompetensiiniHarussesuaidenganKlausul: 7.2.3.2;7.2.3.3;dan7.2.3.4.
  161. 161. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensiAuditor“Kemampuan untuk Menerapkan Pengetahuan dan Keterampilan guna Mencapai Hasil-hasil yang Diinginkan” “Kompetensi Harus Dievaluasidengan Berbagai Cara misalnya melalui : Test, Interview, atau Audit yang Diamati” Auditor harus Memiliki: •Pengetahuan •KeterampilanDitambah dengan : •Disiplin Ilmu tertentu •Sektor Keahlian tertentu •Teknologi bidang Auditing (mis: interview jarak jauh)
  162. 162. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comUnsur Kompetensi AuditorKombinasi dari : •Knowledge •Auditor Skills •PersonalAttributes •AuditorTraining •Expertised Sector •AuditExperience •Multi Disciplines •Auditing Technology
  163. 163. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comPersonal Attribute •Jujur •Tegas •Disiplin •Daya Tahan (AQ) •Bijaksana •Percaya Diri •Punya Etika •Penuh Perhatian •Banyak Bertanya •Sopan dan Santun •Diplomatis & Taktis
  164. 164. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comPengetahuanAuditor •Prosedur,Alat danMetodeAudit •DokumenSistemManajemenMutu •Internal Business Process(IBP)dari Setiap Unit-unit Kerja yangDiaudit •Peraturan, Perundangan-undangan, danPersyaratanlainnya yangrelevan •Teknologi ICT di bidang Auditing
  165. 165. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comKeterampilanAuditorVerbal •CaraBertanya&IntonasiSuara •KejelasanPertanyaan •KejelasanTuturKata •LevelKomunikasiNon-Verbal •Raut EkspresiWajah •Sikap dan Perilaku •Bahasa Tubuh
  166. 166. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2.2) Sikap Pribadi AuditorAdabeberapaSikapyangHarusDimilikiolehSeorangAuditor,sesuaidenganPrinsip-prinsipAudit(Klausul4),yaknisbb: 1.ETHIC:Adil,Jujur,Ramah,Bijaksana&Apaadanya. 2.OPEN-MINDED:MempertimbangkanSegalaHal-haldariBerbagaiSudutPandang. 3.DIPLOMATIC:TaktisdalamBerhubungandgnOrang. 4.OBSERVANT:BersifatAktifdlmmelakukanObservasiLingkungan,baiksecaraFisikmaupunKegiatan. 5.PERCEPTIVE:SadardanMampuMemahamiSituasi. 6.VERSATILE:MampuBeradaptasidgnSituasiBerbeda. 7.TENACIOUS:KerasHati,BerfokusdanBerupayauntukMencapaiSasaran-sasaranyangDitetapkan.
  167. 167. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2.2) Sikap Pribadi AuditorAdabeberapaSikapyangHarusDimilikiolehSeorangAuditor,sesuaidenganPrinsip-prinsipAudit(Klausul4),yaknisbb: 8.DECISIVE:MampuMenyimpulkansecaraTepatWaktuberdasarkanAnalisadanAlasanyangLogis. 9.SELF-RELIANT:MampuBertindakdanBerfungsisecaraindependentsaatBerinterkasidgPihakLain. 10.FORTITUDE:TabahdanUletmeskipunketikaHarusmengambilSuatuTindakanyangTidakPopuler, TidakDisetujui,maupunKonfrontatif. 11.OPENTOIMPROVE:MauBelajardariSituasi-situasitertentusertaGigihuntukMenghasilkanygTerbaik. 12.SENSITIVE:MenghormatiBudaya/SifatdariAuditee 13.COLLABORATIVE:Mau&MampuutkBekerjasama.
  168. 168. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comKode Etik AuditorYangHarusDilakukan: •MenjagaKerahasiaanAuditee •Bersikapdan BerpendirianNetral •MendengarkanPenjelasanAuditee •Sopan, SantundanRamah-tamah •MelaporkanhasilAuditberdasarkanFaktaYangTakBolehDilakukan: •Menekan AuditeedenganJabatannya •Mengadu Domba kepada sesama Auditee •Mengejek, Melecehkan, MenghinaAuditee •Emosi,LepasKendali,Bicara Sarkastis
  169. 169. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com KarakteristikAuditorYang Baik •PercayaDiri •Terlatihdan Terampil •Berwawasan Luas •Pandai Berdiplomasi •Rasa InginTahu(Curious) •PendengaryangSangat Baik •Cakap, Bijaksana dan Konstruktif •Menguasai Area/Medan yang Diaudit
  170. 170. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comKarakteristikAuditorYang Buruk •Sangat Mudah Dipengaruhi •Tanpa Perencanaan yang Matang •Pendekatan Audit Tidak Profesional •Tidak Pandai dalam Mengatur Waktu •Keterampilan Komunikasi yang Buruk •Opini yang Men-Generalisir Masalah •Takut untuk Memberi Penilaian Negatif •Subyektif, Kaku, Ngotot, Suka Egois
  171. 171. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2.3) Pengetahuan & KeterampilanPARAAUDITORHarusmempunyaiGENERICKNOWLEDGEANDSKILLS(7.2.3.2)sbb: 1.PRINSIP,PROSEDURDANMETODEAUDIT,ParaAuditorHarusMampumelakukanHal-halsbb: MenerapkanPrinsip-prinsipAudit,Prosedur- prosedurAudit,sertaMetode-metodeAudit. MerencanakandanMengorganisasikanPekerjaandenganEfektif. MembawakanAuditdalamJadwalyangDisetujui. Memprioritaskanpadahal-halyang“Significant”. MengumpulkanInformasidengan:wawancara, mendengarkan,mengamati&meninjaudokumen, rekamansertadata-data.
  172. 172. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2.3) Pengetahuan & Keterampilan Memahami&MempertimbangkanOpini“Experts”. MemahamiKetepatan&KonsekuensidariPenggu- naanTeknikSamplingbagiAudit. MemeriksaRelevansidanAkurasidariInformasi. MengkonfirmasiKecukupan&KetepatandariBukti- buktiAuditutkMendukungTemuan&Kesimpulan. MenilaiFaktor-faktoryangdapatMempengaruhi“Reliability”dariTemuandanKesimpulanAudit. MenggunakanDokumen-dokumenKerjauntukMe- rekamKegiatan-kegiatanAudit. MendokumentasikanTemuan-temuanAudit. MemeliharaRahasia:Informasi,Dokumen&Data. BerkomunikasisecaraEfektif,baikLisan&Tulisan. MemahamiResikoygMungkinterjaditerkaitAudit.
  173. 173. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2.3) Pengetahuan & KeterampilanPARAAUDITORHarusmempunyaiGENERICKNOWLEDGEANDSKILLS(7.2.3.2)sbb: 2.SISTEMMANAJEMEN&DOKUMENRUJUKAN, untukMemahamiLingkupAudit&MenerapkanKriteriaAudit.HarusMencakupHal-halsbb: Standar-standardariSistemManajemen,atauDokumenLainnyaygdigunakansbgKriteriaAudit. PenerapandariStandar-standaryangadadalamSistemManajemenolehAuditee. InteraksiantarUnsur-unsurdlmSistemManajemen. Tingkatan(hierarchy)Dokumen-dokumenRujukan. PenerapanDokumen-dokumenRujukanbagiSituasi- situasiAudityangBerbeda-beda.
  174. 174. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2.3) Pengetahuan & KeterampilanPARAAUDITORHarusmempunyaiGENERICKNOWLEDGEANDSKILLS(7.2.3.2)sbb: 3.KONTEKSORGANISASI,untukMemahamiPraktek- praktekBisnis,StrukturdanManajemendariAuditee. HarusMencakupHal-halsbb: Tipe-tipe,Ukuran,Struktur,Fungsi-fungsi,sertaPenguasaan/PengelolaanOrganisasi&Hubungannya Konsep-konsepBisnis&ManajemensecaraUmum. Proses-prosesOrganisasi,sertaTerminologiTerkait, termasukpula:Planning,BudgetingdanHRM. Aspek-aspekSosialdanBudayadariSiAuditee.
  175. 175. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2.3) Pengetahuan & KeterampilanPARAAUDITORHarusmempunyaiGENERICKNOWLEDGEANDSKILLS(7.2.3.2)sbb: 4.PERSYARATANHUKUMDANKONTRAKSERTAPERSYARATANLAINNYA,untukMemahamiPersyaratanHukumdanKontrakdariSiAuditee. HarusMencakupHal-halsbb: Hukum-hukumdanAturan-aturan(Regulasi),sertaBadan-badanPemerintahyangMengaturnya. TerminologiDasartentangHukum(Legal). Masalah-masalahdalamKontraksertaKewajibannya
  176. 176. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com Kompetensi & Evaluasi Auditor (Klausul 7.2.3) Pengetahuan & KeterampilanPARAAUDITORjugaHARUSmempunyaiDISCIPLINE&SECTORSPECIFICKNOWLEDGEANDSKILLS(7.2.3.3)sbb: 1.IlmuSpesifiktentangPersyaratanSistemManajemen, Prinsip-prinsipnya,sertaPeng-Aplikasiannya. 2.AuditorharusMengertiakanPersyaratan-persyaratanYuridisdanKeharusan-keharusan(Obligations)yangHarusTercantumdidalamProduk-produkAuditee, maupunSegalaAktifitasnya. 3.PersyaratandariPihak-pihakBerkepentinganyangTerkaitdenganDisiplinIlmutertentu.
  177. 177. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2.3) Pengetahuan & KeterampilanPARAAUDITORjugaHARUSmempunyaiDISCIPLINE&SECTORSPECIFICKNOWLEDGEANDSKILLS(7.2.3.3)sbb: 4.Ilmu-ilmuTeknikSpesifiktertentuberkaitandengan: metode,teknik,proses,danpraktek-praktenya;yangmemungkinkanAuditoruntukMenemukanTemuan- temuansertaMenarikSuatuKesimpulanatasAudit. 5.Ilmu-ilmuSpesifikyangberkaitandenganSektor- sektorTertentu,atauSifat-sifatOperasiTertentudariTempat(Unit)KerjayangDiaudit. 6.Prinsip-prinsipManajemenResiko,Metode-metodesertaTeknik-teknikyangTerkaitdgnSektorTertentu.
  178. 178. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2.3) Pengetahuan & KeterampilanKETUATEAMAUDITHarusMempunyaiGENERICKNOWLEDGEANDSKILLS(7.2.3.4)untuk: 1.MengimbangiKekuatandanKelemahandariParaAnggotaTeamAudit. 2.MengembangkanHubunganKerjayangHarmonisdiantaraParaAnggotaTeamAudit. 3.MengelolaProses(berjalannya)Audit,termasuk: MerencanakanAudit&SumberDayaselamaAudit. MengelolaKetidakpastianPencapaianSasaranAudit. MelindungiKesehatandanKeselamatanKerjaParaAnggotaTeamAuditselamaberlangsungnyaAudit. MengarahkanParaAnggotaTeamAudit. Mengarahkan&Membimbing“AuditorTrainee”. MencegahdanMemecahkanKonflikantarAuditor.
  179. 179. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2.3) Pengetahuan & KeterampilanKETUATEAMAUDITHarusMempunyaiGENERICKNOWLEDGEANDSKILLS(7.2.3.4)untuk: 4.MewakiliTeamAuditdalamBerkomunikasidenganPengelolaProgramAudit,KlienAudit,danAuditee. 5.MemimpinTeamAudituntukMencapaiKesimpulan- kesimpulanAudit. 6.MempersiapkansertaMerampungkanLaporanAudit.
  180. 180. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2.3) Pengetahuan & KeterampilanAUDITORyangbermaksudIkutSertadalamAuditMultiDisiplinataupunAuditKombinasi(CombinedAudit)HarusMemilikiKompetensisedikitnyasatuDisiplinIlmudalamSatuSistemManajemenyangDiaudit,danHarusMemahamiInteraksiHubungan(Kaitan)antaraSistem- sistemManajemenyangDiaudittersebut. KETUATEAMAUDITHarusMemahamiPersyaratandariMasing-masingStandarSistemManajemen,sertaMengetahuiKeterbatasanPengetahuandanKeterampilandariMasing- masingAnggotaTeamAuditmengenaiBidangDisiplinIlmuyangDimilikinya.
  181. 181. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comMencapai Kompetensi Auditor(Klausul 7.2.4) KompetensiAuditormerupakanKombinasidari: 1.PendidikanFormal/TrainingdanPengalamanyangmampuMeningkatkanPengetahuandanKeterampilanDisiplin&SektorSistemManajemen. 2.Program-programPelatihanyangMeng-Cover GENERICAUDITORKNOWLEDGEANDSKILLS. 3.PengalamandalamJabatan:Teknikal, Mangerial,danProfesional;yangmelibatkanProsesPengambilanKeputusan,PemecahanMasalahdanKomunikasidenganParaManager,Profesional, Kolega,Pelanggan,sertaPihakBerkepentingan. 4.PengalamanMengaudityangDiperolehdibawahPengawasanSeorangAuditordiBidangDisiplinyangSama.
  182. 182. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2.5) Pengetahuan & KeterampilanKETUATEAMAUDITHarusMemilikiPengalamanTambahandibidangAuditutkMengembangkanPengetahuandanKeterampilansebagaimanaDiuraikandalamKlausul7.2.3.(KnowledgeandSkills). PengalamanAuditTambahaniniHarusDiperolehmelaluiKerjadibawahArahandanPetunjukdariKetuaTeamAudityangBerbeda.
  183. 183. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com Kriteria Evaluasi Auditor (Klausul 7.3) PenetapanKriteriaEvaluasiAuditorHaruslah: 1.SecaraKUALITATIF: PerilakuPribadiyangSesuai Pengetahuan&KeterampilanyangSesuai UnjukKerjadariKeterampilanyangDimiliki(didalamPelatihanataudiTempatKerja) 2.SecaraKUANTITATIF: LamanyaPengalamanKerja(MasaKerja) Lamanya(Strata)Pendidikan:SMA,S1,S2,S3. BanyaknyaAudityangpernahDibawakan Lamanya(Durasi)PelatihanAuditMutuInternal
  184. 184. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comMetode Evaluasi Auditor(Klausul 7.4) MetodeEvaluasiAuditoryangDipakaiHaruslahDuaatauLebihMetodeyangadapadaBAGAN: 1.BaganMetode-metodeMenyajikan“RangeOption” yangbolehDipilihuntukSuatuKeadaantertentu. 2.BaganMetode-metodeyangBervariasitersebutbisaBerbedaTingkat“Reliability”nya. 3.KombinasiatasMetode-metodeHarusDigunakanuntukMemastikanHasilyang:Obyektif,Konsisten, AdildanTerpercaya(Reliable).
  185. 185. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com Evaluation Methods Objectives Examples Review of records Toverifythebackground of theauditor Analysisof recordsof education,training, employment, professionalcredentialsandaudit experience Feedback Toprovide informationabout how theperformanceof theauditor is perceived Surveys, questionnaires, personalreferences, testimonials, complaints, performanceevaluation, peerreview Interview Toevaluate persnalbehaviour andcommunicationskills, to verifyinformationand test knowledgeand to acquireadditionalinformation Personal interviews Observation Toevaluate personalbehaviour and theabilityto apply knowledgeand skills Role playing, witnessedaudits, on-the-jobperformance Testing Toevaluate personalbehaviour andknowledgeand skillsand theirapplication Oraland writtenexams, psychometrictesting Post-audit review Toprovide informationon theauditorperformanceduringtheaudit activities,identifystrengthsand weaknesses Reviewof theaudit report,interviewswith theaudit team leader,theaudit team and, ifappropriate, feedback fromtheauditee. Table 2 —Possible evaluation methodsBagan Metode Evaluasi yang Mungkin bagi Auditor
  186. 186. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comMelakukan Evaluasi Auditor(Klausul 7.5) InformasiyangdikumpulkantentangOrang(CalonAuditor)HarusDiperbandingkandenganKriteria-kriteriayangadapadaKlausul7.2.3. (KnowledgeandSkills). PadasaatSeseorangyangDiharapkanIkutSertadalamProgramAuditTidakMemenuhiKriteriasebagaiAuditor,makaTrainingTambahan,PengalamanKerjaTambahanatauPengalamanMengauditTambahanHaruslahDipertimbangkandanuntukselanjutnyaHarusDilakukanRe-Evaluasi.
  187. 187. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comMemelihara & Meningkatkan Kompetensi Auditor(Klausul 7.6) ParaAuditor&KetuaTeamAuditHarusterusmenerusDitingkatkanKompetensinya. AuditorHarusmemeliharaKompetensiAuditmelaluiKeikutsertaannyadidalamKegiatanAuditSistemManajemensertaPengembanganProfesionalitasyangterusmenerusmelalui: TambahanPengalamanKerja,Pelatihan, Coaching,KehadirandlmRapat-rapat,Seminar- seminar,ataupunKonferensi. PengelolaProgramAuditHarusMenetapkanMekanismeyangSesuaiuntukEvaluasiKinerjadariParaAuditornyadanKetuaTeamAuditnya.
  188. 188. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitasPengembanganProfesionalitasyangBerkesinambunganHarusMemperhitungkan: 1.Perubahan-perubahandalamKebutuhanIndividumaupunOrganisasisebagaiTanggungjawabuntukMelakukanAudit. 2.Praktek-praktekAudityangTerjadidlmOrganisasi. 3.Standar-standardanPersyaratan-persyaratanLainyangBerkaitan(Relevan). Memelihara & Meningkatkan Kompetensi Auditor(Klausul 7.6)
  189. 189. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com Terimakasih [thank you ]
  190. 190. HARD-Hi SMART CONSULTING www.hardhismart-consulting.blogspot.com Mengucapkan dalam HARD-Hi SMART CONSULTING Hubungi Hotline Kami 0878-7063-5053 Sampai Jumpa Pelatihan Berikutnya . . .

×