Formation administrateur d'assurance collective 2015: Partie #3
1. Méthodologie de renouvellement et de
tarification en assurance collective
La gestion d’un regime d’assurance collective: Partie #3
2. Les objectifs d'apprentissage
Comprendre les différences entre une tarification mise
en commun et à expérience
Permettre d'identifier les paramètres financiers ayant
un impact sur la tarification
Fournir une meilleure compréhension de la
méthodologie de renouvellement
Comprendre le rôle du courtier dans l’analyse, la
négociation et dans ses recommandations lors du
renouvellement
3. 1- Principes généraux en tarification
2- Tarification en assurance vie et invalidité
3- Tarification en soins médicaux et dentaires
4. 1 - Principes généraux en tarification
1.1- Garanties « mises en commun » vs les garanties «à expérience »
En général, la tarification est établie en combinant l’expérience du client à celle de
l’assureur. L’importance accordée à l’expérience du groupe dépendra de la garantie
et de la taille du groupe
Les garanties d’assurance vie et d’assurance salaire de longue durée sont généralement
mises en commun par l’assureur, c’est-à-dire qu’il ne tiendra pas compte de votre
expérience, mais plutôt de celle de l’ensemble des groupes qu’il assure. Les réclamations
sont aussi peu fréquentes, mais d’un montant élevé.
En contrepartie, compte tenu du nombre élevé de prestations qu’elles génèrent, les
garanties d’assurance maladie, frais dentaires et d’assurance salaire de courte durée
permettent de tenir compte de l’expérience d’un groupe de plus petite taille. Votre
expérience pour ces garanties sera donc considérée proportionnellement à la taille de
votre groupe.
Cette pratique vise à protéger l’expérience des groupes contre l’impact de prestations
importantes.
Seuls les groupes comptant un nombre élevé d’adhérents (généralement 200 ou plus) verront
leur expérience prise en considération dans l’établissement de la tarification de ces deux
classes de garanties.
5. 1.2- Période de garantie de taux
Lors de l’établissement d’un nouveau contrat avec un assureur, la période de garantie
de taux peut être plus longue que 12 mois. (ex: 15 ou 16 mois) La raison est que
l’assureur veut voir une période d’au moins 12 mois d’expérience, autant pour les
primes que les réclamations.
Par la suite, une période de garantie de 12 mois est toujours de mise. Également, il se
peut que les taux regroupés (VIE, DMA, VIE PAC et ILD) le soient pour une plus longue
période.
1.3- Période d’analyse
Basé sur l’expérience passée, l’assureur tente de prévoir l’avenir. Pour ce faire, il
analyse l’expérience passé et applique un facteur d’inflation aux réclamations.
Généralement, la période d’analyse se termine de 3 à 4 mois précédent le mois de
renouvellement.
La période d’analyse variera selon la garantie analysée, par exemple:
Vie et Invalidité de longue durée: Évolution démographique de la dernière année
Maladie: 1 ou 2 ans
Dentaire: 2 ou 3 ans
Invalidité de courte durée: 2 ou 3 ans
6. 2- Tarification en assurance vie et invalidité
Comme en assurance individuelle, l’assureur utilise une table de taux pour
établir sa tarification
La tarification initiale représente la moyenne des taux de chaque
participants.
Puisque le risque de décès augmente avec l’âge et que le montant de la
prestation est fixe, les taux d’assurance vie augmentent proportionnellement
avec l’âge.
Par contre, puisque les prestation d’invalidité de longue durée se terminent à
65 ans, le montant de la rente payée par l’assureur diminue lorsque l’âge de
l’assuré se rapproche de 65 ans.
Vie Invalidité de longue durée
7. Groupe d'âge Homme Femme
Jusqu'à 24 1,000 0,457
de 25 à 29 0,971 0,414
de 30 à 34 1,171 0,700
de 35 à 39 1,357 1,157
de 40 à 44 1,928 1,685
de 45 à 49 3,657 2,700
de 50 à 54 6,085 4,171
de 55 à 59 10,585 6,871
de 60 à 64 14,685 8,485
de 65 + 21,642 12,428
Taux Vie
Groupe d'âge Homme Femme
Jusqu'à 24 1,000 1,192
de 25 à 29 1,460 1,925
de 30 à 34 2,074 2,934
de 35 à 39 3,763 5,412
de 40 à 44 5,495 7,815
de 45 à 49 11,342 12,662
de 50 à 54 17,820 17,850
de 55 à 59 26,135 21,057
de 60 à 64 22,039 16,070
Taux ILD
8. En assurance vie et invalidité de longue durée:
La tarification initiale représente la moyenne des taux de chaque participants.
Afin de déterminer comment le groupe évolue d’une année à l’autre, l’assureur
compare une « photo » de la démographie du groupe un an avant le renouvellement
avec la démographie actuelle.
L’évolution démographique du groupe est fonction :
Vieillissement du groupe: Nouvelle de dernière heure!! On vous annonce que vous
vieillissez d’un an à chaque année.
Nouveaux employés
Départ d’employés
Ces trois facteurs ont une incidence sur le taux moyen (le taux facturé)
14. 3- Tarification en soins médicaux et dentaires
Frais administration
Frais de mise en commun
Frais assurance voyage
Commissions
Réserve
PRIME
Réclamations
Prime = Réclamations + Frais
15. 3.1- Frais de mutualisation
A) Mutualisation en Assurance voyage
Les employés sont couverts à l’extérieur de leur province de résidence.
Ces sinistres de seront pas considérés dans l’expérience du groupe
Il faut payer une prime à un réassureur
B) Mutualisation du Québec SCAMQ
La Société de compensation en assurance maladie du Québec impose une charte à tous les
assureurs (voir prochaine diapositive)
Indique le seuil maximum des réclamations par certificat qui peuvent être imputés à un groupe
Le seuil maximum varie selon la taille du groupe
La prime nécessaire varie selon le seuil
c) Mutualisation gros sinistre de l’assureur
Les assureurs peuvent décider de mutualiser plus bas que la table de mutualisation SCAMQ
L’assureur mettra en commun l’expérience de tous ses clients en excédant de ce seuil
Et chargera une prime « gros sinistre » qui couvrira le montant des réclamation entre les deux
seuils.
17. 3.2- Frais de gestion (ou d’administration)
L’assureur regroupe l’ensemble de leur frais pour obtenir un frais d’administration global
Administration générale
Frais de risque
Marge de profit
Frais de règlement
Commission
Taxe sur prime d’assurance
Les frais suivent une cédule décroissante selon la taille du groupe
On utilise aussi le terme « ratio de perte cible »
Ce terme représente le niveau de perte que l’assureur doit atteindre
Par exemple: Les frais dans un dossier sont de 30%. Donc, pour 100$ de prime, il
reste 70$ pour payer des réclamations. Le ratio de perte cible est de 70%.
18. 3.3- Facteurs d’analyse de l’expérience (ou paramètres financiers)
A) Crédibilité
Selon la taille du groupe et de la garantie (Maladie, dentaire ou ICD), l’assureur
détermine le pourcentage de crédibilité à l’expérience propre à ce groupe.
Si le groupe n’est pas crédible à 100%, l’assureur complétera l’expérience du
groupe avec le « solde de crédibilité », c’est-à-dire:
L’expérience globale des groupes assurés par cet assureur, ou
Les taux manuels de l’assureur (qui s’apparente à la tarification pour les nouveaux
groupes non-assurés précédemment).
Par exemple, un groupe de 50 vies crédible à 80% serait calculé ainsi:
80% expérience du groupe (Analyse démographique donne : -10 %)
20% expérience de l’assureur (Analyse actuarielle donne : + 15 %)
80 % x (1 – 10 %) + 20 % x (1 + 0,15) = 0,95
Il faut donc baisser les taux du groupe de 5 %
19. B) Pondération
Il se peut que l’assureur considère plus d’un an d’expérience pour analyser le
dossier. Si c’est le cas, on doit connaitre la pondération entre les 2 ou 3 années
utilisées.
La pondération indique le poids que prendra l’expérience de chacune des années.
Normalement, la dernière année à plus de poids que les années précédentes
Par exemple
2 ans analysés: 75% / 25 %
3 ans analysés: 50% / 33,33% / 16,67%
Le but d’analyser une plus longue période est d’accroitre la stabilité des taux
20. C ) Réserve
Les réserves sont constituées en prévision des prestations encourues mais non rapportées
Ce sont les prestations dont le service a été rendu, mais dont la demande de remboursement n’a pas
été reçue par l’assureur
Le facteur de réserve varie selon les garanties
Maladie : 85% de la prime mensuelle
Carte directe : Délai plus court pour les médicaments
Paramédicaux: : Il s’écoule de 2 à 3 mois avant que l’assureur reçoive la demande de paiement
Soins Dentaire: 75% de la prime mensuelle
La majorité des assureurs offrent la réclamation en ligne chez le dentiste
Invalidité courte durée: 175% de la prime mensuelle
Les réserves sont importantes pour prévenir le peu de réclamant mais avec des montants importants
Les assureurs calculeront leurs réserves soit sur la prime ou sur les réclamations. Par contre,
ces méthodes s’équivalent mathématiquement.
Au 1er renouvellement, l’assureur établit une pleine réserve, alors qu’au renouvellement
subséquent, on parle d’ajustement de réserve.
21. D) Facteur de tendance annuel
Inflation: Reflète l’augmentation des coûts des services de santé
Détérioration: Reflète l’augmentation de l’utilisation
Nouveaux produits: Les nouveaux médicaments sont très
dispendieux
Le facteur moyen est d’environ 11,5% par année
Les assureurs appliquent ce facteur aux réclamations passées afin
d’estimer le coût des réclamations futures.
22. Du Du
Au Au
Primes Réclamations Primes Réclamations
A PRIMES
1 PRIMES PAYÉES 42 000 $ 49 500 $ A
2 PRIMES MISES EN COMMUM ( MUTUALISATION & ASS-VOYAGE ) 6 000 $ 7 500 $ B
2 PRIMES BASÉES SUR L'EXPÉRIENCE 36 000 $ 42 000 $ C
3 PRIMES AJUSTÉES (1) 36 000 $ 42 000 $ D
B PRESTATIONS ENGAGÉES
1 PRESTATIONS TOTALES PAYÉES 26 000 $ 26 000 $ E
2 PRESTATIONS MISES EN COMMUN (2) 0 $ 0 $ F
3 VARIATION DE RÉSERVE 300 $ 500 $ G
26 300 $ 26 500 $ H
C INFLATION
1 FACTEUR ANNUEL D'INFLATION 11,5% 11,5% I
2 NOMBRE DE MOIS DE PROJECTION (4) 28 16 J
3 FACTEUR D'AJUSTEMENT 1,29 1,16 K
7 605 $ 4 139 $ L
D FRAIS DE GESTION
1 FRAIS EN POURCENTAGE 35,0% 35,0% M
2 FRAIS EN DOLLARS 18 257 $ 16 498 $ N
E RATIO D'EXPÉRIENCE
1 PRIMES AJUSTÉES SUJETTES À EXPÉRIENCE 36 000 $ 42 000 $ O
2 PRESTATIONS PROJETÉES 52 162 $ 47 137 $ P
2 AJUSTEMENT NÉCESSAIRE SELON L'EXPÉRIENCE 45% 12% Q
F PONDÉRATION
2 PONDÉRATION 35% 65% R
3 AJUSTEMENT NÉCESSAIRE SELON L'EXPÉRIENCE 24% S
G AJUSTEMENT CALCULÉ
3 CRÉDIBILITÉ À L'EXPÉRIENCE 60,00% T
4 SOLDE DE CRÉDIBILITÉ 40,0% U
5 AJUSTEMENT THÉORIQUE 11,5% V
6 FACTEUR POUR ÉCART 0% W
H AJUSTEMENT REQUIS 19% X
I AJUSTEMENT DEMANDÉ PAR L'ASSUREUR 25% Y
1 mai 2013
30 avril 2014
1 mai 2014
30 avril 2015
EXPÉRIENCE ANALYSÉE
MALADIE
NOTE