Pautas diagnostico-procompite

UNIDAD TECNICA DE PROCOMPITE

DIRECCIÓN GENERAL DE POLITICA DE INVERSIONES
Dirección de Inversión Privada
Ministerio de Economía y Finanzas

PAUTAS PARA LA PRIORIZACIÓN DE
CADENAS PRODUCTIVAS POR PARTE DE
LA GERENCIA DE DESARROLLO
ECONÒMICO

CONTENIDO
1. Delimitación Política y Geográfica de Análisis
2. Identificación de Actividades Económicas en la zona
3. Priorización de Productos
4. Determinar la estructura y nivel de eslabonamiento de la
cadena de los productos priorizados
5. Análisis de las Cadenas Productivas
6. Sistematización de la Problemática de los Productores en
relación a la cadena productiva
7. Definición de la Iniciativa de Apoyo
8. Análisis Costo Beneficio de la PROCOMPITE

1.1 Delimitación Política y Geográfica de
Análisis
A) Definir el nivel de gobierno que implementará el PROCOMPITE

¿Región? ¿Provincia? ¿Distrito?

Análisis
B) Definir las zonas de intervención de la PROCOMPITE

Por
Por cuencas, Por zonas
corredores
microcuencas económicas
económicos

Análisis
Activos Económicos de la
C) Definir la población objetivo AEO:
 Terrenos agrícolas.
Posesión de Activos  Terrenos de pasturas.
Económicos como  Activos para la
AEO (Tierra, capital)
producción.
 Mano de Obra para
actividades de inversión.
 Ahorros.
Posee

No posee

Nivel de Ingreso familiar percápita
mensual de los Agentes
Bajo Alto Económicos Individuales (AEI)
(S/.)

Análisis
D) Definir la población objetivo
Establecer la línea de corte o criterios de priorización de población
objetivo en general
El Dato:
A nivel nacional, el 26.5% de distritos presenta ingresos familiares percápita entre 50 y 150 nuevos soles.

Ingresos Familiares percápita en distritos Población Objetivo
(S/.) (ejemplo):

40.0% 36.7% Productores individuales
35.0%
26.5%
con ingreso familiar
30.0%
25.0% percápita menor a S/.
20.0% 222 que pertenezcan a
15.0%
10.0%
9.2% 9.2%
7.3% 8.8% las cadenas productivas
2.3%
5.0% priorizadas y cuenten con
0.0%
activos económicos como
tierras de cultivo,
pasturas, animales,
Fuente: Elaborado en base a datos del Informe IDH 2011, PNUD
ahorros, etc.

1.2 Identificación de Actividades Económicas en
la zona
Primarias Y/o
Manufactureras Turísticas
Extractivas

Áreas naturales,
La identificación es Agraria
De productos
Espacios
agrarios
meramente cualitativa culturales, etc.
mediante información
secundaria y debe De productos Servicio de
Pecuaria
culminar con la pecuarios Restaurantes
identificación de todos
los productos finales e
Pesca (Acuícola, De productos
intermedios que se Captura) de pesca
Esparcimiento
producen en la zona de
análisis.
Forestal
De productos
(Maderable, No Hospedaje
Forestales
Maderable)

Minera
De productos
(Metálicos, No Transporte
mineros
Metálicos)

la zona
Se debe identificar los productos específicos en cada una de las actividades económicas identificadas

Primarias

Agraria Pecuaria Pesca

Alpaca,
Papa, Piña,
Porcino, Acuícola
Pino, etc.
Ovino, etc.

Paiche,
Gamitama,
etc.

la zona

Extractivas

Pesca Forestal Minera

Captura Maderable No Maderable Metálicos No Metálicos

Bonito, jurel, Caoba, Cedro, Yeso, mármol,
Castaña, etc. Oro, Plata, etc.
camarón, etc. etc. piedras, etc.

la zona

Manufactureras

De productos De productos De productos de De productos De productos
agrarios pecuarios pesca Forestales mineros

Manjar Blanco, Tableros macizos,
Licor de cacao,
quesos, Conservas de chapas y láminas, Artesanías de
pulpa de cacao,
mantequilla, pescado, etc. papel, muebles, mármol, etc.
chocolates, etc.
embutidos, etc. etc.

la zona

Turísticas

Áreas naturales,
Servicio de
Espacios Esparcimiento Hotelería Transporte
Restaurantes
culturales, etc.

Presentación de Alquiler de Turismo Servicios de
Comida Típica
Danzas caballos vivencial traslado

1.3 Priorización de Productos
Matriz de Priorización de Productos (Alto (5), Medio (3), Bajo (1)
Productos Población Volúmenes Mercados Potencial de Involucramiento Aspectos Total
involucrada en de destino comercialización en de la Mujer Ambientales
la actividad producción nuevos mercados
Cacao 5 3 5 5 3 5 26
Licor de cacao 3 3 3 3 3 3 18
Limón 5 1 5 5 3 5 24
Leche 1 1 5 5 3 5 20
Quesos 1 1 5 5 3 3 18
Naranja 1 1 5 5 3 5 20
Jugo de
1 1 5 5 3 5 20
Naranja
Mantequilla 5 3 5 5 3 5 26
Pasta de cacao 1 1 3 5 3 3 16
Mantequilla 1 1 3 4 3 3 15
Chocolate de
1 1 3 5 3 3 16
tasa
Carne de res 1 1 5 5 3 3 18

Realizar en análisis de los productos que consideren con mayor potencial de comercialización.
Los Criterios son Referenciales, dado que se deben incorporar otros de acuerdo a la realidad de la zona.

1.4 Determinar la estructura y nivel de eslabonamiento
de la cadena de los productos priorizados

En función a los productos priorizados, se ordena a estos en su correspondiente
cadena productiva.

El nombre de la cadena es de acuerdo al producto primario y/o extractivo que da
origen a la cadena. Se busca el nivel mínimo, independientemente del grado de
avance de la cadena en la zona.

A continuación se dan algunos ejemplos:

Sector Sub Sector Nombre de Producto Primario o Productos derivados
la Cadena Extractivo
Agropecuario Agrícola Cadena ‐ Cacao en grano ‐ Licor de cacao.
productiva ‐ Pulpa de cacao.
del cacao ‐ Chocolates
‐ Cobertor

Agropecuario Agrícola Cadena ‐ Cacao en grano ‐ Licor de cacao.
productiva ‐ Pulpa de cacao.
del cacao ‐ Chocolates
‐ Cobertor

Agropecuario Agrícola Cadena ‐ Caña de Azúcar ‐ Azúcar rubia
Productiva ‐ Azúcar blanca
de la Caña ‐ Aguardiente
de Azúcar ‐ Ron

Agropecuario Agrícola Cadena ‐ Naranja ‐ Aceites esenciales
productiva ‐ Carotenoides
de la ‐ Semillas
naranja ‐ Flavonoides
‐ Farmacéutica
‐ Carotenoides
‐ Pulpa de Cítricos
‐ Aceite de la cáscara
‐ Zumo de naranja
‐ Mermelada

Tomado de http://www.buenastareas.com/ensayos/Derivados-De-Frutas-Lacteos-y-Carnicos/2596218.html

Agropecuario Agrícola Cadena ‐ Maracuyá ‐ Aceite de maracuyá
productiva ‐ Jabones.
de la ‐ Tintas.
maracuyá ‐ Barnices.
‐ Mermelada.
‐ Licores.
‐ Helados.
‐ Pudines.
‐ Enlatados.

Agropecuario Agrícola Cadena ‐ Cebolla ‐ Puré de cebolla.
productiva ‐ Cebolla acéptico.
de la
cebolla.

Agropecuario Agrícola Cadena ‐ Tomate ‐ Polvo de tomate.
productiva ‐ Pasta de tomate.
del Tomate.

http://www.e-conesa.com/index.php?id=35&zona=productos

En el caso de crianza de animales, esta actividad da el nombre y origina la cadena
productiva. Luego, se debe identificar los productos primarios y derivados.

Sector Sub Sector Nombre de la Productos Primarios o Productos derivados
cadena Extractivos
Agropecuario Pecuario Cadena ‐ Leche de oveja ‐ Quesos
productiva de
ovinos
‐ Ganado ovino en ‐ Carne de ganado ovino
pie para carne ‐ Embutidos
‐ Cuero y derivados del
cuero.
‐ Lana de ganado ‐ Hilos
ovino ‐ Telares
‐ Chompas
‐ Chalinas

La identificación de la cadena exige que permita identificar todos los
eslabonamientos existentes y permita luego identificar los nuevos eslabonamientos.

Tener en cuenta que en esta parte se identifican productos existentes. Luego se
hará un análisis de potencialidad en la definición de la propuesta PROCOMPITE.

Sector Sub Sector Nombre de Productos Primarios o Productos derivados
la cadena Extractivos
Agropecuario Pecuario Cadena ‐ Leche de vaca ‐ Quesos
productiva ‐ Yogurt
de vacunos ‐ Mantequilla
‐ Ganado vacuno en ‐ Carne de ganado
pie para carne vacuno
‐ Embutidos
‐ Cuero y derivados del
cuero.

cadena Extractivos
Agropecuario Pecuario Cadena ‐ Fibra de Alpaca ‐ Hilados.
productiva de ‐ Telares.
la Alpaca ‐ Prendas.
‐ Alpaca en pie para ‐ Carne de Alpaca.
Carne
‐ Cuero de Alpaca ‐ Artesanías.

cadena Extractivos
Agropecuario Pecuario Cadena ‐ Cuy para carne ‐ Carne de cuy.
productiva del
Cuy

Con el ordenamiento de todos los productos en sus respectivas cadenas, se determina
las cadenas productivas prioritarias, que formarán parte del análisis para la
PROCOMPITE.

Sistematización de la estructura y nivel de eslabonamiento de la cadena de los productos

Nombre de la Productor / Comercializa Procesador Comercializador Mercado Mercado Mercado Mercado
Cadena Extractor dor Primario (transformación Secundario Distrital Provincial Regional Nacional
Productiva del producto)
Cacao √ √ √ √ √ √ ‐ ‐
Cuyes √ √ ‐ ‐ √ √ ‐ ‐
Alpaca √ √ ‐ ‐ √ √ ‐ ‐
Naranja √ √ ‐ ‐ √ √ ‐ ‐
Ovinos √ √ ‐ ‐ √ √ ‐ ‐
Porcinos √ √ ‐ ‐ √ √ ‐ ‐

Se deberán identificar para cada una de las cadenas productivas priorizadas y definir
los elementos y la estructura de la misma. Con ello se facilitará el diagnóstico y el
establecimiento de estrategias de intervención en la cadena productiva.
Asimismo, esto permitirá definir la estrategia de intervención o de apoyo a través de la
PROCOMPITE, ayudando a definir las metas en cada cadena productiva.

1.5 Análisis de las Cadenas Productivas
1.5.1 Identificación de Mercados Distritales, Provinciales,
Regionales y Nacionales

Este análisis se realiza para cada Mercados
cadena productiva priorizada. Nacionales

Se busca identificar de manera
Mercados
cualitativa los principales mercados Regionales
de destino de los productos de la
cadena.
Mercados
Provinciales
De ser necesario, el análisis debe
abarcar cada uno de los productos
y derivados de la cadena
productiva.
Mercados
Distritales

Identificar Mercados Ditritales, Provinciales, Regionales y Nacionales donde se tiene
acceso y se comercializan los productos de la cadena, no son los potenciales.

Mercado distrital: Acceden
vía terrestre. Mercado Regional: Acceden
vía terrestre a la capital de
región únicamente.
Caso del distrito de
Celendín (Cajamarca):
Cadena del cacao

Mercado Provincial: Acceden
vía terrestre. Existen ferias en Mercado Nacional: Acceden vía
otros distritos. terrestre a la capital de
Lambayeque, La Libertad y Lima

1.5.2 Análisis de Demanda
El análisis de demanda se deberá realizar en cada uno de los mercados
identificados para cada uno de los productos de la cadena. Se pueden definir perfil
de consumidores u otro tipo de análisis de ser el caso.

1. Definir el Producto
a analizar

5. Proyectar la
2. Definir la Unidad
demanda en cada
de Medida
uno de los mercados

¡No confundir
demanda con
producción o
Ejemplo: Consumo per cápita ventas!
de cacao, de pescado, de
pollo, de carne, etc.
4. Definir Modelo de 3. Definir la
Estimación de Población
Demanda Demandante

Definir entiéndase como caracterizar, cuantificar, describir, según sea el caso.

1.5.3 Análisis de Oferta
El análisis de oferta se deberá realizar en cada uno de los mercados identificados
para cada uno de los productos de la cadena.

1. Definir el
Producto a analizar
(*)

5. Proyectar la
2. Definir la Unidad
oferta en cada uno
de Medida (*)
de los mercados

(*) Es el mismo
Se puede aproximar la 4. Definir Modelo producto y unidad de
oferta con las 3. Definir a los
de Estimación de medida que en la
estadísticas de ofertantes
Oferta demanda
producción, pero NO la
demanda.

1.5.4 Brecha en los mercados
El análisis debe culminar cuantificando el potencial de mercado, es decir la
demanda insatisfecha en los distintos mercados y para cada uno de los productos
identificados de la cadena.

Unidades
Demandadas Brecha de Mercado
por unidad
de tiempo
75
125
50

Unidades
Ofertadas Demanda Oferta Brecha
por unidad
de tiempo

1.6 Sistematización de la Problemática de los
Productores en relación a la cadena productiva
Realizar un diagnóstico de la cada cadena productiva en cada uno de sus
elementos que la constituyen.
Se deberá caracterizar y cuantificar a los involucrados en la cadena.

Instituciones de apoyo

Universidad Gobierno Gobierno Gobierno Otras
es Local Regional Central Instituciones
Agentes económicos directos

Este análisis permitirá
identificar las posibles
fallas de mercado que Proveedor
Productor Transporte Industria Mayorista Minorista Consumidor
Insumos
enfrenta la cadena y
Calidad Buenas Prácticas. SSOP BPM SSOP SSOP BPH
limitan su BPH HACCP BPH BPH
consolidación. Etiquetado

Transpo Financier SCEX Almacen Recicl Otros: consultorías,
rte as aje aje información, etc.

Agentes económicos de apoyo

IDENTIFICAR LOS SERVICIOS DEL SECTOR PUBLICO Y DEL SECTOR PRIVADO

A continuación, se brinda posibles fallas de mercado que podrían estar limitando
el desarrollo o consolidación de las cadenas productivas
Fallas de mercado:

 Competencia Imperfecta

 Asimetrías de información

 Mercados Incompletos

 Externalidades

Competencia Imperfecta
Ejemplos:
 Limitado acceso a créditos: Productores no son
sujetos de crédito o no existe oferta crediticia en
la zona para incrementar la producción y/o
mejorar la productividad.
 Escasa acumulación de capital: Productores no
logran acumular excedentes.
 Desconocimiento de nuevas tecnologías de
producción, manteniendo elevados costos de
producción.
 Altos costos de intermediación al mercado.

Asimetrías de Información:
Ejemplos:
 Escasa información sobre nuevos mercados para
productos existentes.
 Desconocimiento de nichos de mercado para
nuevos productos con mayor valor agregado.
 Desconocimiento del perfil de los consumidores y
especificaciones de productos.
 Desconocimiento de tecnologías de producción
más eficientes.
 Desconocimiento del proceso de comercialización
del producto.

Mercados Incompletos:
Ejemplos:
 Existen demandantes para determinado producto,
pero no existen productores que abastezcan de
manera permanente o en la cantidad suficiente de
dicho producto.
 Existen demandantes y productores con un
determinado producto, pero este no reúne las
características de calidad que requiere el
mercado.

Externalidades:
Ejemplos:
 Transferencia de tecnologías de producción, que
puede generar efectos multiplicadores en su uso
por otros agentes no beneficiados.
 El incremento de la producción puede generar el
nacimiento de otras industrias relacionadas
vertical u horizontalmente.
 Generación de empleo, generación de ahorro
(inversión), etc.

1.7 Definición de la Iniciativa de Apoyo
Matriz de sistematización de la problemática de una cadena productiva. Cada
cadena deberá ser analizada y sistematizada.
Sectores Cadenas Fallas de N° Productores Descripción de Eslabones Problemas en
Priorizados Prioritarias Mercado Productores Afectados los eslabones
Agricultura Cacao Asimetrías de Primarios: Primarios: Productores Producción Bajo nivel de
Información, 30 productores con escasa información Primaria producción y
Mercados sobre mercados y productividad
Incompletos capacidad para ampliar en la zona de
la frontera de análisis.
producción.

Procesadores: Transformadores: Transformación Limitada
15 micro Productores que Comercialización provisión de
transformadores desconocen tecnologías cacao.
para producir otros Escaso
productos derivados número de
del cacao productos
derivados del
cacao.

Proceso de definición de la iniciativa PROCOMPITE

1. Especificar la 2. Evaluar la
3. Sistematizar la
meta de la factibilidad de la
PROCOMPITE
PROCOMPITE meta PROCOMPITE

En función al diagnóstico, En función a la meta,
especificar las metas de determinar lo que haría
producción, productividad, necesario para implementarla
Definir los alcances del
desarrollo de nuevos y evaluar su factibilidad.
PROCOMPITE: Cadenas
productos, desarrollo de
productivas priorizadas,
nuevos mercados, etc. Incrementar 5% de
población objetivo y
No olvidar cuantificar las producción, requiere 100 Ha
estrategias a
metas: adicionales al año. Pero, solo
desarrollar.
hay disponible 50 Ha. La meta
Incrementar la producción se tiene que redefinir.
anual de cacao en 5%.


Estrategia PROCOMPITE

 Cadena Productiva Priorizada: Ovinos.
 Población Objetivo: AEO con ingresos mensuales
per cápita familiar menores a S/. 222. Cuentan
como mínimo con 10 Ha disponibles para crianza
de ovinos.
 Eslabones priorizados: Crianza de ovinos,
producción de queso.
Se deberá definir previamente las líneas estratégicas de apoyo de las Propuestas
Productivas, especificando los productos, eslabones. Se deberá determinar una
estrategia en función de las potencialidades de mercado de la cadena.

1.8 Análisis Costo Beneficio de la PROCOMPITE

El análisis costo beneficio permite dimensionar:

 Definir el monto de inversión total requerido para cofinanciar las
propuestas productivas en función de las metas previamente
establecidas para el PROCOMPITE.
 El análisis empieza definiendo una unidad productiva mínima
rentable por tipo de planes de negocio a financiar, definidos
previamente en la estrategia del PROCOMPITE en función al
diagnóstico.
 Con los costos de inversión de las unidades productivas
mínimas, multiplicado por las metas del PROCOMPITE, se
obtiene el costo total de la meta por cadena productiva. Estos
valores, sumados a los montos de las otras cadenas,
determinan el monto total requerido por la PROCOMPITE.
 Se deberán respetar los montos máximos del 10%.

No se co-financiará propuestas productivas (planes de negocio) no rentables.

1.8.1 Definición de la Unidad de Análisis (Unidad productiva mínima
rentable)

Item Descripción
Cadena Productiva Cadena Productiva de Crianza de Ganado Ovino
Productos Primarios Leche de ovino, Ganado ovino en pie para carne, Lana de ganado ovino
Productos Derivados Quesos, Carne, Tejidos, Cuero de Oveja, etc.
Unidad que define Tamaño de Planta Ha
Principales Actividades Cultivo de Pastos: Alimentación Manejo del Ganado (Reproducción, crianza, etc.)
Supuestos de análisis La crianza de ganado ovino se realiza en áreas de terreno que se utilizará para el
cultivo de pastos. Se contará con un área construida para el hato, con un área de
reproducción, un área de ordeño y área administrativa.
Función de Costos de El tamaño de planta está en función de la 200 Ovejas al inicio
Inversión meta del número de ovejas a criar.
Relaciones técnicas Consumo diario de una oveja 4.2 Kg MS/cabeza/diario
Consumo anual de una oveja 1,533 Kg MS/cabeza/año
Rendimiento por Ha de pasto 15 TM/Ha
Cuántas ovejas se alimentará el año 5 568 Ovejas
Cuanto alimento se requiere el último año 2,386 Kg MS/cabeza/diario
Ha necesarias a cultivar año 5 58.0 Ha
Horizonte de evaluación 5 años

1.8.2 Elaboración del Plan de Producción

Supuestos para determinar el plan de producción de la crianza de ganado ovino

Supuestos Parámetro 1‐Parámetro
Porcentaje de ovejas en prod 60% 40.0%
Porcentaje de natalidad 80.0% 20.0%
Edad de empadre hembras (meses) 10.00
Edad de empadre machos (meses) 8.00
MORTALIDAD
Cordero hembra 3.5% 96.5%
Borreguilla 3.5% 96.5%
Borrega 4.0% 96.0%
Cordero macho 4.0% 96.0%
Carnerillo 2.0% 98.0%
Ovejas 3.0% 97.0%
Ovejas infértiles (% de las ovejas) 20.0% 80.0%
Mortalidad Promedio 3.33%

1.8.2 Elaboración del Plan de Producción

Plan de Producción de la crianza de ganado ovino
Rubros Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Cabezas de ganado ovino 356 271 374 461 568
Flujo de ovejas 0 0 69 66 84
Stock de ovejas 200 194 188 249 306
Ovejas en el inicio de año 200 194 257 315 390
Ovejas Muertas 6 6 8 9 12
Ovejas en el fin de año 194 188 249 306 378
Ovejas Infértiles (Solo en el primer parto) 0 0 14 13 17
Ovejas con Partos (cordero) 194 188 235 293 361
Cordero Hembras 78 75 94 117 144
Cordero Machos 78 75 94 117 144
Cordero Hembra Muertos 3 3 3 4 5
Cordero Hembra Total 75 72 91 113 139
Borreguilla 0 75 72 91 113
Borreguilla muertas 0 3 3 3 4
Borreguillas Total 0 72 69 88 109
Borrega 0 72 69 88 109
Borrega muertas 0 3 3 4 4
Borrega Total 0 69 66 84 105
Ovejas Productoras de Leche 194 188 235 293 361

1.8.3 Proyección de las Ventas

Supuestos de precios de venta para los productos
Item Precio
Precio de litro de leche de ovino S/.2.0
Precio por Kilogramo de ganado ovino en pie S/.4.0
Precio por libra de lana S/.1.5

Supuestos de Productividades en la Producción

Item Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Producción de leche lts/día por oveja 1 1 1 1 1
Días de lactación por campaña anual 150 150 150 150 150
Peso promedio por Carneros (Kg./carnero) 35 35 35 35 35
Rendimiento de lana por oveja (libras/ovino) 6 6 6 6 6

1.8.3 Proyección de las Ventas
Proyección de los Ingresos por Venta de Leche de Ovino, Carneros en Pie y Lana
ITEM Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Número de Ovejas 941 1,180 1,470 1,815 2,246
Número de Ovejas en producción 194 188 235 293 361
Producción de Leche en Litros 29,100 28,200 35,250 43,950 54,150
Producción de Leche destinada a la venta 29,100 28,200 35,250 43,950 54,150
Ingreso por Venta de Leche de ovino 58,200 56,400 70,500 87,900 108,300

Número de Carneros 0 73 71 88 110
Kg de carne de carnero en pie 0 2,555 2,485 3,080 3,850
Ingreso por Venta de Carneros 0 10,220 9,940 12,320 15,400

Número de Ganado Ovino para Trasquila

Número de ganado ovino para trasquila 356 271 374 461 568
Lb de lana 2,136 1,626 2,244 2,766 3,408
Ingreso por Venta de Lana 3,204 2,439 3,366 4,149 5,112
Ventas Totales 61,404 69,059 83,806 104,369 128,812

1.8.4 Costos de Inversión asociados al Plan de Producción
Costos de Inversión como si fuera un nuevo negocio a implementar

COMPONENTE/ACTIVIDAD UNIDAD DE CANT. COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
MEDIDA (S/.) P. Mercado
Costos de Inversión del Plan de Negocio 159,450.0
Implementación de Infraestructura Física 132,450.0

Compra de terreno Ha 58 500.0 29,000.0
Construcción de los cobertizos de ganado ovino m2 568 100.0 56,800.0
Construcción de zona de ordeño m2 306 150.0 45,900.0
Construcción de zona administrativa m2 5 150.0 750.0
Adquisición de equipos 27,000.0

Ordeñadora Unidad 1 25,000.0 25,000.0
Equipos de trasquila Unidad 40 50.0 2,000.0
Instalación de pastos 23,200.0

Semillas kg 1,160 20.0 23,200.0
Instalación de pastos Jornales 240 20.0 4,800.0

1.8.5 Determinación de los costos operativos asociados al plan de
producción
Costo de Venta
COMPONENTE/ACTIVIDAD UNIDAD DE CANT. COSTO COSTO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
MEDIDA UNITARIO TOTAL
(S/.) P. Mercado
Costos Indirectos de Fabricación (CIF) 5,655 5,170 6,315 7,330 8,615
CIF variable 3780 3295 4440 5455 6740
Sanidad animal Dosis/cabeza/año 1 5 5 1780 1355 1870 2305 2840
Reproducción del Dosis/cabeza/año 1 10 10 2000 1940 2570 3150 3900
ganado

CIF fijo 1,875 1,875 1,875 1,875 1,875
Manejo de pastos Jornal/diario/Ha 0.5 10 5 1,825 1,825 1,825 1,825 1,825
Tarija a la junta de Tarifa anual 1 50 50 50 50 50 50 50
riego

Material Directo (MD) 53.4 47.95 63.2 77.95 96.2
MD Variable 53.4 47.95 63.2 77.95 96.2
Embalaje para la lana Costales/20 lib 1 0.5 0.5 53.4 40.65 56.1 69.15 85.2
Etiqueta de pesado Etiqueta/carnero 1 0.1 0.1 0 7.3 7.1 8.8 11
carneros

producción
Costo de Venta
COMPONENTE/ACTIVIDAD UNIDAD DE CANT. COSTO COSTO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
MEDIDA UNITARIO TOTAL
(S/.) P. Mercado
Mano de Obra Directa 5,475 5,475 5,475 5,475 5,475
(MOD)
MOD fijo 5,475 5,475 5,475 5,475 5,475
MOD para ordeño Jornal/diario 1 10 10 3,650 3,650 3,650 3,650 3,650
MOD para trasquila Jornal/diario 0.5 10 5 1,825 1,825 1,825 1,825 1,825

Costo de Ventas Total 11,183 10,693 11,853 12,883 14,186

producción
Gastos de Administración y Ventas

COMPONENTE/ACTIVIDAD UNIDAD CANT. COSTO COSTO TOTAL Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
DE UNITARIO P. Mercado
MEDIDA (S/.)

Gastos de Administración Jornal/dia 0.5 10 5 1,825 1,825 1,825 1,825 1,825
(Fijo) rio

Gasto de Administración y Ventas 1,825 1,825 1,825 1,825 1,825

1.8.6 Evaluación de la propuesta

Estado de Resultados Proyectado

Estado de Resultados (S/.) Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ventas 61,404.0 69,059.0 83,806.0 104,369.0 128,812.0
Costo de Ventas 11,183.4 10,693.0 11,853.2 12,883.0 14,186.2
Utilidad Bruta 50,220.6 58,366.1 71,952.8 91,486.1 114,625.8
Gastos Administrativo, Ventas y Mantenimiento 1,825.0 1,825.0 1,825.0 1,825.0 1,825.0
Depreciación 2,500.0 2,500.0 2,500.0 2,500.0 2,500.0
Otros Gastos ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Utilidad Operativa 45,895.6 54,041.1 67,627.8 87,161.1 110,300.8
Gasto Financiero ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Ingresos Extraordinarios ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Egresos Extraordinarios ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Utilidad Neta Antes de Impuestos 45,895.6 54,041.1 67,627.8 87,161.1 110,300.8
Impuesto a la Renta 13,768.7 16,212.3 20,288.3 26,148.3 33,090.2
Utilidad Neta 32,126.9 37,828.7 47,339.5 61,012.7 77,210.6


Flujo de Caja Económico Proyectado (Sin Cofinanciamiento)

Flujo de Caja Proyectado con PNT Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ingresos por ventas 61,404.0 69,059.0 83,806.0 104,369.0 128,812.0

Costos y Gastos Operativos 13,008.4 12,518.0 13,678.2 14,708.0 16,011.2
Impuestos 13,768.7 16,212.3 20,288.3 26,148.3 33,090.2

Flujo de Caja Operativo 34,626.9 40,328.7 49,839.5 63,512.7 79,710.6

Inversión en Activos 159,450.0

Cambio en el Capital de Trabajo 13,008.4 ‐122.6 290.1 257.4 325.8 13,759.1
Venta de Activos ‐

Aportes de Capital ‐
Flujo de Inversión (172,458.4) 122.6 (290.1) (257.4) (325.8) (13,759.1)

Flujo de Caja Económico (172,458.4) 34,749.5 40,038.7 49,582.0 63,186.9 65,951.5


Flujo de Caja Económico Proyectado (Con Cofinanciamiento)

Flujo de Caja Proyectado con PNT Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ingresos por ventas ‐ 61,404.0 69,059.0 83,806.0 104,369.0 128,812.0
Costos y Gastos Operativos ‐ 13,008.4 12,518.0 13,678.2 14,708.0 16,011.2
Impuestos ‐ 13,768.7 16,212.3 20,288.3 26,148.3 33,090.2
Flujo de Caja Operativo 34,626.9 40,328.7 49,839.5 63,512.7 79,710.6

Inversión en Activos 79,725.0 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Cambio en el Capital de Trabajo 6,504.2 ‐122.6 290.1 257.4 325.8 13,759.1
Venta de Activos ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Aportes de Capital ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Flujo de Inversión (86,229.2) 122.6 (290.1) (257.4) (325.8) (13,759.1)

Flujo de Caja Económico (86,229.2) 34,749.5 40,038.7 49,582.0 63,186.9 65,951.5


Indicadores de Rentabilidad

Indicadores Sin Co Financiamiento Con Co Financiamiento
Valor Actual Neto Económico (VANE) 13,581.79 99,810.99
Tasa Interna de Retorno Económica (TIRE) 12.7% 43.5%
Relación de Beneficio/Costo (B/C) 104.3% 143.9%

1.8.5 Consolidación de la Propuesta
 De acuerdo a las metas de la PROCOMPITE, que
pueden ser en términos de incremento de la
producción, se deberá proyectar los planes de
negocio prototipo necesarios para alcanzar dichas
metas.
 Con ello, se determina el costo de alcanzar la
meta por Cadena, para luego obtener el monto
por toda la PROCOMPITE.

Ministerio de Economía y
Finanzas

Consultas:

DIRECCIÓN GENERAL DE POLITICAS DE INVERSION
Jr. Lampa 277 Lima 1, Lima Perú
Teléfono: 311‐5930 / Anexo 3380 y/o 3386

Responsable de PROCOMPITE
ING. CARLOS MOINA CHOQUE: cmoina@mef.gob.pe

Analistas de PROCOMPITE
MG. MARIA DEL CASTILLO GUTIERREZ: mcastillo@mef.gob.pe
MG. RONALD NILTON SILVA GIL : rsilva@mef.gob.pe
MG. GABRIELA CARRASCO GUTIERREZ: gcarrascog@mef.gob.pe

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