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PROGRESO
ARBOLETES
INFORME AUSTERIDAD EN EL GASTO PÚBLICO
ARTICULO 22 DECRETO 1737 DE 1998 MODIFICADO POR EL DECRETO
0984 DEL 14 DE MAYO DE 2012
MUNICIPIO DE ARBOLETES ANTIOQUIA
DEPENDENCIA: ASESOR DE GESTION
FUNCIONARIO RESPONSABLE: NELSON ANTONIO GOMEZ MARTINEZ
ASUNTO: INFORME DE AUDITORIA A LA AUSTERIDAD EN EL GASTO
PÚBLICO PERIODO 01 DE ENERO A 30 DE JUNIO DEL 2013
OBJETIVO Y ALCANCE
El presente informe corresponde al seguimiento realizado por el Asesor de
Gestión, cuyas funciones corresponden al Control Interno del municipio de
Arboletes, a los Gastos Generales ejecutados por la Administración Municipal,
verificando el cumplimiento a lo establecido en el Artículo 22 del Decreto 1737
de 1998, modificado por el Decreto 0984 del 14 de Mayo de 2012, y a las
disposiciones establecidas sobre austeridad y eficiencia del gasto público.
Este seguimiento y análisis toma como punto de referencia el comportamiento
del gasto en el período enero – junio de 2013, datos tomados de los Informes
de Ejecución Presupuestal y los Informes de Contratación generados por la
Secretaria de Hacienda de la Administración.
SOBRE LA ADOPCIÓN DE MEDIDAS DE AUSTERIDAD EN LA
ADMINISTRACION MUNICIPAL DE ARBOLETES ANTIOQUIA.
En desarrollo del proceso administrativo y de las políticas de austeridad en
el gasto público adoptadas a nivel Nacional, el Municipio de Arboletes, dentro
de sus necesidades de saneamiento fiscal y administrativo ha firmado un
plan de desempeño en el cual ha adoptado políticas conducentes al
saneamiento fiscal igualmente propone principios de autocontrol a su recurso
humano y establece lineamientos que encaminen al cumplimiento de dicha
proposición, el cual a la fecha es aceptada por el personal de la administración
municipal.
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CULTURA
PROGRESO
ARBOLETES
Por su parte la oficina de Control Interno, se encuentra trabajando en la
implementación de la cultura de la legalidad y de la ética, y la Alcaldesa
municipal mediante decreto 093 del 12 de Octubre del 2012, adoptó las
medidas de austeridad y eficiencia en el gasto requeridas para cumplir
con un desempeño eficiente y eficaz que reduzca los gastos del municipio.
INFORME DE ADMINISTRACIÓN DE PERSONAL, CONTRATACIÓN DE
SERVICIOS PERSONALES, PUBLICIDAD, PUBLICACIONES Y SERVICIOS
ADMINISTRATIVOS.
Para este punto se realiza una comparación entre el acumulado de la
ejecución presupuestal a junio 30 de la vigencia 2012, con relación a la
vigencia 2013 (Con corte a junio 30), específicamente en los rubros de
Gastos de Funcionamiento, con el propósito de establecer diferencias reales de
crecimiento o decrecimiento de un año con relación al otro, e identificar con
puntualidad cuales son los rubros de mayor incidencia en los gastos, todo esto
con la finalidad de subsanar para el año 2013 las debilidades o exceso en el
gasto público.
En el cuadro siguiente veremos el comparativo antes mencionado:
COMPARATIVO DEL GASTO GENERAL 2013 VERSUS 2012
(Acumulado a 31 de marzo)
ITEM CONCEPTO
2.012 2.013
DIFERENCIA
ACUMULADO
30 DE JUNIO
EJECUTADO A
30 DE JUNIO
GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 672.831.426 1.081.625.807 408.794.381
-
1 GASTO DE PERSONAL ALCALDIA 237.991.173 307.461.714 69.470.541
SERVICIO DE PERSONAL ASOCIADO A
LA NOMINA
162.861.034 162.861.034
1,1 Sueldo Personal de Nómina 153.886.559 151.257.325 (2.629.234)
1,2 Prima de Navidad 0 -
1,3 Prima de vacaciones - 1.705.192 1.705.192
1,4 Indemnizacion por vacaciones - 0 -
1,5 Bonificación de dirección 7.678.261 7.942.395 264.134
1,6 Dotación de Personal - - -
1,7 Auxilio de alimentación - -
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PROGRESO
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1,8 Bonificación de Recreación 157.626 157.626
1,9 Prima de servicios - - -
1,1 SERVICIO DE PERSONAL INDIRECTO - 76.567.709 76.567.709
1,11 Honorarios - 40.850.000 40.850.000
1,12 Personal supernumerario 5.086.033 5.086.033
1,13 Servicios Técnicos 35.796.692 30.631.676 (5.165.016)
1,1 CONTRIBUCIONES INHERENTES A LA
NOMINA
49.503.270 49.503.270
1,1,1 Aporte salud de funcionarios 15.456.485 16.927.560 1.471.075
1,1,2 Aporte salud concejales 3.959.800 3.959.800
1,1,3 Aporte salud pensionados 1.964.880 3.035.523 1.070.643
1,1,4 Aportes para pensión 21.850.116 24.507.526 2.657.410
1,1,5 Aportes ARP 953.975 1.072.861 118.886
1,1,6 Aportes para cesantías - - -
1,1,7 Aportes para intereses de cesantías - -
1,2 APORTES PARAFISCALES 18.529.701 18.529.701
1,2,1 SENA 3.653.996 1.038.068 (2.615.928)
1,2,2 ICBF 5.478.391 6.174.050 695.659
1,2,3 ESAP - 1.028.085 1.028.085
1,2,4 Caja de Compensación Familiar 7.306.187 8.233.038 926.851
1,2,5 Institutos Técnicos 2.056.460 2.056.460
-
1,3 GASTOS GENERALES ALCALDIA 147.918.035 173.916.523 25.998.488
ADQUISICION DE BIENES 39.958.893 39.958.893
1,3,1 Compra de equipo - - -
1,3,2 Materiales y suministro 7.192.000 27.959.992 20.767.992
1,3,3 Suministro Combustible 11.357.244 11.998.901 641.657
1,4 ADQUISICION DE SERVICIOS 133.957.630 133.957.630
1,4,1 Capacitación Personal Administrativo - 0 -
1,4,2 Impresos y Publicaciones 3.652.800 5.700.000 2.047.200
1,4,3 Servicio de bienes muebles e inmuebles
0
-
1,4,4 Seguro de Vida Alcalde 6.193.204 1.215.000 (4.978.204)
1,4,5 Seguro de Vida Concejales 4.500.000 9.427.524 4.927.524
1,4,6 Otros seguros - - -
1,4,7 Servicio Público de Energía 17.139.793 16.781.286 (358.507)
1,4,8 Servicio Público de Telecomunicaciones 8.127.196
13.226.816
5.099.620
1,4,9 Servicio Público de Acueducto,
Alcantarillado y Aseo
5.351.919
4.421.446
(930.473)
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PROGRESO
ARBOLETES
1,4,10 Viatico y Gastos de Viaje a Funcionarios 27.728.185 39.288.367 11.560.182
1,4,11 Transporte a Concejales 12.938.302 11.317.975 (1.620.327)
|,4,12 Mantenimiento y Reparaciones 0 -
1,4,13 Gastos Financieros - 2.131.216 2.131.216
1,4,14 Gastos de Bienestar y Salud Ocupacional -
0
-
1,4,15 Contribuciones tasas e Impuestos - - -
1,4,16 Arrendamiento de vehículo - 30.448.000 30.448.000
1,4,17 Rendimientos Financieros ICLD IDEA - - -
1,5 TRANSFERENCIAS 202.266.065 246.239.516 43.973.451
1,5,1 TRANSFERENCIAS CORRIENTES - 246.239.516 246.239.516
1,5,2 Mesadas Pensionales 143.893.735 162.313.099 18.419.364
1,5,3 Sobretasa Ambiental- Corporación
autónoma
- 83.926.417 83.926.417
1,5,4 FONPET - - -
1,5,5 Sentencias y Conciliaciones 6.526.072 - (6.526.072)
-
1,6 PAGO DEFICIT FUNCIONAMIENTO 14.254.920 213.098.265 198.843.345
1,7 DEUDA PUBLICA 538.956.494 453.926.854 (85.029.640)
-
2 GASTO DE FUNCIONAMIENTO
CONCEJO
57.538.224
55.698.841
(1.839.383)
SERVICIOS PERSONALES 57.538.224 51.001.393 (6.536.831)
2,1 SERVICIOS PERSONALES ASOCIADOS
A LA NOMINA 51.001.393
51.001.393
2,2 Sueldos Personales de Nomina Concejo 4.283.868 5.544.085 1.260.217
2,3 Prima de Navidad - - -
2,4 Prima de Vacaciones - - -
2,5 Prima de Servicios - - -
2,6 Honorarios Concejales 52.529.172 45.457.308 (7.071.864)
2,7 Vacaciones 0 -
2,1 GASTOS GENERALES 3.275.188 3.275.188
DE CONCEJO 3.275.188 3.275.188
2,1,1 Materiales y Suministro de Concejo 1.595.188 1.595.188
2,1,2 Mantenimiento - -
2,1,3 Servicios Públicos - -
2,1,4 Capacitación - -
2,1,5 Compra de equipo de oficina 1.680.000 1.680.000
2,1,6 Otros Gastos Generales - -
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CULTURA
PROGRESO
ARBOLETES
2,2 TRANSFERENCIAS 1.422.260 1.422.260
TRANSFERENCIAS CONCEJO 1.422.260 1.422.260
2,2,1 Empresas Promotoras de Salud EPS 203.040 390.720 187.680
2,2,2 Fondos de Pensiones 293.520 575.040 281.520
2,2,3 Administradora de Riesgos Profesionales 12.600 25.200 12.600
2,2,4 Caja de Compensación 96.024 191.800 95.776
2,2,5 ICBF 72.000 143.740 71.740
2,2,6 Institutos Técnicos 47.880 47.880
2,2,7 SENA 48.000 23.940 (24.060)
2,2,8 ESAP - 23.940 23.940
2,2,9 Cesantías - - -
2,2,10 intereses de Cesantías - - -
- -
3 PERSONERIA 27.117.929 35.930.920 8.812.991
GASTOS DE PERSONAL 26.532.463 25.186.025 (1.346.438)
SERVICIO DE PERSONAL ASOCIADO A
LA NOMINA
-
25.186.025
25.186.025
3,1 Sueldo de Personal de Nomina Personeria 19.550.036
19.738.600
188.564
3,2 Prima de Servicios 1.702.320 1.702.320
3,3 Prima de Navidad 1.702.320 1.702.320
3,4 Prima de Vacaciones 851.160 851.160
3,5 Vacaciones 1.191.625 1.191.625
3,1 ADQUISION DE BIENES PERSONERIA 6.177.051 6.177.051
3,1,1 Materiales y Suministro Personería - 500.000 500.000
3,1,2 Viáticos y Gastos de Viaje 585.466 2.357.051 1.771.585
3,1,3 Impresos y Publicaciones 100.000 100.000
3,1,4 Capacitaciones 1.000.000 1.000.000
3,1,5 Arrendamiento 100.000 100.000
3,1,6 Compra de Equipo - 1.000.000 1.000.000
3,1,7 Servicios Publico de Energía 0 -
3,1,8 Seguro de Vida Personero 1.120.000 1.120.000
3,2 TRANSFERENCIA PERSONERIA 4.567.844 4.567.844
3,2,1 Empresas Promotoras de Salud EPS 1.550.400 1.710.135 159.735
3,2,2 Fondos de Pensiones 2.325.600 1.162.010 (1.163.590)
3,2,3 Caja de Compensación 767.666 427.875 (339.791)
3,2,4 ICBF 575.600 320.900 (254.700)
3,2,5 Institutos Técnicos 190.900 106.600 (84.300)
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PROGRESO
ARBOLETES
3,2,6 SENA 96.000 53.500 (42.500)
3,2,7 ESAP 95.600 53.300 (42.300)
3,2,8 Cesantías - 667.624 667.624
3,2,9 Administradora de Riesgos Profesionales 145.700 65.900 (79.800)
3,2,10 intereses de Cesantías - -
La Tabla anterior, permite concluir lo siguiente:
La alcaldía Municipal:
• Los Gastos de Funcionamiento en 2013 sufrieron una incremento con
referencia al 2012 de 408.794.381, los sectores que más incidieron
negativamente fue el gasto público fueron:
Servicios indirectos de personal en honorarios en 40.850.000
Contribuciones inherentes a la nomina en salud concejales, en 3.959.800
Adquisición de bienes, materiales y suministro, en 20.767.992
Adquisición de servicios públicos de telecomunicaciones, en 5.099.620
Viáticos y gastos de viaje de funcionarios, en 11.560.182
Arrendamiento de Vehículo, en 30.448.000
Transferencia de mesadas pensionales, en 18.419.364
Transferencia sobretasa ambiental a la corporación autónoma, en 83.926.417
Pago déficit funcionamiento, en 198.843.345.
NOTA OBSERVATORIA: El análisis al incremento de gasto de funcionamiento
se puede concluir que los gastos en honorarios obedecen a la contratación
de asesores jurídicos y contables, estrictamente necesarios para el
funcionamiento de la administración municipal.
La salud de los concejales como las mesadas pensionales, corresponde a la
obligación legal del ente territorial con sus 13 concejales y sus 35
pensionados.
El incremento en los servicios de telecomunicaciones está representado en
el consumo de los celulares de los secretarios de despacho y de los teléfonos
fijos, medios que permiten una mejor gerencia de lo público.
Para promediar en el resto del segundo semestre del 2013 se recomienda
priorizar los gastos de viaje de acuerdo a la importancia de la gestión.
La transferencia a la corporación autónoma es una obligación que venia con
irregularidad la cual se ha superado y se ha dado cumplimiento a los
acuerdos de pago pactado y a las transferencias que se generan
mensualmente.
El déficit de funcionamiento, no es un gasto generado en la actual vigencia,
pero al cancelarlo se anota en la vigencia, estos pagos denotan la gran
responsabilidad que tiene la administración municipal en el saneamiento
fiscal del municipio.
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PROGRESO
ARBOLETES
Mediante acuerdo número 010 del 27-09-2012 el concejo facultó a la
alcaldesa para promover, negociar y celebrar acuerdos de restructuración de
pasivos en los términos de la ley 550 del 1999, dando en termino de seis
(6) meses para acogerse, el cual no fue necesario debido a la gran
gestión realizada en los procesos jurídicos número 2009-00173 del
Juzgado Primero Administrativo de Descongestión de Turbo, demandante
Efren Amador Cogollo, y otros en cuantía de 780.000.000, AL CUAL EL
Consejo de Estado en fallo del 07 de febrero del 2013 dispuso revocar la
sentencia del 16-08-2012 del Tribunal Administrativo de Antioquia sala
segunda de decisión oral por medio de la cual se denegó improcedente la
acción de tutela incoada por el Municipio de Arboletes, contra el juzgado
Primero Administrativo de descongestión de Turbo Antioquia, tutelance los
hechos fundamentales al debido proceso y al acceso a la administración de
justicia del municipio de Arboletes, vulnerados por el Juzgado Primero
Administrativo de Descongestión de Turbo Antioquia, deja sin efecto el auto del
08 de mayo del 2012 por medio del cual el juzgado primero administrativo de
descongestión de Turbo Antioquia, dentro de la acción de nulidad y
restablecimiento de derechos incoado por Efren Amador Cogollo y otros.
y el proceso 1 número 2007-0290 del Juzgado Administrativo de Turbo,
demandante Raquel Barón y Otros, en cuantía de 572.500.000, al cual el
tribunal Administrativo de Antioquia en sentencia del 31 de enero del 2013,
falla Revocando la decisión proferida el 27 de septiembre de 2010 por el
Juzgado Administrativo del Circuito de Turbo, en consecuencia se niegan las
pretensiones de la demanda.
Además de la gestión en el pago de la deuda pública y la disminución del
déficit fiscal.
• En lo relacionado con el cumplimiento de los límites establecidos dentro de la
Ley 617 de 2000, artículo 6, la administración Municipal de Arboletes está
ubicada dentro de la categoría sexta por lo cual puede utilizar el 80% de los
ingresos corrientes de libre destinación (ICLD) para financiar gastos de
funcionamiento y de acuerdo a los resultados de la auditoria especial de la
Contraloría General de Antioquia con corte a 30 de diciembre del 2012 el
municipio cumple con los limites de gasto en un cumplimiento del 79,49%.
Y de acuerdo a certificación de la Contraloría General de la República el
indicador de cumplimiento fue del 63,54%
Transferencias al CONCEJO MUNICIPAL, Los gastos de funcionamiento del
concejo ha tenido variación negativa en -1.839.383 con referencia a la
vigencia anterior, se resalta esfuerzo en el ahorro del gasto.
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PROGRESO
ARBOLETES
Transferencias a LA PERSONERIA MUNICIPAL, se nota variación positiva
en 8.812.991 con referencia al acumulado del 2012, el incremento se
refleja en el cumplimiento de las obligaciones laborales que en la vigencia
anterior no se aplicaron.
Atentamente,
Original firmado
NELSON ANTONIO GOMEZ MARTINEZ
Asesor de Gestión. Control Interno

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Informe de auditoría a la austeridad en el gasto público periodo 01 de enero a 30 de junio del 2013

  • 1. DEPARTAMENTO DE ANTIOQUIA MUNICIPIO DE ARBOLETES NIT 890985623-4 Código: F-ADM-GD-03 Versión: 0 Correspondencia Oficial Fecha de Aprobación: 23/06/09 Página: 1 de 1 UNIDOS POR EL FUTURO QUE QUEREMOS Centro Administrativo Municipal Jorge Eliécer Gaitán, Teléfonos: 82000 88 - 820 0367 Fax 8200130 E-mail: alcaldia@arboletes-antioquia.gov.co, Sitio Web: www.arboletes-antioquia.gov.co CULTURA PROGRESO ARBOLETES INFORME AUSTERIDAD EN EL GASTO PÚBLICO ARTICULO 22 DECRETO 1737 DE 1998 MODIFICADO POR EL DECRETO 0984 DEL 14 DE MAYO DE 2012 MUNICIPIO DE ARBOLETES ANTIOQUIA DEPENDENCIA: ASESOR DE GESTION FUNCIONARIO RESPONSABLE: NELSON ANTONIO GOMEZ MARTINEZ ASUNTO: INFORME DE AUDITORIA A LA AUSTERIDAD EN EL GASTO PÚBLICO PERIODO 01 DE ENERO A 30 DE JUNIO DEL 2013 OBJETIVO Y ALCANCE El presente informe corresponde al seguimiento realizado por el Asesor de Gestión, cuyas funciones corresponden al Control Interno del municipio de Arboletes, a los Gastos Generales ejecutados por la Administración Municipal, verificando el cumplimiento a lo establecido en el Artículo 22 del Decreto 1737 de 1998, modificado por el Decreto 0984 del 14 de Mayo de 2012, y a las disposiciones establecidas sobre austeridad y eficiencia del gasto público. Este seguimiento y análisis toma como punto de referencia el comportamiento del gasto en el período enero – junio de 2013, datos tomados de los Informes de Ejecución Presupuestal y los Informes de Contratación generados por la Secretaria de Hacienda de la Administración. SOBRE LA ADOPCIÓN DE MEDIDAS DE AUSTERIDAD EN LA ADMINISTRACION MUNICIPAL DE ARBOLETES ANTIOQUIA. En desarrollo del proceso administrativo y de las políticas de austeridad en el gasto público adoptadas a nivel Nacional, el Municipio de Arboletes, dentro de sus necesidades de saneamiento fiscal y administrativo ha firmado un plan de desempeño en el cual ha adoptado políticas conducentes al saneamiento fiscal igualmente propone principios de autocontrol a su recurso humano y establece lineamientos que encaminen al cumplimiento de dicha proposición, el cual a la fecha es aceptada por el personal de la administración municipal.
  • 2. DEPARTAMENTO DE ANTIOQUIA MUNICIPIO DE ARBOLETES NIT 890985623-4 Código: F-ADM-GD-03 Versión: 0 Correspondencia Oficial Fecha de Aprobación: 23/06/09 Página: 1 de 1 UNIDOS POR EL FUTURO QUE QUEREMOS Centro Administrativo Municipal Jorge Eliécer Gaitán, Teléfonos: 82000 88 - 820 0367 Fax 8200130 E-mail: alcaldia@arboletes-antioquia.gov.co, Sitio Web: www.arboletes-antioquia.gov.co CULTURA PROGRESO ARBOLETES Por su parte la oficina de Control Interno, se encuentra trabajando en la implementación de la cultura de la legalidad y de la ética, y la Alcaldesa municipal mediante decreto 093 del 12 de Octubre del 2012, adoptó las medidas de austeridad y eficiencia en el gasto requeridas para cumplir con un desempeño eficiente y eficaz que reduzca los gastos del municipio. INFORME DE ADMINISTRACIÓN DE PERSONAL, CONTRATACIÓN DE SERVICIOS PERSONALES, PUBLICIDAD, PUBLICACIONES Y SERVICIOS ADMINISTRATIVOS. Para este punto se realiza una comparación entre el acumulado de la ejecución presupuestal a junio 30 de la vigencia 2012, con relación a la vigencia 2013 (Con corte a junio 30), específicamente en los rubros de Gastos de Funcionamiento, con el propósito de establecer diferencias reales de crecimiento o decrecimiento de un año con relación al otro, e identificar con puntualidad cuales son los rubros de mayor incidencia en los gastos, todo esto con la finalidad de subsanar para el año 2013 las debilidades o exceso en el gasto público. En el cuadro siguiente veremos el comparativo antes mencionado: COMPARATIVO DEL GASTO GENERAL 2013 VERSUS 2012 (Acumulado a 31 de marzo) ITEM CONCEPTO 2.012 2.013 DIFERENCIA ACUMULADO 30 DE JUNIO EJECUTADO A 30 DE JUNIO GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 672.831.426 1.081.625.807 408.794.381 - 1 GASTO DE PERSONAL ALCALDIA 237.991.173 307.461.714 69.470.541 SERVICIO DE PERSONAL ASOCIADO A LA NOMINA 162.861.034 162.861.034 1,1 Sueldo Personal de Nómina 153.886.559 151.257.325 (2.629.234) 1,2 Prima de Navidad 0 - 1,3 Prima de vacaciones - 1.705.192 1.705.192 1,4 Indemnizacion por vacaciones - 0 - 1,5 Bonificación de dirección 7.678.261 7.942.395 264.134 1,6 Dotación de Personal - - - 1,7 Auxilio de alimentación - -
  • 3. DEPARTAMENTO DE ANTIOQUIA MUNICIPIO DE ARBOLETES NIT 890985623-4 Código: F-ADM-GD-03 Versión: 0 Correspondencia Oficial Fecha de Aprobación: 23/06/09 Página: 1 de 1 UNIDOS POR EL FUTURO QUE QUEREMOS Centro Administrativo Municipal Jorge Eliécer Gaitán, Teléfonos: 82000 88 - 820 0367 Fax 8200130 E-mail: alcaldia@arboletes-antioquia.gov.co, Sitio Web: www.arboletes-antioquia.gov.co CULTURA PROGRESO ARBOLETES 1,8 Bonificación de Recreación 157.626 157.626 1,9 Prima de servicios - - - 1,1 SERVICIO DE PERSONAL INDIRECTO - 76.567.709 76.567.709 1,11 Honorarios - 40.850.000 40.850.000 1,12 Personal supernumerario 5.086.033 5.086.033 1,13 Servicios Técnicos 35.796.692 30.631.676 (5.165.016) 1,1 CONTRIBUCIONES INHERENTES A LA NOMINA 49.503.270 49.503.270 1,1,1 Aporte salud de funcionarios 15.456.485 16.927.560 1.471.075 1,1,2 Aporte salud concejales 3.959.800 3.959.800 1,1,3 Aporte salud pensionados 1.964.880 3.035.523 1.070.643 1,1,4 Aportes para pensión 21.850.116 24.507.526 2.657.410 1,1,5 Aportes ARP 953.975 1.072.861 118.886 1,1,6 Aportes para cesantías - - - 1,1,7 Aportes para intereses de cesantías - - 1,2 APORTES PARAFISCALES 18.529.701 18.529.701 1,2,1 SENA 3.653.996 1.038.068 (2.615.928) 1,2,2 ICBF 5.478.391 6.174.050 695.659 1,2,3 ESAP - 1.028.085 1.028.085 1,2,4 Caja de Compensación Familiar 7.306.187 8.233.038 926.851 1,2,5 Institutos Técnicos 2.056.460 2.056.460 - 1,3 GASTOS GENERALES ALCALDIA 147.918.035 173.916.523 25.998.488 ADQUISICION DE BIENES 39.958.893 39.958.893 1,3,1 Compra de equipo - - - 1,3,2 Materiales y suministro 7.192.000 27.959.992 20.767.992 1,3,3 Suministro Combustible 11.357.244 11.998.901 641.657 1,4 ADQUISICION DE SERVICIOS 133.957.630 133.957.630 1,4,1 Capacitación Personal Administrativo - 0 - 1,4,2 Impresos y Publicaciones 3.652.800 5.700.000 2.047.200 1,4,3 Servicio de bienes muebles e inmuebles 0 - 1,4,4 Seguro de Vida Alcalde 6.193.204 1.215.000 (4.978.204) 1,4,5 Seguro de Vida Concejales 4.500.000 9.427.524 4.927.524 1,4,6 Otros seguros - - - 1,4,7 Servicio Público de Energía 17.139.793 16.781.286 (358.507) 1,4,8 Servicio Público de Telecomunicaciones 8.127.196 13.226.816 5.099.620 1,4,9 Servicio Público de Acueducto, Alcantarillado y Aseo 5.351.919 4.421.446 (930.473)
  • 4. DEPARTAMENTO DE ANTIOQUIA MUNICIPIO DE ARBOLETES NIT 890985623-4 Código: F-ADM-GD-03 Versión: 0 Correspondencia Oficial Fecha de Aprobación: 23/06/09 Página: 1 de 1 UNIDOS POR EL FUTURO QUE QUEREMOS Centro Administrativo Municipal Jorge Eliécer Gaitán, Teléfonos: 82000 88 - 820 0367 Fax 8200130 E-mail: alcaldia@arboletes-antioquia.gov.co, Sitio Web: www.arboletes-antioquia.gov.co CULTURA PROGRESO ARBOLETES 1,4,10 Viatico y Gastos de Viaje a Funcionarios 27.728.185 39.288.367 11.560.182 1,4,11 Transporte a Concejales 12.938.302 11.317.975 (1.620.327) |,4,12 Mantenimiento y Reparaciones 0 - 1,4,13 Gastos Financieros - 2.131.216 2.131.216 1,4,14 Gastos de Bienestar y Salud Ocupacional - 0 - 1,4,15 Contribuciones tasas e Impuestos - - - 1,4,16 Arrendamiento de vehículo - 30.448.000 30.448.000 1,4,17 Rendimientos Financieros ICLD IDEA - - - 1,5 TRANSFERENCIAS 202.266.065 246.239.516 43.973.451 1,5,1 TRANSFERENCIAS CORRIENTES - 246.239.516 246.239.516 1,5,2 Mesadas Pensionales 143.893.735 162.313.099 18.419.364 1,5,3 Sobretasa Ambiental- Corporación autónoma - 83.926.417 83.926.417 1,5,4 FONPET - - - 1,5,5 Sentencias y Conciliaciones 6.526.072 - (6.526.072) - 1,6 PAGO DEFICIT FUNCIONAMIENTO 14.254.920 213.098.265 198.843.345 1,7 DEUDA PUBLICA 538.956.494 453.926.854 (85.029.640) - 2 GASTO DE FUNCIONAMIENTO CONCEJO 57.538.224 55.698.841 (1.839.383) SERVICIOS PERSONALES 57.538.224 51.001.393 (6.536.831) 2,1 SERVICIOS PERSONALES ASOCIADOS A LA NOMINA 51.001.393 51.001.393 2,2 Sueldos Personales de Nomina Concejo 4.283.868 5.544.085 1.260.217 2,3 Prima de Navidad - - - 2,4 Prima de Vacaciones - - - 2,5 Prima de Servicios - - - 2,6 Honorarios Concejales 52.529.172 45.457.308 (7.071.864) 2,7 Vacaciones 0 - 2,1 GASTOS GENERALES 3.275.188 3.275.188 DE CONCEJO 3.275.188 3.275.188 2,1,1 Materiales y Suministro de Concejo 1.595.188 1.595.188 2,1,2 Mantenimiento - - 2,1,3 Servicios Públicos - - 2,1,4 Capacitación - - 2,1,5 Compra de equipo de oficina 1.680.000 1.680.000 2,1,6 Otros Gastos Generales - -
  • 5. DEPARTAMENTO DE ANTIOQUIA MUNICIPIO DE ARBOLETES NIT 890985623-4 Código: F-ADM-GD-03 Versión: 0 Correspondencia Oficial Fecha de Aprobación: 23/06/09 Página: 1 de 1 UNIDOS POR EL FUTURO QUE QUEREMOS Centro Administrativo Municipal Jorge Eliécer Gaitán, Teléfonos: 82000 88 - 820 0367 Fax 8200130 E-mail: alcaldia@arboletes-antioquia.gov.co, Sitio Web: www.arboletes-antioquia.gov.co CULTURA PROGRESO ARBOLETES 2,2 TRANSFERENCIAS 1.422.260 1.422.260 TRANSFERENCIAS CONCEJO 1.422.260 1.422.260 2,2,1 Empresas Promotoras de Salud EPS 203.040 390.720 187.680 2,2,2 Fondos de Pensiones 293.520 575.040 281.520 2,2,3 Administradora de Riesgos Profesionales 12.600 25.200 12.600 2,2,4 Caja de Compensación 96.024 191.800 95.776 2,2,5 ICBF 72.000 143.740 71.740 2,2,6 Institutos Técnicos 47.880 47.880 2,2,7 SENA 48.000 23.940 (24.060) 2,2,8 ESAP - 23.940 23.940 2,2,9 Cesantías - - - 2,2,10 intereses de Cesantías - - - - - 3 PERSONERIA 27.117.929 35.930.920 8.812.991 GASTOS DE PERSONAL 26.532.463 25.186.025 (1.346.438) SERVICIO DE PERSONAL ASOCIADO A LA NOMINA - 25.186.025 25.186.025 3,1 Sueldo de Personal de Nomina Personeria 19.550.036 19.738.600 188.564 3,2 Prima de Servicios 1.702.320 1.702.320 3,3 Prima de Navidad 1.702.320 1.702.320 3,4 Prima de Vacaciones 851.160 851.160 3,5 Vacaciones 1.191.625 1.191.625 3,1 ADQUISION DE BIENES PERSONERIA 6.177.051 6.177.051 3,1,1 Materiales y Suministro Personería - 500.000 500.000 3,1,2 Viáticos y Gastos de Viaje 585.466 2.357.051 1.771.585 3,1,3 Impresos y Publicaciones 100.000 100.000 3,1,4 Capacitaciones 1.000.000 1.000.000 3,1,5 Arrendamiento 100.000 100.000 3,1,6 Compra de Equipo - 1.000.000 1.000.000 3,1,7 Servicios Publico de Energía 0 - 3,1,8 Seguro de Vida Personero 1.120.000 1.120.000 3,2 TRANSFERENCIA PERSONERIA 4.567.844 4.567.844 3,2,1 Empresas Promotoras de Salud EPS 1.550.400 1.710.135 159.735 3,2,2 Fondos de Pensiones 2.325.600 1.162.010 (1.163.590) 3,2,3 Caja de Compensación 767.666 427.875 (339.791) 3,2,4 ICBF 575.600 320.900 (254.700) 3,2,5 Institutos Técnicos 190.900 106.600 (84.300)
  • 6. DEPARTAMENTO DE ANTIOQUIA MUNICIPIO DE ARBOLETES NIT 890985623-4 Código: F-ADM-GD-03 Versión: 0 Correspondencia Oficial Fecha de Aprobación: 23/06/09 Página: 1 de 1 UNIDOS POR EL FUTURO QUE QUEREMOS Centro Administrativo Municipal Jorge Eliécer Gaitán, Teléfonos: 82000 88 - 820 0367 Fax 8200130 E-mail: alcaldia@arboletes-antioquia.gov.co, Sitio Web: www.arboletes-antioquia.gov.co CULTURA PROGRESO ARBOLETES 3,2,6 SENA 96.000 53.500 (42.500) 3,2,7 ESAP 95.600 53.300 (42.300) 3,2,8 Cesantías - 667.624 667.624 3,2,9 Administradora de Riesgos Profesionales 145.700 65.900 (79.800) 3,2,10 intereses de Cesantías - - La Tabla anterior, permite concluir lo siguiente: La alcaldía Municipal: • Los Gastos de Funcionamiento en 2013 sufrieron una incremento con referencia al 2012 de 408.794.381, los sectores que más incidieron negativamente fue el gasto público fueron: Servicios indirectos de personal en honorarios en 40.850.000 Contribuciones inherentes a la nomina en salud concejales, en 3.959.800 Adquisición de bienes, materiales y suministro, en 20.767.992 Adquisición de servicios públicos de telecomunicaciones, en 5.099.620 Viáticos y gastos de viaje de funcionarios, en 11.560.182 Arrendamiento de Vehículo, en 30.448.000 Transferencia de mesadas pensionales, en 18.419.364 Transferencia sobretasa ambiental a la corporación autónoma, en 83.926.417 Pago déficit funcionamiento, en 198.843.345. NOTA OBSERVATORIA: El análisis al incremento de gasto de funcionamiento se puede concluir que los gastos en honorarios obedecen a la contratación de asesores jurídicos y contables, estrictamente necesarios para el funcionamiento de la administración municipal. La salud de los concejales como las mesadas pensionales, corresponde a la obligación legal del ente territorial con sus 13 concejales y sus 35 pensionados. El incremento en los servicios de telecomunicaciones está representado en el consumo de los celulares de los secretarios de despacho y de los teléfonos fijos, medios que permiten una mejor gerencia de lo público. Para promediar en el resto del segundo semestre del 2013 se recomienda priorizar los gastos de viaje de acuerdo a la importancia de la gestión. La transferencia a la corporación autónoma es una obligación que venia con irregularidad la cual se ha superado y se ha dado cumplimiento a los acuerdos de pago pactado y a las transferencias que se generan mensualmente. El déficit de funcionamiento, no es un gasto generado en la actual vigencia, pero al cancelarlo se anota en la vigencia, estos pagos denotan la gran responsabilidad que tiene la administración municipal en el saneamiento fiscal del municipio.
  • 7. DEPARTAMENTO DE ANTIOQUIA MUNICIPIO DE ARBOLETES NIT 890985623-4 Código: F-ADM-GD-03 Versión: 0 Correspondencia Oficial Fecha de Aprobación: 23/06/09 Página: 1 de 1 UNIDOS POR EL FUTURO QUE QUEREMOS Centro Administrativo Municipal Jorge Eliécer Gaitán, Teléfonos: 82000 88 - 820 0367 Fax 8200130 E-mail: alcaldia@arboletes-antioquia.gov.co, Sitio Web: www.arboletes-antioquia.gov.co CULTURA PROGRESO ARBOLETES Mediante acuerdo número 010 del 27-09-2012 el concejo facultó a la alcaldesa para promover, negociar y celebrar acuerdos de restructuración de pasivos en los términos de la ley 550 del 1999, dando en termino de seis (6) meses para acogerse, el cual no fue necesario debido a la gran gestión realizada en los procesos jurídicos número 2009-00173 del Juzgado Primero Administrativo de Descongestión de Turbo, demandante Efren Amador Cogollo, y otros en cuantía de 780.000.000, AL CUAL EL Consejo de Estado en fallo del 07 de febrero del 2013 dispuso revocar la sentencia del 16-08-2012 del Tribunal Administrativo de Antioquia sala segunda de decisión oral por medio de la cual se denegó improcedente la acción de tutela incoada por el Municipio de Arboletes, contra el juzgado Primero Administrativo de descongestión de Turbo Antioquia, tutelance los hechos fundamentales al debido proceso y al acceso a la administración de justicia del municipio de Arboletes, vulnerados por el Juzgado Primero Administrativo de Descongestión de Turbo Antioquia, deja sin efecto el auto del 08 de mayo del 2012 por medio del cual el juzgado primero administrativo de descongestión de Turbo Antioquia, dentro de la acción de nulidad y restablecimiento de derechos incoado por Efren Amador Cogollo y otros. y el proceso 1 número 2007-0290 del Juzgado Administrativo de Turbo, demandante Raquel Barón y Otros, en cuantía de 572.500.000, al cual el tribunal Administrativo de Antioquia en sentencia del 31 de enero del 2013, falla Revocando la decisión proferida el 27 de septiembre de 2010 por el Juzgado Administrativo del Circuito de Turbo, en consecuencia se niegan las pretensiones de la demanda. Además de la gestión en el pago de la deuda pública y la disminución del déficit fiscal. • En lo relacionado con el cumplimiento de los límites establecidos dentro de la Ley 617 de 2000, artículo 6, la administración Municipal de Arboletes está ubicada dentro de la categoría sexta por lo cual puede utilizar el 80% de los ingresos corrientes de libre destinación (ICLD) para financiar gastos de funcionamiento y de acuerdo a los resultados de la auditoria especial de la Contraloría General de Antioquia con corte a 30 de diciembre del 2012 el municipio cumple con los limites de gasto en un cumplimiento del 79,49%. Y de acuerdo a certificación de la Contraloría General de la República el indicador de cumplimiento fue del 63,54% Transferencias al CONCEJO MUNICIPAL, Los gastos de funcionamiento del concejo ha tenido variación negativa en -1.839.383 con referencia a la vigencia anterior, se resalta esfuerzo en el ahorro del gasto.
  • 8. DEPARTAMENTO DE ANTIOQUIA MUNICIPIO DE ARBOLETES NIT 890985623-4 Código: F-ADM-GD-03 Versión: 0 Correspondencia Oficial Fecha de Aprobación: 23/06/09 Página: 1 de 1 UNIDOS POR EL FUTURO QUE QUEREMOS Centro Administrativo Municipal Jorge Eliécer Gaitán, Teléfonos: 82000 88 - 820 0367 Fax 8200130 E-mail: alcaldia@arboletes-antioquia.gov.co, Sitio Web: www.arboletes-antioquia.gov.co CULTURA PROGRESO ARBOLETES Transferencias a LA PERSONERIA MUNICIPAL, se nota variación positiva en 8.812.991 con referencia al acumulado del 2012, el incremento se refleja en el cumplimiento de las obligaciones laborales que en la vigencia anterior no se aplicaron. Atentamente, Original firmado NELSON ANTONIO GOMEZ MARTINEZ Asesor de Gestión. Control Interno