Si usted o su organización están evaluando una "Herramienta Tecnológica" para llevar su gestión de riesgo, o si ya están trabajando con una, le recomendamos ampliamente que tome esta guía que con mucho cariño hemos desarrollado y compare lo que tiene, con el "estándar esperado" que describimos. **Guia gratuita, brindada por sus amigos de Compucas Software Corp.**

1. ESTIMADOS AMIGOS,
QUEREMOS PRESENTARLES UNA INTRODUCCION
AL TEMA:

2. TAMBIÉN CONOCIDO COMO LAVADO DE DINERO, SE
REFIERE A LAS ACCIONES MEDIANTE LAS CUALES SE
INTENTA LEGITIMIZAR ACTIVOS PROCEDENTES DE
ACTIVIDADES ILÍCITAS.

3. • FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO: ES EL
SUMINISTRO DE RECURSOS ECONÓMICOS A LOS
GRUPOS TERRORISTAS DEL MUNDO.
• FINANCIAMIENTO A LA PROLIFERACION DE ARMAS
DE DESTRUCCION MASIVA: ES EL SUMINISTRO DE
RECURSOS ECONÓMICOS A ENTIDADES O GRUPOS
QUE PROMUEVEN EL USO DE ESTE TIPO DE
ARMAMENTO.
• LISTAS DE O.N.U. Y LISTAS DE O.F.A.C: LISTAS
INTERNACIONALES DONDE SE REGISTRAN
PERSONAS O ENTIDADES SOSPECHOSOS DE
ACTIVIDADES ILICITAS, COMO EL BLANQUEO DE
CAPITALES, NARCOTRÁFICO, TERRORISMO ETC.

4. ES EL MARCO REGULATORIO EN NUESTRO PAÍS, PARA QUE
LOS ORGANISMOS DE SUPERVISIÓN CREADOS POR LA LEY,
ASÍ COMO LAS ENTIDADES, PERSONAS NATURALES Y
JURÍDICAS SUJETAS A UNA SUPERVISIÓN, PUEDAN
LEGALMENTE:
• ESTABLECER MEDIDAS PARA IDENTIFICAR, EVALUAR Y
ENTENDER LOS RIESGOS Y CONSECUENCIAS DE
ACTIVIDADES ILÍCITAS, COMO EL BLANQUEO DE CAPITALES,
FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO Y A LA PROLIFERACIÓN
DE ARMAS DE DESTRUCCIÓN MASIVA

5. • DESARROLLAR LOS CONTROLES APROPIADOS PARA EL
CONTROL Y LA MITIGACIÓN DEL RIESGO, CON EL
OBJETIVO DE PROTEGER LA INTEGRIDAD DEL SISTEMA
FINANCIERO Y OTROS SECTORES DE LA ECONOMIA DEL
PAÍS
• INCREMENTAR LAS MEDIDAS PARA FACILITAR LA
COOPERACIÓN INTERNACIONAL
ESTA LEY SE APLICA A TODOS LOS ACTORES
RELACIONADOS CON LA PREVENCIÓN Y CONTROL DE
ACTIVIDADES ILÍCITAS, RELACIONADAS AL BLANQUEO DE
CAPITALES.

6. ESTO SE LOGRA, SUPERVISANDO LAS ACTIVIDADES
FINANCIERAS DE ESTOS TIPOS DE ORGANIZACIÓN:
- SUJETOS OBLIGADOS FINANCIEROS**
- SUJETOS OBLIGADOS NO FINANCIEROS
- ACTIVIDADES DE PROFESIONALES SUJETOS A
SUPERVISION
PREVENIR LAS ACTIVIDADES DE BLANQUEO DE CAPITALES, EL FINANCIAMIENTO
AL TERRORISMO Y A LA PROLIFERACIÓN DE ARMAS DE DESTRUCCION MASIVA
PRINCIPAL OBJETIVO DE LA LEY 23:

7. - EL RIESGO ES UNA FUNCION DE TRES FACTORES,
QUE SON:
- LA AMENAZA
- LA VULNERABILIDAD
- EL IMPACTO
ES EL PROCESO MEDIANTE EL CUAL SE ADOPTAN MEDIDAS DE
PREVENCION Y SUPERVISION ACORDE CON LA NATURALEZA DE
ESTOS RIESGOS, CON EL FIN DE MINIMIZARLOS O ELIMINARLOS DE
UNA MANERA EFECTIVA
(RIESGO: ES LA POSIBILIDAD DE LA OCURRENCIA DE UN HECHO, QUE PUEDE AFECTAR DE MANERA ADVERSA UNA
ENTIDAD)

8. ES EL CONJUNTO DE NORMAS, POLITICAS, DE
PROCEDIMIENTOS, PROCESOS Y DE GESTIONES QUE
PERMITEN UN CONOCIMIENTO CUALITATIVO Y CUANTITATIVO
DEL CLIENTE O BENEFICIARIO FINAL, DE UNA RELACION
CONTRACTUAL EMPRESA-CLIENTE.
PONE ESPECIAL ATENCION AL PERFIL FINANCIERO Y
TRANSACCIONAL DEL CLIENTE, EL ORIGEN DE SU
PATRIMONIO Y EL SEGUIMIENTO CONTINUO DE SUS
TRANSACCIONES U OPERACIONES, CUANDO APLIQUE,
CONFORME A LA REGLAMENTACION DE ESTA LEY.

9. • SON CONTROLES INTERNOS QUE SE ESTABLECEN PARA
MINIMIZAR O REDUCIR LA EXPOSICION DE LA EMPRESA, A
LOS RIESGOS IDENTIFICADOS EN LA DEBIDA DILIGENCIA,
DE TAL FORMA QUE SE PUEDAN ADMINISTRAR
ADECUADAMENTE.
• SON ESTABLECIDOS COMO POLITICAS DE LA EMPRESA, Y
SE AJUSTAN A CADA UNO DE LOS PERFILES FINANCIEROS
Y TRANSACCIONALES DE LOS CLIENTES.

10. EXISTEN ELEMENTOS DEFINIDOS QUE NOS AYUDAN A
LLEVAR UNA ADMINISTRACION ADECUADA DEL RIESGO EN
LA EMPRESA:
• DISEÑAR POLITICAS PARA OBTENER INFORMACION UTIL
EN LA EVALUACION DE LOS RIESGOS FINANCIEROS.
PROGRAMAS COMO:
- MÉTODO “CONOCE A TU CLIENTE”
- MÉTODO “CONOCE A TU EMPLEADO”
- PROCESO DE APERTURAS DE CUENTAS
- UTILIZACIÓN DE MATRICES DE RIESGO

11. • TENER HERRAMIENTAS TECNOLÓGICAS PARA EL
PROCESAMIENTO DE LA INFORMACION(SOFTWARE O
PROGRAMAS ANTIBLANQUEO)
- PROCESAN INFORMACION DE LOS PERFILES FINANCIEROS Y
TRANSACCIONALES
- DAN ACCESO A BÚSQUEDAS EN LISTAS INTERNACIONALES DE
SOSPECHOSOS DE ACTIVIDADES ILICITAS
- MANEJAN BOLETAS/ALERTAS AL EXPEDIENTE FINANCIERO DEL
CLIENTE
- MONITOREAN TRANSACCIONES FINANCIERAS MENSUALES

12. ES LA LINEA DE CONTACTO DIRECTO ENTRE LAS
TRANSACCIONES DEL CLIENTE Y LA EMPRESA. AQUI
TIENEN PARTICIPACIÓN LOS COLABORADORES
ENCARGADOS DE LAS CAJAS Y ATENCION AL CLIENTE.
- DEBEN EXISTIR POLITICAS BIEN DEFINIDAS QUE
PERMITAN IDENTIFICAR, EVALUAR Y CONTROLAR LOS
RIESGOS EN ESTA AREA.
- EL PERSONAL DEBE ESTAR ENTRENADO PARA MANEJAR
CORRECTAMENTE EL ESCENARIO DONDE DETECTAN
ALGO SOSPECHOSO Y SABER CÓMO ACTUAR DE
MANERA INMEDIATA
[

13. • EL SISTEMA ANTIBLANQUEO DEBE COMUNICARSE CON SU
SISTEMA DE GESTION FINANCIERA-
CONTABLE(FORMUCOOP), A FIN DE EVALUAR LAS
TRANSACCIONES DE CAJA Y REPORTAR OPERACIONES
SOSPECHOSAS, MEDIANTE EL ANALISIS DE LOS PERFILES
FINANCIEROS Y TRANSACCIONALES
¿QUÉ DEBE HACER UN SISTEMA ANTIBLANQUEO?

14. ESTA SEGUNDA TRINCHERA ESTA A CARGO DEL PERSONAL
DE RIESGO Y CUMPLIMIENTO.
AQUI ESTA EL CEREBRO PRINCIPAL DEL MONITOREO Y
SUPERVISIÓN, PARA QUE SE CUMPLAN LAS NORMAS
ESTABLECIDAS. DEBE CONTAR CON LOS PROCESOS Y
SISTEMAS INFORMÁTICOS PARA LOGRAR SUS METAS:
- ES EL ENCARGADO DEL DISEÑO E IMPLEMENTACIÓN DE
LOS MECANISMOS DE CONTROL, PARA MANTENER UNA
ADMINISTRACION EFICIENTE DEL RIESGO
- ES EL ENLACE ENTRE LAS ENTIDADES OFICIALES DE
CONTROL DE RIESGO: IPACOOP Y LA UNIDAD DE
ANÁLISIS FINANCIERO (UAF)

15. • DEBE GENERAR ALARMAS DE CONTROL UNA VEZ HAYA
ANALIZADO LAS TRANSACCIONES HECHAS EN CAJA,
PARA QUE EL PERSONAL DE RIESGO Y CUMPLIMIENTO
PUEDA DAR SEGUIMIENTO Y ANALISIS A LOS PERFILES
TRANSACCIONALES DE SUS ASOCIADOS
• DEBE PERMITIR AL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO LLEVAR UN
HISTORIAL DE LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS DEL
ASOCIADO, Y GENERAR REPORTES DE ANÁLISIS
TRANSACCIONAL PARA POSTERIOR EVALUACIÓN POR
PARTE DE LOS DIRECTIVOS Y AUDITORES DE LA
ORGANIZACIÓN
¿QUÉ DEBE HACER UN SISTEMA ANTIBLANQUEO?

16. EL TERCER BLOQUE DE DEFENSA ES LA AUDITORIA
INTERNA, QUIEN ESTA A CARGO DE LA EVALUACION DE LA
DEBIDA GESTION FINANCIERA, EN LO REFERENTE A LOS
PROCESOS Y CONTROLES ANTIBLANQUEO.
- LA COOPERATIVA DEBE PONER ESPECIAL ÉNFASIS EN
OBTENER LOS RECURSOS Y HERRAMIENTAS
TECNOLÓGICAS, QUE LE PERMITAN A SUS
COLABORADORES Y AUDITORIA INTERNA UNA
ADMINISTRACIÓN INTEGRAL DEL RIESGO, EN EL DIA A DIA
DE SUS OPERACIONES FINANCIERAS. EL OBJETIVO FINAL
ES MINIMIZAR O ELIMINAR EL RIESGO QUE PUEDA
PONERLOS EN PELIGRO

17. A TRAVES DEL SISTEMA ANTIBLANQUEO, SE MONITOREAN
LAS OPERACIONES DE CAJA, Y SE HACE LA COMPARACIÓN
DEL PERFIL FINANCIERO Y TRANSACCIONAL DEL CLIENTE
VS LAS OPERACIONES QUE REALIZA:
- LAS OPERACIONES DE DEPÓSITOS, RETIROS Y PAGOS EN
EFECTIVO O CUASI-EFECTIVO POR PARTE DEL CLIENTE O
TERCERAS PERSONAS A NOMBRE DE ÉSTE
- LOS PROCESOS DE CAMBIOS DE BILLETES DE ALTAS Y
BAJAS DENOMINACIONES, CHEQUES GIRADOS AL
PORTADOR, TRANSFERENCIAS, CHEQUES DE VIAJEROS,
MONEY ORDER O CHEQUES DE GIRO INTERNACIONAL
¿QUÉ DEBE HACER UN SISTEMA ANTIBLANQUEO?

18. EL RIESGO EN CADA INSTITUCION VARÍA DE ACUERDO A SUS
POLITICAS Y ACTIVIDADES. LA HERRAMIENTA
TECNOLÓGICA SELECCIONADA, DEBE PODER PERMITIRLE
PARAMETRIZAR LOS RIESGOS DE ACUERDO A LAS
NECESIDADES DE SU COOPERATIVA:
- DEBE MANEJAR UNA MATRIZ PARA EL RIESGO
INDIVIDUAL DEL CLIENTE Y OTRA PARA EL RIESGO
GLOBAL DE LA EMPRESA
- LAS MATRICES DEBEN REESTRUCTURARSE
DINÁMICAMENTE, A MEDIDA QUE LOS RIESGOS
AUMENTEN O DISMINUYAN

19. - ES NECESARIO QUE SU SISTEMA ANTIBLANQUEO,
INICIALMENTE REALIZE UNA COMPARACIÓN UNO A UNO DE SUS
ASOCIADOS ACTUALES CONTRA LAS LISTAS EMITIDAS POR LA
ONU Y OFAC
- DEBE GENERAR UN INFORME DE LAS POSIBLES COINCIDENCIAS A FIN DE
INVESTIGARLAS
- EN CASO CONTRARIO, IGUAL DEBE EMITIR LA CERTIFICACIÓN DE LA NO
DETECCIÓN DE NINGÚN CASO DE ASOCIADOS.
- DEBE SER CAPAZ DE PERMITIR LA REVISIÓN DE LAS LISTAS
MENSUALES DE NUEVOS AGREGADOS A LAS LISTAS EN OFAC Y
ONU, Y EMITIR LOS CERTIFICADOS DE LOS RESULTADOS EN LAS
BÚSQUEDAS

20. SOMOS COMPUCAS SOFTWARE CORP, UNA EMPRESA PANAMEÑA CON
MAS DE 30 AÑOS EN EL MERCADO DE CONSULTORIAS Y SISTEMAS
INFORMATICOS, CON UNA ORIENTACION ESPECIALIZADA EN
SISTEMAS DE GESTIÓN CONTABLES Y FINANCIEROS
¿QUIÉNES SOMOS?

21. HEMOS DESARROLLADO UNA HERRAMIENTA
TECNOLÓGICA DE GESTIÓN DE RIESGO,
QUE HACE TODO ESTO, Y MUCHO MÁS.
SI DESEA MAS INFORMACIÓN, ESTAMOS A SUS ÓRDENES:

22. Escríbanos:
info@compucaspanama.com
Llámenos:
389.5081/ 6140.7997
Visítenos:
www.antiblanqueo.com