1. PRESUPUESTO INSTITUCIONAL
DE APERTURA – 2014
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARACAS
1
GERENCIA DE PLANIFICACIÓN Y PRESUPUESTO
Mg. Víctor Zárate Jiménez

2. PRESUPUESTO:
Documento de gestión que permite lograr los
objetivos y metas establecidas en el Plan
Operativo Institucional (POI); asimismo es una
expresión cuantificada, conjunta y sistemática de
los gastos a atender durante el año fiscal.
2

3. MARCO LEGAL:
El Presupuesto Institucional de Apertura – 2014, se
programó y formuló dentro del marco de:
a) Ley Nº 28411 – Ley General del Sistema Nacional
de Presupuesto.
b) Directiva Nº 002-2013-EF/50.01 – Directiva para la
Programación y Formulación Anual del Presupuesto
del sector Público.
c) Ley Nº 27972 – Ley Orgánica de Municipalidades y,
d) Ley Nº 28056 – Ley Marco del Proceso
Participativo.
3

4. ASIGNACIÓN PRESUPUESTAL DE
GASTO – 2014
POR TODA FUENTE DE FINANCIAMIENTO
MONTO
S/.
CONCEPTO DE GASTOS
Gastos Corrientes
PROCENTAJE
15,192,375
3,780,988
2.5 Otros Gastos
Gastos de Capital
0.03
558,458
2.4. Donaciones y Transferencias
53.77
5,317
2.3. Bienes y Servicios
1.21
10,608,086
2.2. Pensiones y Obligaciones Sociales
19.17
239,526
2.1 Personal y Obligaciones Sociales
77.01%
2.83
4,534,332
4,534,332
2.6. Adquisición de Activos No Financieros
Total
22.99%
22.99
19, 726,707
4
100.00%

5. ASIGNACIÓN PRESUPUESTAL DE
GASTO – 2014
POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y RUBRO
(Expresado en Nuevos Soles)
Fuente de Financiamiento
Concepto de Gasto
Gastos Corrientes
2.1 Personal y Obligaciones Sociales
2.2. Pensiones y Obligaciones
Sociales
2.3. Bienes y Servicios
2.4. Donaciones y Transferencias
2.5 Otros Gastos
Gastos de Capital
2.6. Adquisición de Activos No
Financieros
Total
1 Recursos
Ordinarios
18,243
12,926
2 Recursos
07 Fondo
Directamente
Recaudados Compensación
Municipal
4,275,305
467,222
1,316,658
5 Recursos Determinados
18 Canon y
Sobre Canon
323,307
08 Otros
Impuestos
Municipales
Sub Total
2,464,330
15,192,375
3,780,988
10,108,298
5,317
0
0
52,830
2,736,376
0
169,441
68,144
0
467,222
0
0
700,837
0
323,307
0
0
3,673,649
173,770
7,081,181
0
389,017
91,702
239,526
10,608,086
5,317
558,458
4,534,332
0
68,144
700,837
3,673,649
91,702
4,534,332
18,243
4,343,449
1,168,059
3,996,956
10,200,000
19 726,707
5

6. ASIGNACIÓN PRESUPUESTAL DE GASTO
P.I.A.
CONCEPTO DE GASTOS
Gastos Corrientes
2 013 Vs. 2 014
PIA
2 013
%
Incremento y/o
Disminución
PIA
2 014
2.2. Pensiones y Obligaciones Sociales
2.3. Bienes y Servicios
15,192,375
35.12
3,401,478
3,780,988
10.04
162,926
239,526
31.98
6,261,359
10,608,086
40.98
0
5,317
100.00
25,500
2.1 Personal y Obligaciones Sociales
9,856,580
558,458
95.43
5,366,652
4,534,332
- 18.36
5,366,652
4,534,332
- 18.36
15,217,915
19, 726,707
14.15%
2.4. Donaciones y Transferencias
2.5 Otros Gastos
Gastos de Capital
2.6. Adquisición de Activos No
Financieros
Total
6

7. ASIGNACIÓN PRESUPUESTAL DE GASTO
P.I.A.
CONCEPTO DE GASTOS
Gastos Corrientes
2 013 Vs. 2 014
PIA
2 013
%
Incremento y/o
Disminución
PIA
2 014
2.2. Pensiones y Obligaciones Sociales
2.3. Bienes y Servicios
15,192,375
5,335,795
3,401,478
3,780,988
379,510
162,926
239,526
76,600
6,261,359
10,608,086
4,346,727
0
5,317
5,317
25,500
2.1 Personal y Obligaciones Sociales
9,856,580
558,458
532,958
5,366,652
4,534,332
- 832,320
5,366,652
4,534,332
- 832,320
15,217,915
19, 726,707
4,508,792
2.4. Donaciones y Transferencias
2.5 Otros Gastos
Gastos de Capital
2.6. Adquisición de Activos No
Financieros
Total
7

8. ASIGNACIÓN PRESUPUESTAL DE GASTO
P.I.A.
2 013 Vs. 2 014
POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y RUBRO
PIA
2 013
1 - RECURSOS ORDINARIOS
PIA
2 014
%
INCREMENTO
Concepto de Gasto
Gastos Corrientes
2.1 Personal y Obligaciones Sociales
2.2. Pensiones y Obligaciones Sociales
2.3. Bienes y Servicios
2.4. Donaciones y Transferencias
2.5 Otros Gastos
Gastos de Capital
2.6. Adquisición de Activos No Financieros
Total
12,926
0
12,926
0
0
0
0
0
12,926
8
18,243
0
12,926
0
5,317
0
0
0
18,243
29.15
0.00
100.00
0.00
0.00
29.15

9. ASIGNACIÓN PRESUPUESTAL DE GASTO
P.I.A.
2 013 Vs. 2 014
POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y RUBRO
PIA
2 013
2 – RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
PIA
2 014
%
INCREMENTO
Concepto de Gasto
Gastos Corrientes
2.1 Personal y Obligaciones Sociales
2.2. Pensiones y Obligaciones Sociales
2.3. Bienes y Servicios
2.4. Donaciones y Transferencias
2.5 Otros Gastos
Gastos de Capital
2.6. Adquisición de Activos No Financieros
Total
3,235,439
1, 146,586
0
2,088,853
0
0
0
0
24.32
12.92
100.00
23.66
0.00
100.00
100.00
100.00
3,235,439
9
4,275,305
1,316,658
52,830
2,736,376
0
169,441
68,144
68,144
4,343,449
25.51

10. ASIGNACIÓN PRESUPUESTAL DE GASTO
P.I.A.
2 013 Vs. 2 014
POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y RUBRO
2 – RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
PIA
2 013
PIA
2 014
S/. INCREMENTO
Concepto de Gasto
Gastos Corrientes
2.1 Personal y Obligaciones Sociales
2.2. Pensiones y Obligaciones Sociales
2.3. Bienes y Servicios
2.4. Donaciones y Transferencias
2.5 Otros Gastos
Gastos de Capital
2.6. Adquisición de Activos No Financieros
Total
3,235,439
1, 146,586
0
2,088,853
0
0
0
0
1,039,866
170,072
52,830
647,523
0
169,441
68,144
68,144
3,235,439
10
4,275,305
1,316,658
52,830
2,736,376
0
169,441
68,144
68,144
4,343,449
1,108,010

11. ASIGNACIÓN PRESUPUESTAL DE GASTO
P.I.A.
2 013 Vs. 2 014
POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y RUBRO
PIA
2 013
7 – FONDO COMPENSACIÓN MUNICIPAL
PIA
2 014
%
INCREMENTO
Y/O
DISMINUCIÓN
Concepto de Gasto
Gastos Corrientes
2.1 Personal y Obligaciones Sociales
2.2. Pensiones y Obligaciones Sociales
2.3. Bienes y Servicios
2.4. Donaciones y Transferencias
2.5 Otros Gastos
Gastos de Capital
2.6. Adquisición de Activos No Financieros
Total
480,097
0
0
480,097
0
0
720,145
720,145
- 2.76
0.00
0.00
- 2.76
0.00
0.00
- 2.75
- 2.75
1,200,242
11
467,222
0
0
467,222
0
0
700,837
700,837
1,168,059
- 2.76

12. ASIGNACIÓN PRESUPUESTAL DE GASTO
P.I.A.
2 013 Vs. 2 014
POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y RUBRO
PIA
2 013
7 – FONDO COMPENSACIÓN MUNICIPAL
PIA
2 014
%
INCREMENTO
Y/O
DISMINUCIÓN
Concepto de Gasto
Gastos Corrientes
2.1 Personal y Obligaciones Sociales
2.2. Pensiones y Obligaciones Sociales
2.3. Bienes y Servicios
2.4. Donaciones y Transferencias
2.5 Otros Gastos
Gastos de Capital
2.6. Adquisición de Activos No Financieros
Total
480,097
0
0
480,097
0
0
720,145
720,145
- 12,875
0.00
0.00
- 12,875
0.00
0.00
- 19,308
- 19,308
1,200,242
12
467,222
0
0
467,222
0
0
700,837
700,837
1,168,059
- 32,183

13. ASIGNACIÓN PRESUPUESTAL DE GASTO
P.I.A.
2 013 Vs. 2 014
POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y RUBRO
PIA
2 013
8 – OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES
PIA
2 014
%
INCREMENTO
Y/O
DISMINUCIÓN
Concepto de Gasto
Gastos Corrientes
2.1 Personal y Obligaciones Sociales
2.2. Pensiones y Obligaciones Sociales
2.3. Bienes y Servicios
2.4. Donaciones y Transferencias
2.5 Otros Gastos
Gastos de Capital
2.6. Adquisición de Activos No Financieros
Total
6,122,801
2,254,892
150,000
3,692,409
0
25,500
0
0
39.43
8.50
13.68
47.86
0
93.45
100
100
6,122,801
13
10,108,298
2,464,330
173,770
7,081,181
0
389,017
91,702
91,702
10,200,000
39.97

14. ASIGNACIÓN PRESUPUESTAL DE GASTO
P.I.A.
2 013 Vs. 2 014
POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y RUBRO
PIA
2 013
8 – OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES
PIA
2 014
S/.
INCREMENTO
Y/O
DISMINUCIÓN
Concepto de Gasto
Gastos Corrientes
2.1 Personal y Obligaciones Sociales
2.2. Pensiones y Obligaciones Sociales
2.3. Bienes y Servicios
2.4. Donaciones y Transferencias
2.5 Otros Gastos
Gastos de Capital
2.6. Adquisición de Activos No Financieros
Total
6,122,801
2,254,892
150,000
3,692,409
0
25,500
0
0
3,985,497
209,438
23,770
3,388,772
0
363,517
91,702
91,702
6,122,801
14
10,108,298
2,464,330
173,770
7,081,181
0
389,017
91,702
91,702
10,200,000
4,077,199

15. ASIGNACIÓN PRESUPUESTAL DE GASTO
P.I.A.
2 013 Vs. 2 014
POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y RUBRO
PIA
2 013
18 – CANON Y SOBRECANON Y REGALIAS
PIA
2 014
%
INCREMENTO
Y/O
DISMINUCIÓN
Concepto de Gasto
Gastos Corrientes
2.1 Personal y Obligaciones Sociales
2.2. Pensiones y Obligaciones Sociales
2.3. Bienes y Servicios
2.4. Donaciones y Transferencias
2.5 Otros Gastos
Gastos de Capital
2.6. Adquisición de Activos No Financieros
Total
0
0
0
0
0
0
4,646,507
4,646,507
100.00
0
0
100.00
0
0
- 26.48
- 26.48
4,646,507
15
323,307
0
0
323,307
0
0
3,673,649
3,673,649
3,966,956
- 16.25

16. ASIGNACIÓN PRESUPUESTAL DE GASTO
P.I.A.
2 013 Vs. 2 014
POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y RUBRO
PIA
2 013
18 – CANON Y SOBRECANON Y REGALIAS
PIA
2 014
S/. INCREMENTO
Y/O
DISMINUCIÓN
Concepto de Gasto
Gastos Corrientes
2.1 Personal y Obligaciones Sociales
2.2. Pensiones y Obligaciones Sociales
2.3. Bienes y Servicios
2.4. Donaciones y Transferencias
2.5 Otros Gastos
Gastos de Capital
2.6. Adquisición de Activos No Financieros
Total
0
0
0
0
0
0
4,646,507
4,646,507
323,307
0
0
323,307
0
0
- 972,858
- 979,858
4,646,507
16
323,307
0
0
323,307
0
0
3,673,649
3,673,649
3,966,956
- 679,551

17. PRESUPUESTO DE INGRESOS
POR TODA FUENTE DE FINANCIAMIENTO
(Expresado en Nuevos Soles)
CONCEPTO
2. Recursos
Directamente
Recaudados
1. Recursos
Ordinarios
Fondo de Compensación Municipal
Programa del Vaso de Leche
Programas de Complem. Alimentarias
Transferencia Programas Alimentario
y Nutrición
Sub Total
5. Recursos
Determinados
1,168,059.00
TOTAL
1,168,059.00
12,926.00
12,926.00
3,812.00
3,812.00
1,505.00
1,505.00
18,243.00
1,168,059.00
1,186,302.00
10,200,000.00
14,543,449.00
820,142.00
820,142.00
1 685,776.00
1 685,776.00
50.00
50.00
Regalías Mineras
227,501.00
227,501.00
Regalías Focan
940,180.00
940,180.00
Participación Renta de Aduanas
323,307.00
323,307.00
4,343,449.00
14,196,956.00
3 996,956.00
4,343,449.00
15,365,015.00
19,726,707.00
General
4,343,449.00
Canon Minero
Canon Pesquero
Canon Forestal
Sub Total
Total
0.00
18,243.00
17

18. ASIGNACIÓN PRESUPUESTAL DE GASTO
2 014 PROYECTOS DE INVERSIÓN PÚBLICA
POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y RUBRO
(Expresado en Nuevos Soles)
F.F. : 5 Recursos Determinados
Concepto
N°
1
2
3
4
5
07 Fondo
Compensación
Municipal
Mejoramiento de la Nutrición Infantil, Madres Gestantes y Lactantes del Distrito de
Paracas – Pisco – Ica.
Saneamiento Físico Legal de la Asociación de Vivienda José de San Martin – Distrito
Paracas – Provincia – Pisco - Ica
Ampliación de Local Multiusos de la Asociación Nueva Juventud – Distrito Paracas –
Provincia Pisco – Ica
Construcción de Local Institucional para Agricultores – Distrito Paracas – Provincia
Pisco – Ica.
Creación de la Casa de la Mujer en el AA.HH. Santa Cruz Zona “B” Distrito Paracas –
Provincia Pisco – Ica
700,837.00
18 Canon y
Sobre Canon
TOTAL
153,649.00
854,486.00
250,000.00
250,000.00
250,000.00
250,000.00
500,000.00
500,000.00
400,000.00
400,000.00
1 000,000.00
1 000,000.00
6
Remodelar la Construcción del Local Comunal en el AA.HH. Alan García Distrito Paracas
– Provincia Pisco – Ica.
7
Creación de Parque y Área recreativa en la Asociación de Vivienda Nueva Juventud
Distrito Paracas – Provincia Pisco – Ica.
470,000.00
470,000.00
8
Mejoramiento de la Aplicación de Tecnologías de la Información y Comunicación TICS
en la I.E. – Distrito de Paracas – Provincia Pisco – Ica.
650,000.00
650,000.00
9
Adquisición de Bienes y Servicios
323,307.00
323,307.00
3 996,956.00
4 697,793.00
TOTAL
700,837.00
18

19. GRACIAS POR SU ATENCIÓN
GERENCIA DE PLANIFICACIÓN Y PRESUPUESTO
19