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Firma Auditora
UIZ & ASOCIADOS
Auditores & Consultores.
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FCO DE ORELLANA-ECUADOR
DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
ENTIDAD: ORIENTRUCK S.A
DIRECCIÓN: KM 8 VÍA LAGO AGRIO
NATURALEZA: AUDITORÍA DE GESTIÓN.
COMPONENTE: EVALUACIÓN DE RIESGO.
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OBJETIVO
Comprobar si los objetivos, misión y política de la empresa permiten el desarrollo,
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N
°
CONCEPTO
DIRECTIVO EJECUTIVO OPERATIVO OBS
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SI NO N/A SI NO N/A SI NO N/A
1 Los resultados
obtenidos en la
empresa están
vinculados con el
cumplimiento de los
objetivos.
x x x
2 Para que una empresa
salga ante los demás, la
política debe ser
aplicada y acorde a la
realidad de la empresa.
x x x
Firma Auditora
UIZ & ASOCIADOS
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FCO DE ORELLANA-ECUADOR
DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO
3 La comunicación ha
permitido tomar
buenas decisiones y
acciones a los
miembros de la
empresa.
x x x
No
existe
buena
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4 El aumento de la
rentabilidad de la
empresa, se debe al
cumplimiento de la
política por parte de
personal y gerencia.
x x x
5 Los objetivos
planteados son las
situaciones e imagen
que la empresa
presente para el futuro.
x x x
Firma Auditora
UIZ & ASOCIADOS
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FCO DE ORELLANA-ECUADOR
DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
ENTIDAD: ORIENTRUCK S.A
DIRECCIÓN: KM 8 VÍA LAGO AGRIO
NATURALEZA: AUDITORÍA DE GESTIÓN.
COMPONENTE: EVALUACION DE RIESGO.
SUBCOMPONENTES: Identificación del Riesgo.
OBJETIVO
Verificar si existen control adecuado para identificar los riesgos en las distintas áreas
de la empresa.
N
°
CONCEPTO
DIRECTIVO EJECUTIVO OPERATIVO OB
SE
RV
A.
SI NO N/A SI NO N/A SI NO N/A
1 El personal está
capacitado para el
oportuno
reconocimiento de los
riesgos en sus áreas
de trabajo.
x x x
No
se
real
iza
cap
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acio
nes.
2 Se realizan controles
sobre los sistemas de
x x x
Firma Auditora
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FCO DE ORELLANA-ECUADOR
DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO
información para evitar
que existan riesgos de
que la información sea
alterada o errónea.
3 Existe algún control
que realice la gerencia
para preveer la
probabilidad de que
ocurran riesgos.
x x x
4 Se debería de mejorar
el tipo de dirección
para así poder
identificar y analizar
los riesgos que afronta
la empresa.
x x x
5 Considera si los
procesos de evaluación
del riesgo deben estar
orientados al futuro,
para así minimizar
riesgos.
x x x
Firma Auditora
UIZ & ASOCIADOS
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FCO DE ORELLANA-ECUADOR
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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
ENTIDAD: ORIENTRUCK S.A
DIRECCIÓN: KM 8 VÍA LAGO AGRIO
NATURALEZA: AUDITORÍA DE GESTIÓN.
COMPONENTE: DE EVALUACION DE RIESGO.
SUBCOMPONENTES: Manejo del cambio
OBJETIVO
Informar los cambios registrados en el ambiente interno y externo, para que así la empresa
alcance sus objetivos deseados.
N
°
CONCEPTO
DIRECTIVO EJECUTIVO
OPERATIV
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VA.SI NO N/A SI NO N/A SI NO
N/
A
1 Se analiza los
conocimientos y
habilidades requeridas
para realizar el trabajo
en forma adecuada?
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2 La empresa tiene un
sistema apto para
captar, procesar y
transmitir información
que originan cambios.
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Falta
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Firma Auditora
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Auditores & Consultores.
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FCO DE ORELLANA-ECUADOR
DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO
3 Las decisiones se
toman después de
haber analizado los
riesgos detectados en la
empresa.
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4 La autoridad pauta con
conocimientos para la
realización de las tareas
a los trabajadores.
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5 La empresa designa la
autoridad de acuerdo al
conocimiento y
desempeño.
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FCO DE ORELLANA-ECUADOR
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MATRIZ DE PONDERACIÓN
ENTIDAD: ORIENTRUCK S.A
COMPONENTE: EVALUACION DE RIESGO
N.- COMPONENTE
PONDERAC
ÓN
CALIFICAC
IÓN
EVALUACION DERIESGO 150 141
1 Los resultados obtenidos en la empresa están vinculados con el
cumplimiento de los objetivos.
10 9
2 Para que una empresa salga ante los demás, la política debe ser
aplicada y acorde a la realidad de la empresa.
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3
La comunicación ha permitido tomar buenas decisiones y
acciones a los miembros de la empresa.
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4 El aumento de la rentabilidad de la empresa, se debe al
cumplimiento de la política por parte de personal y gerencia.
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5 Los objetivos planteados son las situaciones e imagen que la
empresa presente para el futuro.
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El personal está capacitado para el oportuno reconocimiento de
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Se realizan controles sobre los sistemas de información para
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12 La empresa tiene un sistema apto para captar, procesar y
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Firma Auditora
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……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
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FCO DE ORELLANA-ECUADOR
DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO
13 Las decisiones se toman después de haber analizado los riesgos
detectados en la empresa.
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14 La autoridad pauta con conocimientos para la realización de las
tareas a los trabajadores.
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15 La empresa designa la autoridad de acuerdo al conocimiento y
desempeño.
10 10
FORMULA:
CF = CT x 100
PT
CF= 141 x 100
150
CF= 94%
RIESGO= 6%
TABLA DE EVALUACIÓN
RANGO RIESGO CONFIANZA
1% - 50% BAJO BAJO
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76% - 100% ALTO ALTO
CONCLUSIÓN
La Empresa ORIENTRUCK S.A refleja un alto grado de confianza obteniendo un
resultado de 94% de confiabilidad y mantiene un riesgo bajo de 6% , esto quiere decir que
la información es confiable.

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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO AUDITORIA DE GESTION 1

  • 1. Firma Auditora UIZ & ASOCIADOS Auditores & Consultores. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… FCO DE ORELLANA-ECUADOR DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: ORIENTRUCK S.A DIRECCIÓN: KM 8 VÍA LAGO AGRIO NATURALEZA: AUDITORÍA DE GESTIÓN. COMPONENTE: EVALUACIÓN DE RIESGO. SUBCOMPONENTES: Misión, objetivos y políticas. OBJETIVO Comprobar si los objetivos, misión y política de la empresa permiten el desarrollo, aumento de rentabilidad, competitividad y mejoramiento de la empresa. N ° CONCEPTO DIRECTIVO EJECUTIVO OPERATIVO OBS ERV A. SI NO N/A SI NO N/A SI NO N/A 1 Los resultados obtenidos en la empresa están vinculados con el cumplimiento de los objetivos. x x x 2 Para que una empresa salga ante los demás, la política debe ser aplicada y acorde a la realidad de la empresa. x x x
  • 2. Firma Auditora UIZ & ASOCIADOS Auditores & Consultores. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… FCO DE ORELLANA-ECUADOR DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO 3 La comunicación ha permitido tomar buenas decisiones y acciones a los miembros de la empresa. x x x No existe buena comu nicaci on 4 El aumento de la rentabilidad de la empresa, se debe al cumplimiento de la política por parte de personal y gerencia. x x x 5 Los objetivos planteados son las situaciones e imagen que la empresa presente para el futuro. x x x
  • 3. Firma Auditora UIZ & ASOCIADOS Auditores & Consultores. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… FCO DE ORELLANA-ECUADOR DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: ORIENTRUCK S.A DIRECCIÓN: KM 8 VÍA LAGO AGRIO NATURALEZA: AUDITORÍA DE GESTIÓN. COMPONENTE: EVALUACION DE RIESGO. SUBCOMPONENTES: Identificación del Riesgo. OBJETIVO Verificar si existen control adecuado para identificar los riesgos en las distintas áreas de la empresa. N ° CONCEPTO DIRECTIVO EJECUTIVO OPERATIVO OB SE RV A. SI NO N/A SI NO N/A SI NO N/A 1 El personal está capacitado para el oportuno reconocimiento de los riesgos en sus áreas de trabajo. x x x No se real iza cap acit acio nes. 2 Se realizan controles sobre los sistemas de x x x
  • 4. Firma Auditora UIZ & ASOCIADOS Auditores & Consultores. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… FCO DE ORELLANA-ECUADOR DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO información para evitar que existan riesgos de que la información sea alterada o errónea. 3 Existe algún control que realice la gerencia para preveer la probabilidad de que ocurran riesgos. x x x 4 Se debería de mejorar el tipo de dirección para así poder identificar y analizar los riesgos que afronta la empresa. x x x 5 Considera si los procesos de evaluación del riesgo deben estar orientados al futuro, para así minimizar riesgos. x x x
  • 5. Firma Auditora UIZ & ASOCIADOS Auditores & Consultores. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… FCO DE ORELLANA-ECUADOR DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: ORIENTRUCK S.A DIRECCIÓN: KM 8 VÍA LAGO AGRIO NATURALEZA: AUDITORÍA DE GESTIÓN. COMPONENTE: DE EVALUACION DE RIESGO. SUBCOMPONENTES: Manejo del cambio OBJETIVO Informar los cambios registrados en el ambiente interno y externo, para que así la empresa alcance sus objetivos deseados. N ° CONCEPTO DIRECTIVO EJECUTIVO OPERATIV O OBS ER VA.SI NO N/A SI NO N/A SI NO N/ A 1 Se analiza los conocimientos y habilidades requeridas para realizar el trabajo en forma adecuada? x x x 2 La empresa tiene un sistema apto para captar, procesar y transmitir información que originan cambios. x x x Falta infor maci ón
  • 6. Firma Auditora UIZ & ASOCIADOS Auditores & Consultores. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… FCO DE ORELLANA-ECUADOR DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO 3 Las decisiones se toman después de haber analizado los riesgos detectados en la empresa. x x x 4 La autoridad pauta con conocimientos para la realización de las tareas a los trabajadores. x x x 5 La empresa designa la autoridad de acuerdo al conocimiento y desempeño. x x x
  • 7. Firma Auditora UIZ & ASOCIADOS Auditores & Consultores. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… FCO DE ORELLANA-ECUADOR DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO MATRIZ DE PONDERACIÓN ENTIDAD: ORIENTRUCK S.A COMPONENTE: EVALUACION DE RIESGO N.- COMPONENTE PONDERAC ÓN CALIFICAC IÓN EVALUACION DERIESGO 150 141 1 Los resultados obtenidos en la empresa están vinculados con el cumplimiento de los objetivos. 10 9 2 Para que una empresa salga ante los demás, la política debe ser aplicada y acorde a la realidad de la empresa. 10 10 3 La comunicación ha permitido tomar buenas decisiones y acciones a los miembros de la empresa. 10 8 4 El aumento de la rentabilidad de la empresa, se debe al cumplimiento de la política por parte de personal y gerencia. 10 10 5 Los objetivos planteados son las situaciones e imagen que la empresa presente para el futuro. 10 10 6 El personal está capacitado para el oportuno reconocimiento de los riesgos en sus áreas de trabajo. 10 9 7 Se realizan controles sobre los sistemas de información para evitar que existan riesgos de que la información sea alterada o errónea. 10 9 8 Existe algún control que realice la gerencia para preveer la probabilidad de que ocurran riesgos. 10 10 9 Se debería de mejorar el tipo de dirección para así poder identificar y analizar los riesgos que afronta la empresa. 10 10 10 Considera si los procesos de evaluación del riesgo deben estar orientados al futuro, para así minimizar riesgos. 10 10 11 Se analiza los conocimientos y habilidades requeridas para realizar el trabajo en forma adecuada? 10 9 12 La empresa tiene un sistema apto para captar, procesar y transmitir información que originan cambios. 10 8
  • 8. Firma Auditora UIZ & ASOCIADOS Auditores & Consultores. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… FCO DE ORELLANA-ECUADOR DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO 13 Las decisiones se toman después de haber analizado los riesgos detectados en la empresa. 10 10 14 La autoridad pauta con conocimientos para la realización de las tareas a los trabajadores. 10 9 15 La empresa designa la autoridad de acuerdo al conocimiento y desempeño. 10 10 FORMULA: CF = CT x 100 PT CF= 141 x 100 150 CF= 94% RIESGO= 6% TABLA DE EVALUACIÓN RANGO RIESGO CONFIANZA 1% - 50% BAJO BAJO 51% - 75% MEDIO MODERADO 76% - 100% ALTO ALTO CONCLUSIÓN La Empresa ORIENTRUCK S.A refleja un alto grado de confianza obteniendo un resultado de 94% de confiabilidad y mantiene un riesgo bajo de 6% , esto quiere decir que la información es confiable.