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GERENCIA DE OPERACIONES 
INTRODUCCIÓN 
Es iniciativa del promotor aprovechar la creciente demanda del producto del 
plan de negocios propuesto para elaborar a través de ello el yogurt ya que con 
ello obtendremos un nuevo producto en el mercado y procederemos a que sea 
acogido en el mercado. 
La viabilidad y sostenibilidad de este plan de negocios es la suma de 
esfuerzos expresada en la experiencia de los socios y en la capacidad 
negociadora de la administración y el compromiso de las alumnos a realizar este 
plan de negocios. 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 1
GERENCIA DE OPERACIONES 
ESTRUCTURA DE PLAN DE NEGOCIOS 
YOGURT DE TUNA 
CAPITULO I 
1.1. RESUMEN EJECUTIVO 
Este trabajo contiene la creación de un plan de negocios y todo lo 
que este implica. Empezando desde la realización de una apropiada 
investigación de mercados, luego se generaron ciertas estrategias de 
mercado en cuanto la plaza, precio, promoción, comunicación, servicio y 
aprovisionamiento. Dentro de la cuales se crea un logotipo y slogan de 
acuerdo a lo que el producto quiere expresar de sí mismo. En la actualidad 
la búsqueda de productos de buena calidad representa una de las 
principales particularidades al momento de adquirir un producto, en el 
sector comercial e industrial tratan de diferenciarse por la calidad y así 
obtener la lealtad por parte del público consumidor. 
La lealtad de la marca es un componente del valor de marca, la cual 
se refiere a aquellas personas que tienden a adquirir siempre la misma 
marca cuando van de compras porque se sienten identificadas o 
satisfechas con ellas. Por ende, surge la necesidad de realizar un estudio 
que nos muestre los principales factores que intervienen en los 
compradores para elegir determinadas marcas (en este caso el yogurt de 
tuna) y ser leales con ellas todos pueden sentirse cómodos cubriendo todas 
sus expectativas de compra. 
En el mundo, así como en el Perú, las pequeñas y medianas 
empresas contribuyen en gran medida al desarrollo del país. Estas soportan 
las operaciones de las grandes corporaciones, ofrecen el mayor número de 
empleos y permiten desarrollar el espíritu empresarial. En nuestro país más 
del 80.85% de las empresas son PYMES, las cuales trabajan con recursos 
y experiencia limitada. 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 2
GERENCIA DE OPERACIONES 
CAPITULO II 
INFORMACION GENERAL DEL PROYECTO 
2.1. NOMBRE DEL PLAN 
La empresa se denomina “Yo Hans” “Sociedad Comercial de 
Responsabilidad Limitada", ubicada en distrito de Huaraz, provincia de 
Huaraz, departamento de Ancash. 
2.2. NATURALEZA DEL SERVICIO 
 Industrial 
2.3. UBICACIÓN DEL NEGOCIO 
Se encuentra ubicada en el Jr. Guzmán Barrón N° 238 en el Distrito 
De Independencia de la ciudad de Huaraz en el Departamento de Ancash. 
2.4. UNIDAD EJECUTORA 
ESTRUCTURA ORGANICA DE “Yo Han´s S.R.L” 
AUTORES: 
 ABAL PICÓN H. ELMER 
 CAMPOS PALACIOS VANESA 
 CORDOVA VERGARA RURT MARINA 
 CRUZ JARA JUAN CARLOS 
 GLORIA LEON YOHANDER JESÚS 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 3
GERENCIA DE OPERACIONES 
2.5. CONCEPCION DEL PROBLEMA 
En la ciudad de Huaraz, se vio la necesidad de crear una empresa 
productora y comercializadora de yogurt de tuna, ya que el callejón de 
Huaylas cuenta con abundantes plantaciones de esta fruta, la tuna se 
comercializa de manera ambulante y por ende es necesario darle un valor 
agregado y/o industrializar el producto. 
Las deficiencias observadas se resumen en restricciones propias del 
sector, falta de diversificación de mercados, concentración de las 
exportaciones en pocas empresas, falta de promoción y participación en 
ferias internacionales, reducido valor agregado, acciones fitosanitarias no 
uniformes, reducidas áreas certificadas, aplicación de tecnología incipiente, 
entre otras. 
Por lo tanto, a efectos de plantear soluciones a estas restricciones 
señaladas, es necesario determinar la situación actual y proponer acciones 
de mejora, estableciendo una propuesta estratégica que permita mejorar la 
ubicación del yogurt de tuna en el contexto nacional e internacional y que 
contribuya al progreso y al desarrollo de los actores involucrados. 
2.6. OBJETIVOS DEL PROYECTO 
2.6.1. OBJETIVO GENERAL 
 Diseñar un planeamiento estratégico para el YOGURT DE TUNA 
FRULIT estableciendo estrategias de corto y largo plazo, a fin de 
lograr un posicionamiento satisfactorio en el mercado regional y a 
otras provincias del departamento de Ancash. 
2.6.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS 
 Ser una marca diferenciada de calidad en el mercado. 
 Generar fuentes de empleos directos e indirectos en nuestra 
localidad. 
 Ampliar nuestro segmento a nivel local y regional. 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 4
GERENCIA DE OPERACIONES 
 Conocer más a fondo las exigencias y necesidades de los 
consumidores en Huaraz. 
 Promocionar el “YOGURT DE TUNA FRULIT” como producto 
innovador y de excelente calidad obteniendo buena aceptación por 
parte de los consumidores. 
 Trabajar en equipo para así lograr un excelente desarrollo del plan de 
negocio. 
2.7. ESTRATEGIA DEL PROYECTO 
 Estrategia de marketing. 
Para el producto: 
Presentar al mercado local y nacional una nueva variedad dentro del 
mercado de los yogurts. 
Para el precio: 
Ofrecer nuestro producto a un precio razonable por ser oriundo del 
callejón de Huaylas con lo cual pretendemos competir dentro del 
mercado regional. 
Facilidades de pago, 50% al cash y los restantes 30 días de plazo. 
Para distribución: 
Ofrecer nuestro producto vía internet (pagina web). 
Ventas de acorde a los pedidos. 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 5
GERENCIA DE OPERACIONES 
Para la promoción: 
Ofrecer ofertas tales como: Por la compra de 1 paquete de Yogurts 
de 12 unidades se le obsequiara 1 polo. 
Participar en ferias y crear puestos de degustación. 
Diseñar volantes, afiches, carteles, o calendarios publicitarios. 
 Estrategia de recursos humanos. 
Estrategia de ventas. 
Estrategias de producción. 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 6
GERENCIA DE OPERACIONES 
CAPITULO III 
PLANEAMIENTO ESTRATEGICA 
3.8. ESTRATEGIAS 
Estrategia de marketing. 
Estrategia de recursos humanos. 
Estrategia de ventas. 
Estrategias de producción. 
3.9. MISION 
Aspiramos a ser la empresa líder en la ciudad de Huaraz enfocada a 
la producción de yogurt con la elaboración de productos naturales; 
contando con un equipo humano altamente calificado, orientando los 
esfuerzos hacia la innovación, con menores costos de producción y 
tiempos de entrega. 
3.10. VISON 
Somos una empresa productora y comercializadora de yogurt de 
tuna con insumos seleccionados rigurosamente que brinda a los clientes 
una satisfacción en cuanto a la preferencia, gusto, precio y calidad.” 
3.11. VALORES 
Liderazgo 
Honestidad 
Lealtad 
Responsabilidad 
Respeto 
Interés por lo que se hace 
Compromiso 
Solidaridad 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 7
GERENCIA DE OPERACIONES 
3.12. ANALISIS FODA 
3.12.1. OPORTUNIDADES 
 Atendemos a los grupos de todas las edades. 
 Entrar en nuevos mercados. 
 El clima variado de la zona favorece el consumo del producto 
 Existencia de un mercado 
 Mercados insatisfechos 
3.12.2. AMENAZAS 
 Grandes competidores 
 Aumento de la competencia 
 Nuevos competidores con precios más bajos. 
 Posicionamiento de mercado con marcas reconocidas de yogurt. 
 Disminución del ingreso económico de la población. 
3.12.3. FORTALEZAS: 
 El producto es innovador 
 Manejo de precios competitivos 
 Trabajar con materias primas ecológicas. 
 Los productos son elaborados utilizando recetas tradicionales y 
naturales. 
 Contamos con personal idóneo 
3.12.4. DEBILIDADES 
 Falta de tecnología 
 Empresa pequeña con medios escasos para abarcar una gran cuota 
de mercado 
 Al ser una empresa de nueva creación, falta de experiencia en el 
sector. 
 Producto totalmente innovador, que puede originar un lento 
crecimiento en la ventas 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 8
GERENCIA DE OPERACIONES 
3.12.5. ASPECTO ECONOMICO 
OPORTUNIDADES: 
 Estabilidad en los ingresos económicos 
 Estabilidad de la tasa de desempleo 
 Incremento de nuestra inversión 
AMENAZAS: 
 Aumento de la competencia 
 Aumento de la tasa de desempleo 
 Disminución del poder adquisitivo 
3.12.6. ASPECTO POLITICO Y LEGAL 
POLITICO Y LEGAL: las leyes y ordenanzas municipales tienen que 
acoger la empresa “YO HAN´S S.R.L” dentro de su ámbito de 
operaciones. Actualmente el gobierno se encuentra en plenas 
negociaciones del tratado de libre comercio con los Estados Unidos, lo 
que genera gran controversia dentro de la población, también se 
percibe malestar por parte del sector farmacéutico y agroindustrial 
referente a los productos subsidiados por esta potencia. 
3.12.7. ASPECTO DEMOGRAFICO Y SOCIALES 
DEMOGRAFICO Y SOCIALES: El poblador de nuestra zona con la 
presencia e influencia de nuevas empresas de envergadura, vienen 
cambiando el ritmo de su vida cotidiana, pues al contar con nuevos 
grupos de habitantes y nuevas costumbres éstas le dan un carácter 
más cosmopolita, variando sus hábitos y costumbres (Como el 
consumo de productos ecológicos, ingredientes naturales, etc.) 
pudiendo ser aprovechados para la puesta en marcha y el desarrollo 
de nuestro producto. 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 9
GERENCIA DE OPERACIONES 
3.12.8. COMPETENCIA 
En nuestra región no existe una empresa dedicada a la producción y 
comercialización de yogurt de tuna, pero si encontramos empresas 
grandes que comercializan y producen el yogurt como: 
 Gloria. 
 Laive. 
 Milkito. 
 etc. 
3.12.9. APARICION DE NUEVOS COMPETIDORES 
 Entrada de nuevos competidores: 
La empresa de yogurt se desenvuelve dentro de un mercado 
competitivo donde se encuentra limitaciones o barreras difíciles 
para ingresar y que en el mediano plazo habrá nuevos ingresos 
de competidores. 
 La Amenaza de sustitutos: 
Consideramos como productos sustitutos a la línea de productos 
lácteos que satisfacen las mismas necesidades y a la vez son de 
alta calidad. 
3.12.10. PRODUCTOS SUSTITUTOS 
 Jugos. 
 Néctar de frutas. 
 Mermeladas. 
 Helados. 
 Manjares. 
 Licores. 
 Etc. 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 10
GERENCIA DE OPERACIONES 
3.12.11. PODER DE NEGOCIACION CON LOS PROVEEDORES 
CANALES DE DISTRIBUCION 
 Mayoristas: 
 Las tiendas mayoristas. 
 Distribuidores mayoristas de abarrotes. 
 Minoristas: 
 Minimarkets, bodegas, kioscos, ambulantes. 
 Directo: consumidor final (población huaracina) 
Relación del canal o canales de distribución: Se usara una clase 
de distribución: 
 Canales de distribución directa. 
Utilizando una distribución selectiva porque nuestro objetivo 
es llegar a tantas ubicaciones como sea posible. 
Canales de distribución directa 
Fabricante Consumidor 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 11
GERENCIA DE OPERACIONES 
CAPITULO IV 
ESTUDIO DE MERCADO 
4.6. ANALISIS DE LA DEMANDA 
En el Perú podemos distinguir en los últimos censos nacionales y 
proyecciones poblacionales realizados por INEI, que el crecimiento 
continuo de la población, año tras año la tasa de mortalidad cada vez es 
menor, a diferencia de la tasa de natalidad. 
4.6.1. SEGMENTACION DE MERCADO 
A través de la segmentación de mercado, las empresas dividen mercados grandes 
y heterogéneos en segmentos más pequeños, para llegar a ellos de manera más 
eficiente y efectiva con bienes y servicios que se ajusten a sus necesidades 
únicas. Divide un mercado en diferentes unidades geográficas, como naciones, 
estados, regiones, vecindarios. 
 Segmentación Geográfica: 
PAIS: PERU 
Región : Ancash 
Provincia: Huaraz 
Tamaño de la 
Ciudad: 
50,377 
Densidad: Rural 
Clima: Templado y seco. 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 12
GERENCIA DE OPERACIONES 
 
 
 
PROVINCIA DE HUARAZ Nº DE POBLACIÓN 
ZONA URBANA 57,836 
Hombres 28,283 
Mujeres 29,553 
 Segmentación Demográfica: 
AÑO 2012 
Edad 20 años a 60 años. 
Genero: Masculino/Femenino 
Estado Civil: Solteros/Casados. 
Ocupación Estudiante/Profesional 
Religión Todas las religiones 
Nacionalidad Peruana. 
 Determinación El Mercado Objetivo O Mercado Meta: 
“Población urbana de la ci udad de Huaraz, población económicamente acti va de 
sexo femenino y masculino, de edades de 20 años a 60 años, estado civil: 
solteros, casados de ocupación: estudiante, profesional de nacionalidad peruana.” 
 Mercado potencial 
– 41056 personas pertenecientes a la PEA entre las edades de 
20 a 60 años de edad de la Zona Urbana de los Distritos de 
Huaraz e Independencia representan nuestra población total o 
mercado potencial. 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 13
GERENCIA DE OPERACIONES 
POBLACION TOTAL 
ZONA URBANA POBLACION 
PROVINCIA DE HUARAZ (Distrito 
Huaraz e Independencia) 
41,056 
TOTAL 41,056 
4.6.2. DEMANDA HISTORICA Y PROYECTADA 
La fruta de tuna tiene una demanda limitada pero creciente y su 
precio es estable, su uso en la industria cosmética, farmacéutica y 
alimentaria hace de la tuna una fruta con enormes propiedades. 
4.6.3. ELASTICIDAD DE PRECIO 
El precio del yogurt es de s/8.00 y se mantiene debido a que la 
producción es constante 2 veces al mes. 
Nuestra estrategia es entrar al mercado transformando un producto oriundo 
de la región además de eso nos distinguiremos por la calidad que ofrece el 
producto y también por la calidad dl servicio que brindaremos al cliente 
(puntualidad y confiabilidad). 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 14
GERENCIA DE OPERACIONES 
4.6.4. ANALISIS DE LA OFERTA HISTORICA 
Según el cuadro que apreciamos, esta fue la oferta que tuvo la ciudad 
de Huaraz en cuantas cafeterías, en los años 2007 al 2011. 
Año Población Urbana De 
Huaraz 
Oferta Total De 
Yogurt de Tuna. 
2007 50,377 42,596 
2008 51,788 44,563 
2009 53,238 46,365 
2010 54,728 48,256 
2011 56,261 51,563 
4.6.5. PROYECCION DE LA OFERTA 
De acuerdo al cuadro esta el la oferta proyectada de la ciudad de Huaraz en 
cuanto a cafeterías. 
Año Población Urbana 
De Huaraz 
Oferta Total De 
Yogurt de tuna 
2012 57,836 221,596 
2013 59,455 227,569 
2014 61,120 263,345 
2015 62,831 270,170 
2016 64,591 309,103 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 15
GERENCIA DE OPERACIONES 
4.7. BALANCE OFERTA / DEMANDA 
En el grafico se puede apreciar que existe una brecha de mercado la cual 
puede ser aprovechada por la cafetería “El Sitio que no Conoces” 
BALANCE OFERTA Y DEMANDA 
2012 2013 2014 2015 2016 
DEMANDA DEL 
YOGURT DE 
TUNA 
231,344 237,82 
0 
275,0 
40 
282,7 
39 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 16 
322,9 
55 
OFERTA DEL 
YOGURT DE 
TUNA 
221,596 227,569 263,3 
45 
270,1 
70 
309,1 
03 
BRECHA DEL 
MERCADO 
9,748 10,251 11,69 
5 
12,56 
9 
13,85 
2
GERENCIA DE OPERACIONES 
CAPITULO V 
ESTUDIO DE MERCADO 
5.4. PROCESO Y TECNOLOGIA 
Los cambios y descubrimientos tecnológicos producen un fuerte 
impacto en las empresas y en todo el proceso: productos, servicios, 
mercados, proveedores, distribuidores, competidores, clientes, 
proceso de manufactura, práctica de mercado, posición competitiva 
de la empresa (David, 2003); por ello, el aspecto tecnológico debe 
tomarse en cuenta para la formulación de las estrategias. 
Dentro de esto podemos mencionar la seguridad alimentaria, que se 
ha convertido en una exigencia de los mercados de destino poniendo 
una serie de controles para asegurar la inocuidad de los alimentos. 
Los organismos encargados de la sanidad pública, usualmente en 
coordinación con la Organización Mundial de Comercio (OMC) y la 
Organización Mundial de Salud (OMS), emiten normas sanitarias y 
fitosanitarias de carácter obligatorio para el ingreso de frutas frescas, 
como es el caso del yogurt. 
5.4.1. DESCRIPCION GENERAL DEL PROCESO 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 17
GERENCIA DE OPERACIONES 
(a) UBICACIÓN: 
Se encuentra ubicada en el Jr. Guzmán Barrón N° 238 en el 
Distrito De Independencia de la ciudad de Huaraz en el 
Departamento de Ancash. 
(b) DESCRIPCION DE LOS SERVICIOS: 
Utilizando una distribución selectiva porque nuestro objetivo 
es llegar a tantas ubicaciones como sea posible. 
Canales de distribución directa 
Fabricante Consumidor 
(c) CONTROL DE CALIDAD: 
El control de calidad en un proceso productivo de yogurt debe 
ser minucioso desde la materia prima que es la leche hasta el 
producto final incluyendo cada etapa del procesamiento. 
Asimismo se deben evaluar los insumos y todos los materiales 
que interviene en el proceso. 
 Materia prima e insumos 
Se realiza antes del procesamiento, en el que se verifica la 
calidad fisicoquímica y microbiológica de la leche e insumos. 
Los principales análisis que se deben realizar son acidez, 
grasa, densidad pH, detección de antibióticos, células 
somáticas y recuento bacteriano. Los métodos que se 
emplean para la ejecución de estos análisis están 
especificados en la Norma Técnica Nacional (AOAC) 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 18
GERENCIA DE OPERACIONES 
 Del proceso 
Se debe cumplir con el control de los parámetros técnicos 
como tiempos, temperaturas, pH y normas sanitarias. 
 Del producto final 
Consiste en evaluar los parámetros sensoriales, fisicoquímicos 
y microbiológicos y producto final. 
5.5. TAMAÑO 
5.5.1. DETERMINACION DEL TAMAÑO 
 1 litro 
5.6. LOCALIZACION 
5.6.1. ALTERNATIVAS DE LOCALIZACION 
 Carhuaz 
 Chacas 
 Huaraz (independencia) 
 Huari 
 Caraz 
5.6.2. FACTORES DE LA LOCALIZACION 
LUGARES 
FACTORES P.U.A 
P 
A B C D E 
Mejor disponibilidad de la M.P 8 4=32 6=48 10=80 6=48 8=64 
Cercanía de la M.P. a la planta de producción 6 4=24 6=36 8=48 6=36 8=48 
Disponibilidad de terrenos o áreas 6 6=36 6=36 8=48 8=48 8=48 
Zonas de accesibilidad a la planta 8 4=32 6=48 8=64 6=48 8=64 
Disponibilidad de servicios básicos 8 6=48 8=64 8=64 8=64 8=64 
Demanda de los clientes potenciales 6 4=24 8=48 6=36 6=36 6=36 
Disponibilidad de mano de obra 4 4=16 6=24 6=24 6=24 6=24 
Costumbres y Tradiciones de la población y los clientes 6 4=24 8=48 6=36 6=36 6=36 
TOTAL PUNTAJE 236 352 400 340 384 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 19
GERENCIA DE OPERACIONES 
 en tal circunstancia el lugar que obtuvo mayor puntaje es la ciudad de 
Huaraz, con 400 puntos, por la cual se sugiere que el lugar optimo de 
localización de la empresa ´´YO HAN ´S´´ es la ciudad de Huaraz al nivel 
Macro. 
5.6.3. ALTERNATIVAS 
Muy malo = 2 
Malo = 4 
Regular = 6 
Bueno = 8 
Muy bueno = 10 
5.6.4. DETERMINACION DE LA LOCALIZACION 
MICRO-LOCALIZACION 
A. A.V Raymondi #389 (Distrito de Huaraz) 
B. Jr Carhuaz #184 (Distrito de Independencia) 
C. Jr Guzmán Barrón #238 (Distrito de Independencia) 
D. Pj Industrial s/n (Distrito de Independencia) 
E. Pj Las Flores s/n (distrito de Independencia) 
LUGARES 
FACTORES P.U.A 
P 
A B C D E 
Mejor disponibilidad de la M.P 8 4=32 6=48 8=64 6=48 6=48 
Cercanía de la M.P. a la planta de producción 6 4=24 6=36 8=48 6=36 8=48 
Disponibilidad de terrenos o áreas 6 6=36 6=36 8=48 8=48 8=48 
Zonas de accesibilidad a la planta 8 4=32 6=48 8=64 6=48 8=64 
Disponibilidad de servicios básicos 8 6=48 8=64 8=64 8=64 8=64 
Demanda de los clientes potenciales 6 4=24 8=48 6=36 6=36 6=36 
Disponibilidad de mano de obra 4 4=16 6=24 6=24 6=24 6=24 
Costumbres y Tradiciones de la población y los clientes 6 4=24 8=48 6=36 6=36 6=36 
TOTAL PUNTAJE 236 352 384 340 368 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 20
GERENCIA DE OPERACIONES 
F. El lugar más adecuado que obtuvo un mayor puntaje, corresponde al Jr 
Guzmán Barrón #238 (Distrito de Independencia) , con una puntuación de 
384, por lo cual se sugiere que el lugar optimo de localización de la 
empresa ´´YO HAN´S ´´ es en el Jr Guzmán Barrón, a un nivel micro. 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 21
GERENCIA DE OPERACIONES 
CAPITULO VI 
ESTUDIO LEGAL Y MEDIO AMBIENTE 
6.1. ASPECTO LEGAL 
La empresa “YO HAN´S” está constituida en los registros públicos con 
el nombre “YOGURT FRULIT”, con el número de RUC: 
204708012000. 
6.1.1. ORGANIZACIÓN EMPRESARIAL 
Conformada por un equipo de estudiantes de la usp con una visión 
empresarial. 
6.2. ESTUDIO DE LA ORGANIZACION 
Se hizo un estudio de acuerdo a las empresas ya posicionadas en el 
mercado Regional y Nacional. 
6.3. ESTRUCTURA ORGANICA 
ESTRUCTURA ORGANICA DE “YO HAN´S S.R.L” 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 22
GERENCIA DE OPERACIONES 
6.4. ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES 
 Junta general de socios: toma decisiones para la empresa. 
 Gerente general: administración de la empresa. 
 Gerente de producción: se enfoca en la venta y producción de los 
bienes a brindar al consumidor, compras de la materia prima, 
insumos, selección del personal y la parte financiera, 
6.5. PREVICION DE RECURSOS HUMANOS 
 Reclutamiento de personas calificadas en la producción de 
yogurt de tuna 
6.6. HORARIO DE ATENCION 
 Lunes a viernes de 8:00 am – 6:00 pm 
 Sábados de 8:00 am – 1:00 pm 
6.7. ESTUDIO MEDIOAMBIENTAL 
Se pronosticó un efecto de intensidad débil, la producción agrícola 
dependería de la etapa del calendario agrícola, pues son importantes no 
solo los efectos sobre la disponibilidad de agua sino también los efectos 
sobre la temperatura, productos como mango y limón, los cuales son 
particularmente sensibles a las anomalías de temperatura durante la etapa 
inicial de su ciclo de cultivo (BCR, 2006). 
Otro aspecto ecológico ambiental es la escasez de agua, la cual es 
una amenaza cada vez más latente e irreversible. Así, por ejemplo, la costa 
presenta una menor disponibilidad de recurso hídrico; por ello es necesaria 
la reconversión agrícola de cultivos intensivos en agua hacia productos que 
requieren una menor cantidad de esta y sean menos proclives a su 
escasez, como los frutales y dentro de esto la tuna. Así, cuando hay sequía 
de un producto agrícola de otro tipo, se pierde la plantación, pero un árbol 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 23
GERENCIA DE OPERACIONES 
frutal lo que hace es invernar hasta la próxima aparición de agua (Gálvez 
2006, Apéndice D). 
Un tema a resaltar es el grado de luminosidad, pues en distintas 
condiciones iguales por ejemplo edad de las plantas, costos de producción, 
el factor luminosidad va a ser determinante la producción. 
Esta ventaja comparativa por la posición geográfica hace que el Perú 
se distinga de los demás países por la calidad y sabor de la fruta (Robles 
2006, Apéndice D). 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 24
GERENCIA DE OPERACIONES 
CAPITULO VII 
COSTO, INVERSIONES, OPERACIONES Y BENEFICIOS DE LA 
ALTERNATIVA SELECCIONADA 
7.1. COSTO DEL PROYECTO 
PROYECCIÓN DE LA PRODUCCIÓN 
YOGURT DE TUNA 
Inventario 10% 
2° Aumento V. 15% 
3° Aumento V. 18% 
4° Aumento V. 22% 
5° Aumento V. 25% 
CONCEPTO 
AÑOS 
1 2 3 4 5 
Ventas 25000 28750 33925 41389 51736 
Inv. Final 2500 2875 3393 4139 5174 
Unid. Req. 27500 31625 37318 45528 56910 
Inv. Inicial 0 -2500 -2875 -3393 -4139 
Producción 27500 29125 34443 42135 52771 
7.2. FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO 
PROYECCION DEL COSTO DE INSUMOS 
Insumo Cantidad Unid. Medida Precio Total Precio Unit. 
Leche 0.750 Litro 1.50 1.125 
Azúcar 0.065 Kg 3.00 0.195 
Preservante 0.002 Kg 30.00 0.060 
Tuna 3.000 Unidad 0.20 0.600 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 25
GERENCIA DE OPERACIONES 
LECHE 
Inv. Final 10% 
Concepto 
Años 
1 2 3 4 5 
Unidades a consumir 20625.00 21843.75 25832.25 31601.25 39578.25 
Inv. Final 2062.50 2184.38 2583.23 3160.13 3957.83 
Unidades Requeridas 22687.50 24028.13 28415.48 34761.38 43536.08 
Inv. Inicial 0.00 -2062.50 -2184.38 -2583.23 -3160.13 
Total a comprar 22687.50 21965.63 26231.10 32178.15 40375.95 
Azúcar 
Inv. Final 10% 
Concepto 
Años 
1 2 3 4 5 
Unidades a consumir 1787.50 1893.13 2238.80 2738.78 3430.12 
Inv. Final 178.75 189.31 223.88 273.88 343.01 
Unidades Requeridas 1966.25 2082.44 2462.68 3012.66 3773.13 
Inv. Inicial 0.00 -178.75 -189.31 -223.88 -273.88 
Total a comprar 1966.25 1903.69 2273.37 2788.78 3499.25 
Preservante 
Inv. Final 10% 
Concepto 
Años 
1 2 3 4 5 
Unidades a consumir 55.00 58.25 68.89 84.27 105.54 
Inv. Final 5.50 5.83 6.89 8.43 10.55 
Unidades Requeridas 60.50 64.08 75.78 92.70 116.09 
Inv. Inicial 0.00 -5.50 -5.83 -6.89 -8.43 
Total a comprar 60.50 58.58 69.95 85.81 107.66 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 26
GERENCIA DE OPERACIONES 
Fruta tuna 
Inv. Final 10% 
Concepto 
Años 
1 2 3 4 5 
Unidades a consumir 82500 87375 103329 126405 158313 
Inv. Final 8250 8738 10333 12641 15831 
Unidades Requeridas 90750 96113 113662 139046 174144 
Inv. Inicial 0 -8250 -8738 -10333 -12641 
Total a comprar 90750 87863 104924 128713 161503 
Años 
Costo de Insumos 
C. 
Producción 
Flujo Neto 
Caja 
1 54450.00 59895.00 
2 57667.52 57989.52 
3 68197.28 69250.06 
4 83427.32 84950.47 
5 104486.54 106592.08 
7.3. SERVICIO DE LA DEUDA 
PROYECCION DEL COSTO INDIRECTO DE FABRICACION 
Conce pto Importe Pa rcial Anual 
Seguro 600 12 7200.00 
Mantenimiento 100 2 200.00 
Depreciación 36 1 36.00 
Serv. Públicos 100 12 1200.00 
Transporte 90 24 2160.00 
Combustible 60 24 1440.00 
Gas 33 24 792.00 
Total 13028.00 
Flujo Neto de Caja 12992.00 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 27
GERENCIA DE OPERACIONES 
7.4. INGRESO DEL PROYECTO 
RESUMEN DEL COSTO DE PRODUCCION 
Años 
1 2 3 4 5 
52720.00 52720.00 52720.00 52720.00 52720.00 
54450.00 57667.52 68197.28 83427.32 104486.54 
13028.00 13028.00 13028.00 13028.00 13028.00 
120198.00 123415.52 133945.28 149175.32 170234.54 
Costo Producción 
Mano de obra 
Insumos 
CIF 
Total 
7.5. PROYECCION DE COSTOS OPERATIVOS 
PROYECCION DE GASTOS OPERATIVOS 
Precio Venta 8 
Administrativo 12% 
Ventas 15% 
Años Ventas S/. 
Gastos Operativos 
Administrativo Ventas Total 
1 200000.00 24000.00 30000.00 54000.00 
2 230000.00 27600.00 34500.00 62100.00 
3 271400.00 32568.00 40710.00 73278.00 
4 331112.00 39733.44 49666.80 89400.24 
5 413888.00 49666.56 62083.20 111749.76 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 28
GERENCIA DE OPERACIONES 
EVALUACION ECONOMICA – FINANCIERA 
8.1. ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS PROYECTADOS 
a. ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS 
Años 
1 2 3 4 5 
Ventas 200000.00 230000.00 271400.00 331112.00 413888.00 
Costo de Ventas 120198.00 123415.52 133945.28 149175.32 170234.54 
Utilidad Bruta 79802.00 106584.48 137454.72 181936.68 243653.46 
Gasto Operativo 54000.00 62100.00 73278.00 89400.24 111749.76 
Utilidad Operativa 25802.00 44484.48 64176.72 92536.44 131903.70 
Gasto Financiero 0 0 0 0 0 
Utilidad antes de 
Impuesto 25802.00 44484.48 64176.72 92536.44 131903.70 
Impuesto (18%) 4644.36 8007.21 11551.81 16656.56 23742.67 
Utilidad Neta 21157.64 36477.27 52624.91 75879.88 108161.03 
8.2. FLUJO DE CAJA PROYECTADOS 
b. FLUJO NETO DE CAJA 
75% Compras al contado 
40% 
25% Compras al credito 
60% 
Años 
1 2 3 4 5 
150000 172500 203550 248334 310416 
0 50000 57500 67850 186250 
52720.00 52720.00 52720.00 52720.00 52720.00 
23958 23195.81 27700.02 33980.19 42636.83 
0 35937 34793.71 41550.04 114925.53 
12992.00 12992.00 12992.00 12992.00 12992.00 
24000.00 27600.00 32568.00 39733.44 49666.56 
30000.00 34500.00 40710.00 49666.80 62083.20 
0 0 0 0 0 
4644.36 8007.21 11551.81 16656.56 23742.67 
1685.64 27547.98 48014.46 68884.97 137899.21 
CAPITULO VIII 
Concepto 
Ventas al contado 
Ventas a credito 
Concepto 
Ingresos 
Ventas ( Contado ) 
Cuenta por cobrar 
Egresos 
MOD 
Insumos ( Contado ) 
Cuenta por pagar 
CIF 
Gastos Administrativos 
Gastos Ventas 
Cuota 
Impuesto 
Flujo Neto de Caja 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 29
GERENCIA DE OPERACIONES 
VALOR ACTUAL NETO ( VAN ) 
Concepto 
AÑOS 
0 1 2 3 4 5 
INGRESOS 150000.00 222500.00 261050.00 316184.00 496666.00 
COSTOS -148314.36 -194952.02 -213035.54 -247299.03 -358766.79 
INVERSION -37000 
FLUJO NETO -37000 1685.64 27547.98 48014.46 68884.97 137899.21 
TASA DE DESCUENTO 5% 
VAN 195788.3718 
El VAN es mayor “0” por tanto se acepta el proyecto. 
TASA INTERNA DE RETORNO 71.67% 
TIR = 0 0.256884018 
El TIR es mayor que la TD lo cual nos indica la aceptabilidad del proyecto. 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 30
GERENCIA DE OPERACIONES 
CONCLUSIONES 
Ya realizado nuestro plan de negocios llegamos a las siguientes conclusiones: 
 Nuestro producto por ser novedoso tendría una buena aceptación en el 
mercado. 
 El producto por tener propiedades nutricionales es recomendable para el 
control de algunas enfermedades como: 
o diabetes 
o colesterol 
o gastritis 
o vesícula 
o bronquios 
 el producto va dirigido a un segmento de mercado de la clase (media- alta). 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 31
GERENCIA DE OPERACIONES 
RECOMENDACIONES 
Para llevar a cabo este plan de negocios se debe realizar un estudio de 
mercado muy minucioso para su viabilidad, las cuales deben de estar lo más 
cercano posible a la realidad. Ser perseverantes y concretizar la realización del 
plan de negocios. 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 32
GERENCIA DE OPERACIONES 
ANEXOS 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 33
GERENCIA DE OPERACIONES 
YOGURT DE TUNA FRULIT Página 34

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  • 1. GERENCIA DE OPERACIONES INTRODUCCIÓN Es iniciativa del promotor aprovechar la creciente demanda del producto del plan de negocios propuesto para elaborar a través de ello el yogurt ya que con ello obtendremos un nuevo producto en el mercado y procederemos a que sea acogido en el mercado. La viabilidad y sostenibilidad de este plan de negocios es la suma de esfuerzos expresada en la experiencia de los socios y en la capacidad negociadora de la administración y el compromiso de las alumnos a realizar este plan de negocios. YOGURT DE TUNA FRULIT Página 1
  • 2. GERENCIA DE OPERACIONES ESTRUCTURA DE PLAN DE NEGOCIOS YOGURT DE TUNA CAPITULO I 1.1. RESUMEN EJECUTIVO Este trabajo contiene la creación de un plan de negocios y todo lo que este implica. Empezando desde la realización de una apropiada investigación de mercados, luego se generaron ciertas estrategias de mercado en cuanto la plaza, precio, promoción, comunicación, servicio y aprovisionamiento. Dentro de la cuales se crea un logotipo y slogan de acuerdo a lo que el producto quiere expresar de sí mismo. En la actualidad la búsqueda de productos de buena calidad representa una de las principales particularidades al momento de adquirir un producto, en el sector comercial e industrial tratan de diferenciarse por la calidad y así obtener la lealtad por parte del público consumidor. La lealtad de la marca es un componente del valor de marca, la cual se refiere a aquellas personas que tienden a adquirir siempre la misma marca cuando van de compras porque se sienten identificadas o satisfechas con ellas. Por ende, surge la necesidad de realizar un estudio que nos muestre los principales factores que intervienen en los compradores para elegir determinadas marcas (en este caso el yogurt de tuna) y ser leales con ellas todos pueden sentirse cómodos cubriendo todas sus expectativas de compra. En el mundo, así como en el Perú, las pequeñas y medianas empresas contribuyen en gran medida al desarrollo del país. Estas soportan las operaciones de las grandes corporaciones, ofrecen el mayor número de empleos y permiten desarrollar el espíritu empresarial. En nuestro país más del 80.85% de las empresas son PYMES, las cuales trabajan con recursos y experiencia limitada. YOGURT DE TUNA FRULIT Página 2
  • 3. GERENCIA DE OPERACIONES CAPITULO II INFORMACION GENERAL DEL PROYECTO 2.1. NOMBRE DEL PLAN La empresa se denomina “Yo Hans” “Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada", ubicada en distrito de Huaraz, provincia de Huaraz, departamento de Ancash. 2.2. NATURALEZA DEL SERVICIO  Industrial 2.3. UBICACIÓN DEL NEGOCIO Se encuentra ubicada en el Jr. Guzmán Barrón N° 238 en el Distrito De Independencia de la ciudad de Huaraz en el Departamento de Ancash. 2.4. UNIDAD EJECUTORA ESTRUCTURA ORGANICA DE “Yo Han´s S.R.L” AUTORES:  ABAL PICÓN H. ELMER  CAMPOS PALACIOS VANESA  CORDOVA VERGARA RURT MARINA  CRUZ JARA JUAN CARLOS  GLORIA LEON YOHANDER JESÚS YOGURT DE TUNA FRULIT Página 3
  • 4. GERENCIA DE OPERACIONES 2.5. CONCEPCION DEL PROBLEMA En la ciudad de Huaraz, se vio la necesidad de crear una empresa productora y comercializadora de yogurt de tuna, ya que el callejón de Huaylas cuenta con abundantes plantaciones de esta fruta, la tuna se comercializa de manera ambulante y por ende es necesario darle un valor agregado y/o industrializar el producto. Las deficiencias observadas se resumen en restricciones propias del sector, falta de diversificación de mercados, concentración de las exportaciones en pocas empresas, falta de promoción y participación en ferias internacionales, reducido valor agregado, acciones fitosanitarias no uniformes, reducidas áreas certificadas, aplicación de tecnología incipiente, entre otras. Por lo tanto, a efectos de plantear soluciones a estas restricciones señaladas, es necesario determinar la situación actual y proponer acciones de mejora, estableciendo una propuesta estratégica que permita mejorar la ubicación del yogurt de tuna en el contexto nacional e internacional y que contribuya al progreso y al desarrollo de los actores involucrados. 2.6. OBJETIVOS DEL PROYECTO 2.6.1. OBJETIVO GENERAL  Diseñar un planeamiento estratégico para el YOGURT DE TUNA FRULIT estableciendo estrategias de corto y largo plazo, a fin de lograr un posicionamiento satisfactorio en el mercado regional y a otras provincias del departamento de Ancash. 2.6.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS  Ser una marca diferenciada de calidad en el mercado.  Generar fuentes de empleos directos e indirectos en nuestra localidad.  Ampliar nuestro segmento a nivel local y regional. YOGURT DE TUNA FRULIT Página 4
  • 5. GERENCIA DE OPERACIONES  Conocer más a fondo las exigencias y necesidades de los consumidores en Huaraz.  Promocionar el “YOGURT DE TUNA FRULIT” como producto innovador y de excelente calidad obteniendo buena aceptación por parte de los consumidores.  Trabajar en equipo para así lograr un excelente desarrollo del plan de negocio. 2.7. ESTRATEGIA DEL PROYECTO  Estrategia de marketing. Para el producto: Presentar al mercado local y nacional una nueva variedad dentro del mercado de los yogurts. Para el precio: Ofrecer nuestro producto a un precio razonable por ser oriundo del callejón de Huaylas con lo cual pretendemos competir dentro del mercado regional. Facilidades de pago, 50% al cash y los restantes 30 días de plazo. Para distribución: Ofrecer nuestro producto vía internet (pagina web). Ventas de acorde a los pedidos. YOGURT DE TUNA FRULIT Página 5
  • 6. GERENCIA DE OPERACIONES Para la promoción: Ofrecer ofertas tales como: Por la compra de 1 paquete de Yogurts de 12 unidades se le obsequiara 1 polo. Participar en ferias y crear puestos de degustación. Diseñar volantes, afiches, carteles, o calendarios publicitarios.  Estrategia de recursos humanos. Estrategia de ventas. Estrategias de producción. YOGURT DE TUNA FRULIT Página 6
  • 7. GERENCIA DE OPERACIONES CAPITULO III PLANEAMIENTO ESTRATEGICA 3.8. ESTRATEGIAS Estrategia de marketing. Estrategia de recursos humanos. Estrategia de ventas. Estrategias de producción. 3.9. MISION Aspiramos a ser la empresa líder en la ciudad de Huaraz enfocada a la producción de yogurt con la elaboración de productos naturales; contando con un equipo humano altamente calificado, orientando los esfuerzos hacia la innovación, con menores costos de producción y tiempos de entrega. 3.10. VISON Somos una empresa productora y comercializadora de yogurt de tuna con insumos seleccionados rigurosamente que brinda a los clientes una satisfacción en cuanto a la preferencia, gusto, precio y calidad.” 3.11. VALORES Liderazgo Honestidad Lealtad Responsabilidad Respeto Interés por lo que se hace Compromiso Solidaridad YOGURT DE TUNA FRULIT Página 7
  • 8. GERENCIA DE OPERACIONES 3.12. ANALISIS FODA 3.12.1. OPORTUNIDADES  Atendemos a los grupos de todas las edades.  Entrar en nuevos mercados.  El clima variado de la zona favorece el consumo del producto  Existencia de un mercado  Mercados insatisfechos 3.12.2. AMENAZAS  Grandes competidores  Aumento de la competencia  Nuevos competidores con precios más bajos.  Posicionamiento de mercado con marcas reconocidas de yogurt.  Disminución del ingreso económico de la población. 3.12.3. FORTALEZAS:  El producto es innovador  Manejo de precios competitivos  Trabajar con materias primas ecológicas.  Los productos son elaborados utilizando recetas tradicionales y naturales.  Contamos con personal idóneo 3.12.4. DEBILIDADES  Falta de tecnología  Empresa pequeña con medios escasos para abarcar una gran cuota de mercado  Al ser una empresa de nueva creación, falta de experiencia en el sector.  Producto totalmente innovador, que puede originar un lento crecimiento en la ventas YOGURT DE TUNA FRULIT Página 8
  • 9. GERENCIA DE OPERACIONES 3.12.5. ASPECTO ECONOMICO OPORTUNIDADES:  Estabilidad en los ingresos económicos  Estabilidad de la tasa de desempleo  Incremento de nuestra inversión AMENAZAS:  Aumento de la competencia  Aumento de la tasa de desempleo  Disminución del poder adquisitivo 3.12.6. ASPECTO POLITICO Y LEGAL POLITICO Y LEGAL: las leyes y ordenanzas municipales tienen que acoger la empresa “YO HAN´S S.R.L” dentro de su ámbito de operaciones. Actualmente el gobierno se encuentra en plenas negociaciones del tratado de libre comercio con los Estados Unidos, lo que genera gran controversia dentro de la población, también se percibe malestar por parte del sector farmacéutico y agroindustrial referente a los productos subsidiados por esta potencia. 3.12.7. ASPECTO DEMOGRAFICO Y SOCIALES DEMOGRAFICO Y SOCIALES: El poblador de nuestra zona con la presencia e influencia de nuevas empresas de envergadura, vienen cambiando el ritmo de su vida cotidiana, pues al contar con nuevos grupos de habitantes y nuevas costumbres éstas le dan un carácter más cosmopolita, variando sus hábitos y costumbres (Como el consumo de productos ecológicos, ingredientes naturales, etc.) pudiendo ser aprovechados para la puesta en marcha y el desarrollo de nuestro producto. YOGURT DE TUNA FRULIT Página 9
  • 10. GERENCIA DE OPERACIONES 3.12.8. COMPETENCIA En nuestra región no existe una empresa dedicada a la producción y comercialización de yogurt de tuna, pero si encontramos empresas grandes que comercializan y producen el yogurt como:  Gloria.  Laive.  Milkito.  etc. 3.12.9. APARICION DE NUEVOS COMPETIDORES  Entrada de nuevos competidores: La empresa de yogurt se desenvuelve dentro de un mercado competitivo donde se encuentra limitaciones o barreras difíciles para ingresar y que en el mediano plazo habrá nuevos ingresos de competidores.  La Amenaza de sustitutos: Consideramos como productos sustitutos a la línea de productos lácteos que satisfacen las mismas necesidades y a la vez son de alta calidad. 3.12.10. PRODUCTOS SUSTITUTOS  Jugos.  Néctar de frutas.  Mermeladas.  Helados.  Manjares.  Licores.  Etc. YOGURT DE TUNA FRULIT Página 10
  • 11. GERENCIA DE OPERACIONES 3.12.11. PODER DE NEGOCIACION CON LOS PROVEEDORES CANALES DE DISTRIBUCION  Mayoristas:  Las tiendas mayoristas.  Distribuidores mayoristas de abarrotes.  Minoristas:  Minimarkets, bodegas, kioscos, ambulantes.  Directo: consumidor final (población huaracina) Relación del canal o canales de distribución: Se usara una clase de distribución:  Canales de distribución directa. Utilizando una distribución selectiva porque nuestro objetivo es llegar a tantas ubicaciones como sea posible. Canales de distribución directa Fabricante Consumidor YOGURT DE TUNA FRULIT Página 11
  • 12. GERENCIA DE OPERACIONES CAPITULO IV ESTUDIO DE MERCADO 4.6. ANALISIS DE LA DEMANDA En el Perú podemos distinguir en los últimos censos nacionales y proyecciones poblacionales realizados por INEI, que el crecimiento continuo de la población, año tras año la tasa de mortalidad cada vez es menor, a diferencia de la tasa de natalidad. 4.6.1. SEGMENTACION DE MERCADO A través de la segmentación de mercado, las empresas dividen mercados grandes y heterogéneos en segmentos más pequeños, para llegar a ellos de manera más eficiente y efectiva con bienes y servicios que se ajusten a sus necesidades únicas. Divide un mercado en diferentes unidades geográficas, como naciones, estados, regiones, vecindarios.  Segmentación Geográfica: PAIS: PERU Región : Ancash Provincia: Huaraz Tamaño de la Ciudad: 50,377 Densidad: Rural Clima: Templado y seco. YOGURT DE TUNA FRULIT Página 12
  • 13. GERENCIA DE OPERACIONES    PROVINCIA DE HUARAZ Nº DE POBLACIÓN ZONA URBANA 57,836 Hombres 28,283 Mujeres 29,553  Segmentación Demográfica: AÑO 2012 Edad 20 años a 60 años. Genero: Masculino/Femenino Estado Civil: Solteros/Casados. Ocupación Estudiante/Profesional Religión Todas las religiones Nacionalidad Peruana.  Determinación El Mercado Objetivo O Mercado Meta: “Población urbana de la ci udad de Huaraz, población económicamente acti va de sexo femenino y masculino, de edades de 20 años a 60 años, estado civil: solteros, casados de ocupación: estudiante, profesional de nacionalidad peruana.”  Mercado potencial – 41056 personas pertenecientes a la PEA entre las edades de 20 a 60 años de edad de la Zona Urbana de los Distritos de Huaraz e Independencia representan nuestra población total o mercado potencial. YOGURT DE TUNA FRULIT Página 13
  • 14. GERENCIA DE OPERACIONES POBLACION TOTAL ZONA URBANA POBLACION PROVINCIA DE HUARAZ (Distrito Huaraz e Independencia) 41,056 TOTAL 41,056 4.6.2. DEMANDA HISTORICA Y PROYECTADA La fruta de tuna tiene una demanda limitada pero creciente y su precio es estable, su uso en la industria cosmética, farmacéutica y alimentaria hace de la tuna una fruta con enormes propiedades. 4.6.3. ELASTICIDAD DE PRECIO El precio del yogurt es de s/8.00 y se mantiene debido a que la producción es constante 2 veces al mes. Nuestra estrategia es entrar al mercado transformando un producto oriundo de la región además de eso nos distinguiremos por la calidad que ofrece el producto y también por la calidad dl servicio que brindaremos al cliente (puntualidad y confiabilidad). YOGURT DE TUNA FRULIT Página 14
  • 15. GERENCIA DE OPERACIONES 4.6.4. ANALISIS DE LA OFERTA HISTORICA Según el cuadro que apreciamos, esta fue la oferta que tuvo la ciudad de Huaraz en cuantas cafeterías, en los años 2007 al 2011. Año Población Urbana De Huaraz Oferta Total De Yogurt de Tuna. 2007 50,377 42,596 2008 51,788 44,563 2009 53,238 46,365 2010 54,728 48,256 2011 56,261 51,563 4.6.5. PROYECCION DE LA OFERTA De acuerdo al cuadro esta el la oferta proyectada de la ciudad de Huaraz en cuanto a cafeterías. Año Población Urbana De Huaraz Oferta Total De Yogurt de tuna 2012 57,836 221,596 2013 59,455 227,569 2014 61,120 263,345 2015 62,831 270,170 2016 64,591 309,103 YOGURT DE TUNA FRULIT Página 15
  • 16. GERENCIA DE OPERACIONES 4.7. BALANCE OFERTA / DEMANDA En el grafico se puede apreciar que existe una brecha de mercado la cual puede ser aprovechada por la cafetería “El Sitio que no Conoces” BALANCE OFERTA Y DEMANDA 2012 2013 2014 2015 2016 DEMANDA DEL YOGURT DE TUNA 231,344 237,82 0 275,0 40 282,7 39 YOGURT DE TUNA FRULIT Página 16 322,9 55 OFERTA DEL YOGURT DE TUNA 221,596 227,569 263,3 45 270,1 70 309,1 03 BRECHA DEL MERCADO 9,748 10,251 11,69 5 12,56 9 13,85 2
  • 17. GERENCIA DE OPERACIONES CAPITULO V ESTUDIO DE MERCADO 5.4. PROCESO Y TECNOLOGIA Los cambios y descubrimientos tecnológicos producen un fuerte impacto en las empresas y en todo el proceso: productos, servicios, mercados, proveedores, distribuidores, competidores, clientes, proceso de manufactura, práctica de mercado, posición competitiva de la empresa (David, 2003); por ello, el aspecto tecnológico debe tomarse en cuenta para la formulación de las estrategias. Dentro de esto podemos mencionar la seguridad alimentaria, que se ha convertido en una exigencia de los mercados de destino poniendo una serie de controles para asegurar la inocuidad de los alimentos. Los organismos encargados de la sanidad pública, usualmente en coordinación con la Organización Mundial de Comercio (OMC) y la Organización Mundial de Salud (OMS), emiten normas sanitarias y fitosanitarias de carácter obligatorio para el ingreso de frutas frescas, como es el caso del yogurt. 5.4.1. DESCRIPCION GENERAL DEL PROCESO YOGURT DE TUNA FRULIT Página 17
  • 18. GERENCIA DE OPERACIONES (a) UBICACIÓN: Se encuentra ubicada en el Jr. Guzmán Barrón N° 238 en el Distrito De Independencia de la ciudad de Huaraz en el Departamento de Ancash. (b) DESCRIPCION DE LOS SERVICIOS: Utilizando una distribución selectiva porque nuestro objetivo es llegar a tantas ubicaciones como sea posible. Canales de distribución directa Fabricante Consumidor (c) CONTROL DE CALIDAD: El control de calidad en un proceso productivo de yogurt debe ser minucioso desde la materia prima que es la leche hasta el producto final incluyendo cada etapa del procesamiento. Asimismo se deben evaluar los insumos y todos los materiales que interviene en el proceso.  Materia prima e insumos Se realiza antes del procesamiento, en el que se verifica la calidad fisicoquímica y microbiológica de la leche e insumos. Los principales análisis que se deben realizar son acidez, grasa, densidad pH, detección de antibióticos, células somáticas y recuento bacteriano. Los métodos que se emplean para la ejecución de estos análisis están especificados en la Norma Técnica Nacional (AOAC) YOGURT DE TUNA FRULIT Página 18
  • 19. GERENCIA DE OPERACIONES  Del proceso Se debe cumplir con el control de los parámetros técnicos como tiempos, temperaturas, pH y normas sanitarias.  Del producto final Consiste en evaluar los parámetros sensoriales, fisicoquímicos y microbiológicos y producto final. 5.5. TAMAÑO 5.5.1. DETERMINACION DEL TAMAÑO  1 litro 5.6. LOCALIZACION 5.6.1. ALTERNATIVAS DE LOCALIZACION  Carhuaz  Chacas  Huaraz (independencia)  Huari  Caraz 5.6.2. FACTORES DE LA LOCALIZACION LUGARES FACTORES P.U.A P A B C D E Mejor disponibilidad de la M.P 8 4=32 6=48 10=80 6=48 8=64 Cercanía de la M.P. a la planta de producción 6 4=24 6=36 8=48 6=36 8=48 Disponibilidad de terrenos o áreas 6 6=36 6=36 8=48 8=48 8=48 Zonas de accesibilidad a la planta 8 4=32 6=48 8=64 6=48 8=64 Disponibilidad de servicios básicos 8 6=48 8=64 8=64 8=64 8=64 Demanda de los clientes potenciales 6 4=24 8=48 6=36 6=36 6=36 Disponibilidad de mano de obra 4 4=16 6=24 6=24 6=24 6=24 Costumbres y Tradiciones de la población y los clientes 6 4=24 8=48 6=36 6=36 6=36 TOTAL PUNTAJE 236 352 400 340 384 YOGURT DE TUNA FRULIT Página 19
  • 20. GERENCIA DE OPERACIONES  en tal circunstancia el lugar que obtuvo mayor puntaje es la ciudad de Huaraz, con 400 puntos, por la cual se sugiere que el lugar optimo de localización de la empresa ´´YO HAN ´S´´ es la ciudad de Huaraz al nivel Macro. 5.6.3. ALTERNATIVAS Muy malo = 2 Malo = 4 Regular = 6 Bueno = 8 Muy bueno = 10 5.6.4. DETERMINACION DE LA LOCALIZACION MICRO-LOCALIZACION A. A.V Raymondi #389 (Distrito de Huaraz) B. Jr Carhuaz #184 (Distrito de Independencia) C. Jr Guzmán Barrón #238 (Distrito de Independencia) D. Pj Industrial s/n (Distrito de Independencia) E. Pj Las Flores s/n (distrito de Independencia) LUGARES FACTORES P.U.A P A B C D E Mejor disponibilidad de la M.P 8 4=32 6=48 8=64 6=48 6=48 Cercanía de la M.P. a la planta de producción 6 4=24 6=36 8=48 6=36 8=48 Disponibilidad de terrenos o áreas 6 6=36 6=36 8=48 8=48 8=48 Zonas de accesibilidad a la planta 8 4=32 6=48 8=64 6=48 8=64 Disponibilidad de servicios básicos 8 6=48 8=64 8=64 8=64 8=64 Demanda de los clientes potenciales 6 4=24 8=48 6=36 6=36 6=36 Disponibilidad de mano de obra 4 4=16 6=24 6=24 6=24 6=24 Costumbres y Tradiciones de la población y los clientes 6 4=24 8=48 6=36 6=36 6=36 TOTAL PUNTAJE 236 352 384 340 368 YOGURT DE TUNA FRULIT Página 20
  • 21. GERENCIA DE OPERACIONES F. El lugar más adecuado que obtuvo un mayor puntaje, corresponde al Jr Guzmán Barrón #238 (Distrito de Independencia) , con una puntuación de 384, por lo cual se sugiere que el lugar optimo de localización de la empresa ´´YO HAN´S ´´ es en el Jr Guzmán Barrón, a un nivel micro. YOGURT DE TUNA FRULIT Página 21
  • 22. GERENCIA DE OPERACIONES CAPITULO VI ESTUDIO LEGAL Y MEDIO AMBIENTE 6.1. ASPECTO LEGAL La empresa “YO HAN´S” está constituida en los registros públicos con el nombre “YOGURT FRULIT”, con el número de RUC: 204708012000. 6.1.1. ORGANIZACIÓN EMPRESARIAL Conformada por un equipo de estudiantes de la usp con una visión empresarial. 6.2. ESTUDIO DE LA ORGANIZACION Se hizo un estudio de acuerdo a las empresas ya posicionadas en el mercado Regional y Nacional. 6.3. ESTRUCTURA ORGANICA ESTRUCTURA ORGANICA DE “YO HAN´S S.R.L” YOGURT DE TUNA FRULIT Página 22
  • 23. GERENCIA DE OPERACIONES 6.4. ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES  Junta general de socios: toma decisiones para la empresa.  Gerente general: administración de la empresa.  Gerente de producción: se enfoca en la venta y producción de los bienes a brindar al consumidor, compras de la materia prima, insumos, selección del personal y la parte financiera, 6.5. PREVICION DE RECURSOS HUMANOS  Reclutamiento de personas calificadas en la producción de yogurt de tuna 6.6. HORARIO DE ATENCION  Lunes a viernes de 8:00 am – 6:00 pm  Sábados de 8:00 am – 1:00 pm 6.7. ESTUDIO MEDIOAMBIENTAL Se pronosticó un efecto de intensidad débil, la producción agrícola dependería de la etapa del calendario agrícola, pues son importantes no solo los efectos sobre la disponibilidad de agua sino también los efectos sobre la temperatura, productos como mango y limón, los cuales son particularmente sensibles a las anomalías de temperatura durante la etapa inicial de su ciclo de cultivo (BCR, 2006). Otro aspecto ecológico ambiental es la escasez de agua, la cual es una amenaza cada vez más latente e irreversible. Así, por ejemplo, la costa presenta una menor disponibilidad de recurso hídrico; por ello es necesaria la reconversión agrícola de cultivos intensivos en agua hacia productos que requieren una menor cantidad de esta y sean menos proclives a su escasez, como los frutales y dentro de esto la tuna. Así, cuando hay sequía de un producto agrícola de otro tipo, se pierde la plantación, pero un árbol YOGURT DE TUNA FRULIT Página 23
  • 24. GERENCIA DE OPERACIONES frutal lo que hace es invernar hasta la próxima aparición de agua (Gálvez 2006, Apéndice D). Un tema a resaltar es el grado de luminosidad, pues en distintas condiciones iguales por ejemplo edad de las plantas, costos de producción, el factor luminosidad va a ser determinante la producción. Esta ventaja comparativa por la posición geográfica hace que el Perú se distinga de los demás países por la calidad y sabor de la fruta (Robles 2006, Apéndice D). YOGURT DE TUNA FRULIT Página 24
  • 25. GERENCIA DE OPERACIONES CAPITULO VII COSTO, INVERSIONES, OPERACIONES Y BENEFICIOS DE LA ALTERNATIVA SELECCIONADA 7.1. COSTO DEL PROYECTO PROYECCIÓN DE LA PRODUCCIÓN YOGURT DE TUNA Inventario 10% 2° Aumento V. 15% 3° Aumento V. 18% 4° Aumento V. 22% 5° Aumento V. 25% CONCEPTO AÑOS 1 2 3 4 5 Ventas 25000 28750 33925 41389 51736 Inv. Final 2500 2875 3393 4139 5174 Unid. Req. 27500 31625 37318 45528 56910 Inv. Inicial 0 -2500 -2875 -3393 -4139 Producción 27500 29125 34443 42135 52771 7.2. FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO PROYECCION DEL COSTO DE INSUMOS Insumo Cantidad Unid. Medida Precio Total Precio Unit. Leche 0.750 Litro 1.50 1.125 Azúcar 0.065 Kg 3.00 0.195 Preservante 0.002 Kg 30.00 0.060 Tuna 3.000 Unidad 0.20 0.600 YOGURT DE TUNA FRULIT Página 25
  • 26. GERENCIA DE OPERACIONES LECHE Inv. Final 10% Concepto Años 1 2 3 4 5 Unidades a consumir 20625.00 21843.75 25832.25 31601.25 39578.25 Inv. Final 2062.50 2184.38 2583.23 3160.13 3957.83 Unidades Requeridas 22687.50 24028.13 28415.48 34761.38 43536.08 Inv. Inicial 0.00 -2062.50 -2184.38 -2583.23 -3160.13 Total a comprar 22687.50 21965.63 26231.10 32178.15 40375.95 Azúcar Inv. Final 10% Concepto Años 1 2 3 4 5 Unidades a consumir 1787.50 1893.13 2238.80 2738.78 3430.12 Inv. Final 178.75 189.31 223.88 273.88 343.01 Unidades Requeridas 1966.25 2082.44 2462.68 3012.66 3773.13 Inv. Inicial 0.00 -178.75 -189.31 -223.88 -273.88 Total a comprar 1966.25 1903.69 2273.37 2788.78 3499.25 Preservante Inv. Final 10% Concepto Años 1 2 3 4 5 Unidades a consumir 55.00 58.25 68.89 84.27 105.54 Inv. Final 5.50 5.83 6.89 8.43 10.55 Unidades Requeridas 60.50 64.08 75.78 92.70 116.09 Inv. Inicial 0.00 -5.50 -5.83 -6.89 -8.43 Total a comprar 60.50 58.58 69.95 85.81 107.66 YOGURT DE TUNA FRULIT Página 26
  • 27. GERENCIA DE OPERACIONES Fruta tuna Inv. Final 10% Concepto Años 1 2 3 4 5 Unidades a consumir 82500 87375 103329 126405 158313 Inv. Final 8250 8738 10333 12641 15831 Unidades Requeridas 90750 96113 113662 139046 174144 Inv. Inicial 0 -8250 -8738 -10333 -12641 Total a comprar 90750 87863 104924 128713 161503 Años Costo de Insumos C. Producción Flujo Neto Caja 1 54450.00 59895.00 2 57667.52 57989.52 3 68197.28 69250.06 4 83427.32 84950.47 5 104486.54 106592.08 7.3. SERVICIO DE LA DEUDA PROYECCION DEL COSTO INDIRECTO DE FABRICACION Conce pto Importe Pa rcial Anual Seguro 600 12 7200.00 Mantenimiento 100 2 200.00 Depreciación 36 1 36.00 Serv. Públicos 100 12 1200.00 Transporte 90 24 2160.00 Combustible 60 24 1440.00 Gas 33 24 792.00 Total 13028.00 Flujo Neto de Caja 12992.00 YOGURT DE TUNA FRULIT Página 27
  • 28. GERENCIA DE OPERACIONES 7.4. INGRESO DEL PROYECTO RESUMEN DEL COSTO DE PRODUCCION Años 1 2 3 4 5 52720.00 52720.00 52720.00 52720.00 52720.00 54450.00 57667.52 68197.28 83427.32 104486.54 13028.00 13028.00 13028.00 13028.00 13028.00 120198.00 123415.52 133945.28 149175.32 170234.54 Costo Producción Mano de obra Insumos CIF Total 7.5. PROYECCION DE COSTOS OPERATIVOS PROYECCION DE GASTOS OPERATIVOS Precio Venta 8 Administrativo 12% Ventas 15% Años Ventas S/. Gastos Operativos Administrativo Ventas Total 1 200000.00 24000.00 30000.00 54000.00 2 230000.00 27600.00 34500.00 62100.00 3 271400.00 32568.00 40710.00 73278.00 4 331112.00 39733.44 49666.80 89400.24 5 413888.00 49666.56 62083.20 111749.76 YOGURT DE TUNA FRULIT Página 28
  • 29. GERENCIA DE OPERACIONES EVALUACION ECONOMICA – FINANCIERA 8.1. ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS PROYECTADOS a. ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS Años 1 2 3 4 5 Ventas 200000.00 230000.00 271400.00 331112.00 413888.00 Costo de Ventas 120198.00 123415.52 133945.28 149175.32 170234.54 Utilidad Bruta 79802.00 106584.48 137454.72 181936.68 243653.46 Gasto Operativo 54000.00 62100.00 73278.00 89400.24 111749.76 Utilidad Operativa 25802.00 44484.48 64176.72 92536.44 131903.70 Gasto Financiero 0 0 0 0 0 Utilidad antes de Impuesto 25802.00 44484.48 64176.72 92536.44 131903.70 Impuesto (18%) 4644.36 8007.21 11551.81 16656.56 23742.67 Utilidad Neta 21157.64 36477.27 52624.91 75879.88 108161.03 8.2. FLUJO DE CAJA PROYECTADOS b. FLUJO NETO DE CAJA 75% Compras al contado 40% 25% Compras al credito 60% Años 1 2 3 4 5 150000 172500 203550 248334 310416 0 50000 57500 67850 186250 52720.00 52720.00 52720.00 52720.00 52720.00 23958 23195.81 27700.02 33980.19 42636.83 0 35937 34793.71 41550.04 114925.53 12992.00 12992.00 12992.00 12992.00 12992.00 24000.00 27600.00 32568.00 39733.44 49666.56 30000.00 34500.00 40710.00 49666.80 62083.20 0 0 0 0 0 4644.36 8007.21 11551.81 16656.56 23742.67 1685.64 27547.98 48014.46 68884.97 137899.21 CAPITULO VIII Concepto Ventas al contado Ventas a credito Concepto Ingresos Ventas ( Contado ) Cuenta por cobrar Egresos MOD Insumos ( Contado ) Cuenta por pagar CIF Gastos Administrativos Gastos Ventas Cuota Impuesto Flujo Neto de Caja YOGURT DE TUNA FRULIT Página 29
  • 30. GERENCIA DE OPERACIONES VALOR ACTUAL NETO ( VAN ) Concepto AÑOS 0 1 2 3 4 5 INGRESOS 150000.00 222500.00 261050.00 316184.00 496666.00 COSTOS -148314.36 -194952.02 -213035.54 -247299.03 -358766.79 INVERSION -37000 FLUJO NETO -37000 1685.64 27547.98 48014.46 68884.97 137899.21 TASA DE DESCUENTO 5% VAN 195788.3718 El VAN es mayor “0” por tanto se acepta el proyecto. TASA INTERNA DE RETORNO 71.67% TIR = 0 0.256884018 El TIR es mayor que la TD lo cual nos indica la aceptabilidad del proyecto. YOGURT DE TUNA FRULIT Página 30
  • 31. GERENCIA DE OPERACIONES CONCLUSIONES Ya realizado nuestro plan de negocios llegamos a las siguientes conclusiones:  Nuestro producto por ser novedoso tendría una buena aceptación en el mercado.  El producto por tener propiedades nutricionales es recomendable para el control de algunas enfermedades como: o diabetes o colesterol o gastritis o vesícula o bronquios  el producto va dirigido a un segmento de mercado de la clase (media- alta). YOGURT DE TUNA FRULIT Página 31
  • 32. GERENCIA DE OPERACIONES RECOMENDACIONES Para llevar a cabo este plan de negocios se debe realizar un estudio de mercado muy minucioso para su viabilidad, las cuales deben de estar lo más cercano posible a la realidad. Ser perseverantes y concretizar la realización del plan de negocios. YOGURT DE TUNA FRULIT Página 32
  • 33. GERENCIA DE OPERACIONES ANEXOS YOGURT DE TUNA FRULIT Página 33
  • 34. GERENCIA DE OPERACIONES YOGURT DE TUNA FRULIT Página 34