SlideShare una empresa de Scribd logo
Firma Auditora
UIZ & ASOCIADOS
Auditores& Consultores.
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
FCO DE ORELLANA-ECUADOR
DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
ENTIDAD: ORIENTRUCK S.A
DIRECCIÓN: KM 8 VÍA LAGO AGRIO
NATURALEZA: AUDITORÍA DE GESTIÓN.
COMPONENTE: ACTIVIDADES DE CONTROL
SUBCOMPONENTES:
Identificación de procesos de control
OBJETIVO
Comprobar si los procesos de control son realizados correctamente de acuerdo a las leyes y
políticas de la empresa para el buen desempeño de sus actividades.
N° CONCEPTO
DIRECTIVO EJECUTIVO OPERATIVO
OBS.
SI NO N/A SI NO N/A SI NO N/A
1
¿Los objetivos
alcanzados son
comparados con el
presupuesto asignado,
con el propósito de
verificar el nivel de
cumplimiento en base a
lo presupuestado?
x x x
Firma Auditora
UIZ & ASOCIADOS
Auditores& Consultores.
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
FCO DE ORELLANA-ECUADOR
DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO
2 ¿La gestión que realizan
los directivos y
ejecutivos están
inmersas en el
seguimiento de las
actividades de control de
la empresa?
x x x
3 ¿Los procesos de control
vigentes dentro de la
empresa son
comprendidos por todos
sus empleados inmersos
en las actividades?
x x x
4 ¿Los trabajos que la
empresa realiza a diario
son ejecutados siguiendo
los procesos de control?
x x x
5 ¿Los archivos
existentes sobre
servicios brindados
cuentan con todos los
respaldos legales de
acuerdo a los procesos
existentes?
x x x
Firma Auditora
UIZ & ASOCIADOS
Auditores& Consultores.
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
FCO DE ORELLANA-ECUADOR
DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
ENTIDAD: ORIENTRUCK S.A
DIRECCIÓN: KM 8 VÍA LAGO AGRIO
NATURALEZA: AUDITORÍA DE GESTIÓN.
COMPONENTE: ACTIVIDADES DE CONTROL
SUBCOMPONENTES:
Coordinación entre áreas
OBJETIVO
Comprobar si dentro de los departamentos de la empresa existe una buena coordinación de las
actividades diarias.
N° CONCEPTO
DIRECTIVO EJECUTIVO OPERATIVO
OBSER
VSI NO N/A SI NO N/A SI NO N/A
1
¿Dentro de la empresa se
encuentra claramente
establecido el manejo
adecuado de información
entre los distintos
departamentos?
x x x
2 ¿Los trabajadores tienen
claro el grado de
aportación a la empresa
x x x
Descon
ocimien
to
Firma Auditora
UIZ & ASOCIADOS
Auditores& Consultores.
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
FCO DE ORELLANA-ECUADOR
DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO
con cada una de sus
actividades diarias en
función a su cargo?
3
¿Todos los
departamentos coordinan
entre si las actividades
relacionadas a una
misma actividad?
x x x
4 ¿Existe un sistema
general de manejo rápido
de información dentro de
la empresa?
X X X
El
sistema
es lento
5 ¿En la empresa, las
decisiones y acciones de
cada una de las áreas que
lo integran, requieren
coordinación?
x x x
Firma Auditora
UIZ & ASOCIADOS
Auditores& Consultores.
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
FCO DE ORELLANA-ECUADOR
DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
ENTIDAD: ORIENTRUCK S.A
DIRECCIÓN: KM 8 VÍA LAGO AGRIO
NATURALEZA: AUDITORÍA DE GESTIÓN.
COMPONENTE: ACTIVIDADES DE CONTROL
SUBCOMPONENTES:
Registro adecuado de las transacciones
OBJETIVO
Comprobar si las transacciones generadas por la actividad diaria son registradas diariamente.
N° CONCEPTO
DIRECTIVO EJECUTIVO OPERATIVO
OBSER
VSI NO N/A SI NO N/A SI NO N/A
1 ¿Las transacciones
generadas en la empresa
son registradas
diariamente?
x x x
2 ¿Las transacciones
diarias de los hechos,
servicios ejecutados a
diario son clasificados
correctamente?
X X X
Son
clasifica
dos más
tarde
Firma Auditora
UIZ & ASOCIADOS
Auditores& Consultores.
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
FCO DE ORELLANA-ECUADOR
DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO
3 ¿Los procesos de control
avalan que solo los
funcionarios autorizados
tengan privilegios para
acceder a la información
confidencial de la
empresa?
x x x
4 ¿Los documentos
comprobantes de
servicios como facturas,
recibos, cheques y
demás son archivados
discretamente?
x x x
No
existe un
archivo
adecuad
o
5 ¿Se realizan controles
periódicos entre los
recursos vigentes y
resultados que arrojan
los registros?
Firma Auditora
UIZ & ASOCIADOS
Auditores& Consultores.
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
FCO DE ORELLANA-ECUADOR
DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
ENTIDAD: ORIENTRUCK S.A
DIRECCIÓN: KM 8 VÍA LAGO AGRIO
NATURALEZA: AUDITORÍA DE GESTIÓN.
COMPONENTE: ACTIVIDADES DE CONTROL
SUBCOMPONENTES:
Manuales de procedimientos
OBJETIVO
Confirmar que la empresa disponga de manuales de procedimientos para las actividades propias
de la misma
N° CONCEPTO
DIRECTIVO EJECUTIVO OPERATIVO
OBS.
SI
N
O
N/A SI NO N/A SI NO N/A
1 ¿La empresa cuenta con
manuales de procedimientos
para llevar a cabo las
actividades diarias?
x x x
2 ¿Tiene conocimiento todo el
personal de los manuales de
Procedimientos existentes en
la empresa?
x x x
Firma Auditora
UIZ & ASOCIADOS
Auditores& Consultores.
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
FCO DE ORELLANA-ECUADOR
DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO
N° CONCEPTO
DIRECTIVO EJECUTIVO OPERATIVO
OBSER
VSI NO N/A SI NO N/A SI NO N/A
3 ¿Se considera que los
procedimientos vigentes
en la empresa son los
propicios para enfrentar
las necesidades de la
empresa?
x x x
4 ¿El departamento de
operaciones cumple los
reglamentos, instructivos
y manuales establecidos
en la empresa?
x x x
5 ¿El personal cuenta con
la capacitación de las
normas de seguridad
industrial que se exigen
para el óptimo
funcionamiento de las
operaciones?
x x x
Firma Auditora
UIZ & ASOCIADOS
Auditores& Consultores.
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
FCO DE ORELLANA-ECUADOR
DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO
MATRIZ DE PONDERACIÓN
ENTIDAD: ORIENTRUCK S.A TRANSPORTE DEL ORIENTE
COMPONENTE: ACTIVIDADES DE CONTROL
Nº COMPONENTE PONDER. CALIF.
ACTIVIDADES DE CONTROL 200 174
1 ¿Los objetivos alcanzados son comparados con el presupuesto
asignado, con el propósito de verificar el nivel de cumplimiento
en base a lo presupuestado?
10 8
2 ¿La gestión que realizan los directivos y ejecutivos están inmersas
en el seguimiento de las actividades de control de la empresa?
10 8
3 ¿Los procesos de control vigentes dentro de la empresa son
comprendidos por todos sus empleados inmersos en las
actividades?
10 9
4 ¿Los procesos de control vigentes dentro de la empresa son
comprendidos por todos sus empleados inmersos en las
actividades?
10 9
5 ¿Los archivos existentes sobre servicios brindados cuentan con
todos los respaldos legales de acuerdo a los procesos existentes?
10 8
6 ¿Dentro de la empresa se encuentra claramente establecido el
manejo adecuado de información entre los distintos
departamentos?
10 9
7 ¿Los trabajadores tienen claro el grado de aportación a la empresa
con cada una de sus actividades diarias en función a su cargo?
10 10
8 ¿Todos los departamentos coordinan entre si las actividades
relacionadas a una misma actividad?
10 10
Firma Auditora
UIZ & ASOCIADOS
Auditores& Consultores.
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
FCO DE ORELLANA-ECUADOR
DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO
9 ¿Existe un sistema general de manejo rápido de información
dentro de la empresa?
10 9
10 ¿En la empresa, las decisiones y acciones de cada una de las áreas
que lo integran, requieren coordinación?
10 9
11 ¿Las transacciones generadas en la empresa son registradas
diariamente?
10 10
12 ¿Las transacciones diarias de los hechos, servicios ejecutados a
diario son clasificados correctamente?
10 8
13 ¿Los procesos de control avalan que solo los funcionarios
autorizados tengan privilegios para acceder a la información
confidencial de la empresa?
10 8
14 Los documentos comprobantes de servicios como facturas,
recibos, cheques y demás son archivados discretamente?
10 8
15 ¿Se realizan controles periódicos entre los recursos vigentes y
resultados que arrojan los registros?
10 9
16 ¿La empresa cuenta con manuales de procedimientos para llevar a
cabo las actividades diarias?
10 9
17 ¿Tiene conocimiento todo el personal de los manuales de
Procedimientos existentes en la empresa?
10 8
18 ¿Se considera que los procedimientos vigentes en la empresa son
los propicios para enfrentar las necesidades de la empresa?
10 8
19 ¿El departamento de operaciones cumple los reglamentos,
instructivos y manuales establecidos en la empresa?
10 9
20 ¿El personal cuenta con la capacitación de las normas de seguridad
industrial que se exigen para el óptimo funcionamiento de las
operaciones?
10 8
Firma Auditora
UIZ & ASOCIADOS
Auditores& Consultores.
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
FCO DE ORELLANA-ECUADOR
DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO
FORMULA DE CONFIANZA
FORMULA
CT= CALIFICACIÓN TOTAL
PT= PONDERACIÓN TOTAL
CF= (CT/PT) X100
CF= 174/200=0.87 CF=0.87 X100 CF=87%
RANGO RIESGO CONFIANZA
1% - 50% BAJO BAJO
51% - 75% MEDIO MODERADO
76% - 100% ALTO ALTO
CONCLUSION:
Al realizar la aplicación de los cuestionarios de control interno a la empresa ORIENTRUCK
S.A. TRANSPORTE DEL ORIENTE, se determinó los siguientes resultados mediante su
ponderación de calificación y se obtuvo un nivel de confianza alta de (87%) y un riesgo bajo de
(13%), lo cual se considera favorable para las actividades de control siendo este un componente
esencial de control a los procedimientos y políticas.

Más contenido relacionado

La actualidad más candente

Planeación de una auditoría
Planeación de una auditoríaPlaneación de una auditoría
Planeación de una auditoría
Uts Extensión Punto Fijo
 
Hojas de trabajo y cedulas
Hojas de trabajo y cedulasHojas de trabajo y cedulas
Hojas de trabajo y cedulas
Alexis Garcia Camacho
 
Ejemplo de programa de auditoria
Ejemplo de programa de auditoriaEjemplo de programa de auditoria
Ejemplo de programa de auditoria
Euroxs S.A.
 
Riesgos de auditoría
Riesgos de auditoríaRiesgos de auditoría
Riesgos de auditoría
Sergio Iván Giraldo García
 
Ejemplo de-control-interno
Ejemplo de-control-internoEjemplo de-control-interno
Ejemplo de-control-interno
over berrio
 
HALLAZGOS Y EVIDENCIAS DE AUDITORIA
HALLAZGOS Y EVIDENCIAS DE AUDITORIAHALLAZGOS Y EVIDENCIAS DE AUDITORIA
HALLAZGOS Y EVIDENCIAS DE AUDITORIA
Sindy Carolina Perez Rendon
 
Estructura del departamento de auditoria interna
Estructura del departamento de auditoria internaEstructura del departamento de auditoria interna
Estructura del departamento de auditoria interna
elizabeth070990
 
NIA 300-315-320-330-402-450 Planificación, riesgo y respuesta - Universidad N...
NIA 300-315-320-330-402-450 Planificación, riesgo y respuesta - Universidad N...NIA 300-315-320-330-402-450 Planificación, riesgo y respuesta - Universidad N...
NIA 300-315-320-330-402-450 Planificación, riesgo y respuesta - Universidad N...
Astrid Santa Cruz
 
Auditoria de cumplimiento
Auditoria de cumplimientoAuditoria de cumplimiento
Auditoria de cumplimiento
SENA810561
 
Cuestionario control interno (2)
Cuestionario control interno (2)Cuestionario control interno (2)
Cuestionario control interno (2)
Susy Rocio Gutierrez Choque
 
113 casos practicos de contabilidad gubernamental (2)
113 casos practicos de contabilidad gubernamental (2)113 casos practicos de contabilidad gubernamental (2)
113 casos practicos de contabilidad gubernamental (2)
mirian chavez zapana
 
Ejemplos de auditoria. cedulas
Ejemplos de auditoria. cedulasEjemplos de auditoria. cedulas
Ejemplos de auditoria. cedulas
Heysell Karelia Ruiz Mercado
 
Auditoria de efectivo y equivalente de efectivo
Auditoria de efectivo y equivalente de efectivoAuditoria de efectivo y equivalente de efectivo
Auditoria de efectivo y equivalente de efectivo
angel maximo alcarraz ortiz
 
CUESTIONARIOS DE AUDITORIA
CUESTIONARIOS DE AUDITORIA CUESTIONARIOS DE AUDITORIA
CUESTIONARIOS DE AUDITORIA
Wendz Manrique
 
Evaluación del sistema de control interno
Evaluación del sistema de control internoEvaluación del sistema de control interno
Evaluación del sistema de control interno
WILSON VELASTEGUI
 
Auditoria del capital
Auditoria del capitalAuditoria del capital
Auditoria del capital
Hermes Hernández
 
Planificación preliminar.
Planificación preliminar.Planificación preliminar.
Planificación preliminar.
jimmy mero
 
pruebas de auditoria y papeles de trabajo
pruebas de auditoria y papeles de trabajopruebas de auditoria y papeles de trabajo
pruebas de auditoria y papeles de trabajo
ValerioTicona
 
Etapas de la auditoría financiera.pptx
Etapas de la auditoría financiera.pptxEtapas de la auditoría financiera.pptx
Etapas de la auditoría financiera.pptx
EdgarAlcntaraFermn
 
104021150 caso-practico-de-auditoria-financiera
104021150 caso-practico-de-auditoria-financiera104021150 caso-practico-de-auditoria-financiera
104021150 caso-practico-de-auditoria-financiera
Isabel Cabrera
 

La actualidad más candente (20)

Planeación de una auditoría
Planeación de una auditoríaPlaneación de una auditoría
Planeación de una auditoría
 
Hojas de trabajo y cedulas
Hojas de trabajo y cedulasHojas de trabajo y cedulas
Hojas de trabajo y cedulas
 
Ejemplo de programa de auditoria
Ejemplo de programa de auditoriaEjemplo de programa de auditoria
Ejemplo de programa de auditoria
 
Riesgos de auditoría
Riesgos de auditoríaRiesgos de auditoría
Riesgos de auditoría
 
Ejemplo de-control-interno
Ejemplo de-control-internoEjemplo de-control-interno
Ejemplo de-control-interno
 
HALLAZGOS Y EVIDENCIAS DE AUDITORIA
HALLAZGOS Y EVIDENCIAS DE AUDITORIAHALLAZGOS Y EVIDENCIAS DE AUDITORIA
HALLAZGOS Y EVIDENCIAS DE AUDITORIA
 
Estructura del departamento de auditoria interna
Estructura del departamento de auditoria internaEstructura del departamento de auditoria interna
Estructura del departamento de auditoria interna
 
NIA 300-315-320-330-402-450 Planificación, riesgo y respuesta - Universidad N...
NIA 300-315-320-330-402-450 Planificación, riesgo y respuesta - Universidad N...NIA 300-315-320-330-402-450 Planificación, riesgo y respuesta - Universidad N...
NIA 300-315-320-330-402-450 Planificación, riesgo y respuesta - Universidad N...
 
Auditoria de cumplimiento
Auditoria de cumplimientoAuditoria de cumplimiento
Auditoria de cumplimiento
 
Cuestionario control interno (2)
Cuestionario control interno (2)Cuestionario control interno (2)
Cuestionario control interno (2)
 
113 casos practicos de contabilidad gubernamental (2)
113 casos practicos de contabilidad gubernamental (2)113 casos practicos de contabilidad gubernamental (2)
113 casos practicos de contabilidad gubernamental (2)
 
Ejemplos de auditoria. cedulas
Ejemplos de auditoria. cedulasEjemplos de auditoria. cedulas
Ejemplos de auditoria. cedulas
 
Auditoria de efectivo y equivalente de efectivo
Auditoria de efectivo y equivalente de efectivoAuditoria de efectivo y equivalente de efectivo
Auditoria de efectivo y equivalente de efectivo
 
CUESTIONARIOS DE AUDITORIA
CUESTIONARIOS DE AUDITORIA CUESTIONARIOS DE AUDITORIA
CUESTIONARIOS DE AUDITORIA
 
Evaluación del sistema de control interno
Evaluación del sistema de control internoEvaluación del sistema de control interno
Evaluación del sistema de control interno
 
Auditoria del capital
Auditoria del capitalAuditoria del capital
Auditoria del capital
 
Planificación preliminar.
Planificación preliminar.Planificación preliminar.
Planificación preliminar.
 
pruebas de auditoria y papeles de trabajo
pruebas de auditoria y papeles de trabajopruebas de auditoria y papeles de trabajo
pruebas de auditoria y papeles de trabajo
 
Etapas de la auditoría financiera.pptx
Etapas de la auditoría financiera.pptxEtapas de la auditoría financiera.pptx
Etapas de la auditoría financiera.pptx
 
104021150 caso-practico-de-auditoria-financiera
104021150 caso-practico-de-auditoria-financiera104021150 caso-practico-de-auditoria-financiera
104021150 caso-practico-de-auditoria-financiera
 

Similar a CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO AUDITORIA DE GESTION 1

AUDITORIA GESTION PART 5
AUDITORIA GESTION PART 5AUDITORIA GESTION PART 5
AUDITORIA GESTION PART 5
personal
 
Adempiere ERP&SFA&CRM.pdf
Adempiere ERP&SFA&CRM.pdfAdempiere ERP&SFA&CRM.pdf
Adempiere ERP&SFA&CRM.pdf
ERP Consultores y Asociados, C.A.
 
MATERIA ENVIADA POR EL DOCENTE
MATERIA ENVIADA POR EL DOCENTEMATERIA ENVIADA POR EL DOCENTE
MATERIA ENVIADA POR EL DOCENTE
Neli Ponce
 
Trabajo de CRM de la Caja Trujillo
Trabajo de CRM de la Caja TrujilloTrabajo de CRM de la Caja Trujillo
Trabajo de CRM de la Caja Trujillo
ealejandra
 
Trabajo final auditoria. (1)
Trabajo final auditoria. (1)Trabajo final auditoria. (1)
Trabajo final auditoria. (1)
MFmicucci
 
Trabajo final auditoria. (1)
Trabajo final auditoria. (1)Trabajo final auditoria. (1)
Trabajo final auditoria. (1)
MFmicucci
 
Trabajo final auditoria. (1)
Trabajo final auditoria. (1)Trabajo final auditoria. (1)
Trabajo final auditoria. (1)
eljunior3000
 
Investigacion adm cc
Investigacion adm ccInvestigacion adm cc
Investigacion adm cc
djelektro
 
Reglamento Interno de seguridad y sdalud en
Reglamento Interno de seguridad y sdalud enReglamento Interno de seguridad y sdalud en
Reglamento Interno de seguridad y sdalud en
Jorge Luis Flores Zuñiga
 
Presentacion de una empresa
Presentacion de una empresaPresentacion de una empresa
Presentacion de una empresa
lady-17
 
Proyecto2
Proyecto2Proyecto2
Proyecto2
Silvia Aguado
 
Proceso de investigacion
Proceso de investigacionProceso de investigacion
Proceso de investigacion
Jim Kenny
 
Proceso de investig. "Caja Trujillo""
Proceso de investig. "Caja Trujillo""Proceso de investig. "Caja Trujillo""
Proceso de investig. "Caja Trujillo""
guest9703af6
 
Proceso de investigacion
Proceso de investigacionProceso de investigacion
Proceso de investigacion
sara
 
TCS catalogo de servicios detallado
TCS catalogo de servicios detalladoTCS catalogo de servicios detallado
TCS catalogo de servicios detallado
Fares Kameli
 
Auditoría informática
Auditoría informáticaAuditoría informática
Auditoría informática
Vanessa Castillo
 
Trabajo final auditoria. (1)
Trabajo final auditoria. (1)Trabajo final auditoria. (1)
Trabajo final auditoria. (1)
eljunior3000
 
Trabajo final auditoria.
Trabajo final auditoria.Trabajo final auditoria.
Trabajo final auditoria.
MFmicucci
 
Trabajo final auditoria
Trabajo final auditoriaTrabajo final auditoria
Trabajo final auditoria
MFmicucci
 
Sistemas de informacion de caja trujillo con mipe2
Sistemas de informacion de caja trujillo con mipe2Sistemas de informacion de caja trujillo con mipe2
Sistemas de informacion de caja trujillo con mipe2
sara
 

Similar a CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO AUDITORIA DE GESTION 1 (20)

AUDITORIA GESTION PART 5
AUDITORIA GESTION PART 5AUDITORIA GESTION PART 5
AUDITORIA GESTION PART 5
 
Adempiere ERP&SFA&CRM.pdf
Adempiere ERP&SFA&CRM.pdfAdempiere ERP&SFA&CRM.pdf
Adempiere ERP&SFA&CRM.pdf
 
MATERIA ENVIADA POR EL DOCENTE
MATERIA ENVIADA POR EL DOCENTEMATERIA ENVIADA POR EL DOCENTE
MATERIA ENVIADA POR EL DOCENTE
 
Trabajo de CRM de la Caja Trujillo
Trabajo de CRM de la Caja TrujilloTrabajo de CRM de la Caja Trujillo
Trabajo de CRM de la Caja Trujillo
 
Trabajo final auditoria. (1)
Trabajo final auditoria. (1)Trabajo final auditoria. (1)
Trabajo final auditoria. (1)
 
Trabajo final auditoria. (1)
Trabajo final auditoria. (1)Trabajo final auditoria. (1)
Trabajo final auditoria. (1)
 
Trabajo final auditoria. (1)
Trabajo final auditoria. (1)Trabajo final auditoria. (1)
Trabajo final auditoria. (1)
 
Investigacion adm cc
Investigacion adm ccInvestigacion adm cc
Investigacion adm cc
 
Reglamento Interno de seguridad y sdalud en
Reglamento Interno de seguridad y sdalud enReglamento Interno de seguridad y sdalud en
Reglamento Interno de seguridad y sdalud en
 
Presentacion de una empresa
Presentacion de una empresaPresentacion de una empresa
Presentacion de una empresa
 
Proyecto2
Proyecto2Proyecto2
Proyecto2
 
Proceso de investigacion
Proceso de investigacionProceso de investigacion
Proceso de investigacion
 
Proceso de investig. "Caja Trujillo""
Proceso de investig. "Caja Trujillo""Proceso de investig. "Caja Trujillo""
Proceso de investig. "Caja Trujillo""
 
Proceso de investigacion
Proceso de investigacionProceso de investigacion
Proceso de investigacion
 
TCS catalogo de servicios detallado
TCS catalogo de servicios detalladoTCS catalogo de servicios detallado
TCS catalogo de servicios detallado
 
Auditoría informática
Auditoría informáticaAuditoría informática
Auditoría informática
 
Trabajo final auditoria. (1)
Trabajo final auditoria. (1)Trabajo final auditoria. (1)
Trabajo final auditoria. (1)
 
Trabajo final auditoria.
Trabajo final auditoria.Trabajo final auditoria.
Trabajo final auditoria.
 
Trabajo final auditoria
Trabajo final auditoriaTrabajo final auditoria
Trabajo final auditoria
 
Sistemas de informacion de caja trujillo con mipe2
Sistemas de informacion de caja trujillo con mipe2Sistemas de informacion de caja trujillo con mipe2
Sistemas de informacion de caja trujillo con mipe2
 

Más de personal

Auditoria financiera
Auditoria financieraAuditoria financiera
Auditoria financiera
personal
 
Marcas
MarcasMarcas
Marcas
personal
 
Matriz final CUESTIONARIOS DE C INTERNO AUDITORIA DE GESTION
Matriz final CUESTIONARIOS DE C INTERNO AUDITORIA DE GESTIONMatriz final CUESTIONARIOS DE C INTERNO AUDITORIA DE GESTION
Matriz final CUESTIONARIOS DE C INTERNO AUDITORIA DE GESTION
personal
 
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO AUDITORIA DE GESTION 3
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO AUDITORIA DE GESTION 3CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO AUDITORIA DE GESTION 3
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO AUDITORIA DE GESTION 3
personal
 
Orientruck part 4
Orientruck part 4Orientruck part 4
Orientruck part 4
personal
 
AUDITORIA GESTION PART 4
AUDITORIA GESTION PART 4AUDITORIA GESTION PART 4
AUDITORIA GESTION PART 4
personal
 
AUDITORIA GESTION PART 3
AUDITORIA GESTION PART 3AUDITORIA GESTION PART 3
AUDITORIA GESTION PART 3
personal
 
AUDITORIA GESTION PART 2
AUDITORIA GESTION PART 2AUDITORIA GESTION PART 2
AUDITORIA GESTION PART 2
personal
 
AUDIITORIA DE GESTION PAR 1
AUDIITORIA DE GESTION PAR 1AUDIITORIA DE GESTION PAR 1
AUDIITORIA DE GESTION PAR 1
personal
 
my book
my bookmy book
my book
personal
 
ETICA PROFESIONAL
ETICA PROFESIONALETICA PROFESIONAL
ETICA PROFESIONAL
personal
 
Certificado de honorabilidad
Certificado de honorabilidadCertificado de honorabilidad
Certificado de honorabilidad
personal
 
COMPETENCIAS
COMPETENCIASCOMPETENCIAS
COMPETENCIAS
personal
 
HISTORIA DE ECONOMIA POLITICA
HISTORIA DE ECONOMIA POLITICAHISTORIA DE ECONOMIA POLITICA
HISTORIA DE ECONOMIA POLITICA
personal
 
NEGOCIACION Y PODER
NEGOCIACION Y PODERNEGOCIACION Y PODER
NEGOCIACION Y PODER
personal
 
RESPONSABILIDAD SOCIAL
RESPONSABILIDAD SOCIALRESPONSABILIDAD SOCIAL
RESPONSABILIDAD SOCIAL
personal
 
COMPETENCIAS PUBLICAS Y PRIVADAS
COMPETENCIAS PUBLICAS Y PRIVADASCOMPETENCIAS PUBLICAS Y PRIVADAS
COMPETENCIAS PUBLICAS Y PRIVADAS
personal
 
ART.172 CAUSAS POR LAS QUE EL EMPLEADOR PUEDE DAR POR TERMINADO EL CONTRATO C...
ART.172 CAUSAS POR LAS QUE EL EMPLEADOR PUEDE DAR POR TERMINADO EL CONTRATO C...ART.172 CAUSAS POR LAS QUE EL EMPLEADOR PUEDE DAR POR TERMINADO EL CONTRATO C...
ART.172 CAUSAS POR LAS QUE EL EMPLEADOR PUEDE DAR POR TERMINADO EL CONTRATO C...
personal
 
Oferta servicios auditoria
Oferta servicios auditoriaOferta servicios auditoria
Oferta servicios auditoria
personal
 
Planificacion auditoria
Planificacion auditoriaPlanificacion auditoria
Planificacion auditoria
personal
 

Más de personal (20)

Auditoria financiera
Auditoria financieraAuditoria financiera
Auditoria financiera
 
Marcas
MarcasMarcas
Marcas
 
Matriz final CUESTIONARIOS DE C INTERNO AUDITORIA DE GESTION
Matriz final CUESTIONARIOS DE C INTERNO AUDITORIA DE GESTIONMatriz final CUESTIONARIOS DE C INTERNO AUDITORIA DE GESTION
Matriz final CUESTIONARIOS DE C INTERNO AUDITORIA DE GESTION
 
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO AUDITORIA DE GESTION 3
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO AUDITORIA DE GESTION 3CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO AUDITORIA DE GESTION 3
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO AUDITORIA DE GESTION 3
 
Orientruck part 4
Orientruck part 4Orientruck part 4
Orientruck part 4
 
AUDITORIA GESTION PART 4
AUDITORIA GESTION PART 4AUDITORIA GESTION PART 4
AUDITORIA GESTION PART 4
 
AUDITORIA GESTION PART 3
AUDITORIA GESTION PART 3AUDITORIA GESTION PART 3
AUDITORIA GESTION PART 3
 
AUDITORIA GESTION PART 2
AUDITORIA GESTION PART 2AUDITORIA GESTION PART 2
AUDITORIA GESTION PART 2
 
AUDIITORIA DE GESTION PAR 1
AUDIITORIA DE GESTION PAR 1AUDIITORIA DE GESTION PAR 1
AUDIITORIA DE GESTION PAR 1
 
my book
my bookmy book
my book
 
ETICA PROFESIONAL
ETICA PROFESIONALETICA PROFESIONAL
ETICA PROFESIONAL
 
Certificado de honorabilidad
Certificado de honorabilidadCertificado de honorabilidad
Certificado de honorabilidad
 
COMPETENCIAS
COMPETENCIASCOMPETENCIAS
COMPETENCIAS
 
HISTORIA DE ECONOMIA POLITICA
HISTORIA DE ECONOMIA POLITICAHISTORIA DE ECONOMIA POLITICA
HISTORIA DE ECONOMIA POLITICA
 
NEGOCIACION Y PODER
NEGOCIACION Y PODERNEGOCIACION Y PODER
NEGOCIACION Y PODER
 
RESPONSABILIDAD SOCIAL
RESPONSABILIDAD SOCIALRESPONSABILIDAD SOCIAL
RESPONSABILIDAD SOCIAL
 
COMPETENCIAS PUBLICAS Y PRIVADAS
COMPETENCIAS PUBLICAS Y PRIVADASCOMPETENCIAS PUBLICAS Y PRIVADAS
COMPETENCIAS PUBLICAS Y PRIVADAS
 
ART.172 CAUSAS POR LAS QUE EL EMPLEADOR PUEDE DAR POR TERMINADO EL CONTRATO C...
ART.172 CAUSAS POR LAS QUE EL EMPLEADOR PUEDE DAR POR TERMINADO EL CONTRATO C...ART.172 CAUSAS POR LAS QUE EL EMPLEADOR PUEDE DAR POR TERMINADO EL CONTRATO C...
ART.172 CAUSAS POR LAS QUE EL EMPLEADOR PUEDE DAR POR TERMINADO EL CONTRATO C...
 
Oferta servicios auditoria
Oferta servicios auditoriaOferta servicios auditoria
Oferta servicios auditoria
 
Planificacion auditoria
Planificacion auditoriaPlanificacion auditoria
Planificacion auditoria
 

Último

demanda-oferta.pdf trabajo encargado de Senati
demanda-oferta.pdf trabajo encargado de Senatidemanda-oferta.pdf trabajo encargado de Senati
demanda-oferta.pdf trabajo encargado de Senati
griseldacalatapara9
 
fondo monetario internacional y Honduras
fondo monetario internacional y Hondurasfondo monetario internacional y Honduras
fondo monetario internacional y Honduras
EduardoHerrera292589
 
ACTIVIDAD 07 - Analisis de micro y macro entorno.pptx_editado.pdf
ACTIVIDAD 07 - Analisis de micro y macro entorno.pptx_editado.pdfACTIVIDAD 07 - Analisis de micro y macro entorno.pptx_editado.pdf
ACTIVIDAD 07 - Analisis de micro y macro entorno.pptx_editado.pdf
PedroMoncada19
 
Pobreza monetaria 2023 perú presentación de la inei
Pobreza monetaria 2023 perú presentación de la ineiPobreza monetaria 2023 perú presentación de la inei
Pobreza monetaria 2023 perú presentación de la inei
MilagrosMateo4
 
Informe Economía Vasca: Resumen del año 2023
Informe Economía Vasca: Resumen del año 2023Informe Economía Vasca: Resumen del año 2023
Informe Economía Vasca: Resumen del año 2023
LABORAL Kutxa
 
Sesión educativa N°2 - Perfil del Tecnico en Enfermería en Salud Mental.pdf
Sesión educativa N°2 - Perfil del Tecnico en Enfermería en Salud Mental.pdfSesión educativa N°2 - Perfil del Tecnico en Enfermería en Salud Mental.pdf
Sesión educativa N°2 - Perfil del Tecnico en Enfermería en Salud Mental.pdf
judithalondravidalze
 
NIF A2 POSTULADOS BASICOS DE LA CONTABILIDAD.pptx
NIF A2 POSTULADOS BASICOS DE LA CONTABILIDAD.pptxNIF A2 POSTULADOS BASICOS DE LA CONTABILIDAD.pptx
NIF A2 POSTULADOS BASICOS DE LA CONTABILIDAD.pptx
GriseldaGarca12
 
FODA METODOLOGÍA SINGAPUR itinerario matematicas
FODA METODOLOGÍA SINGAPUR itinerario matematicasFODA METODOLOGÍA SINGAPUR itinerario matematicas
FODA METODOLOGÍA SINGAPUR itinerario matematicas
CarlosMoranMora1
 
INEI - Compendio Estadistico Puno - 2023
INEI - Compendio Estadistico Puno - 2023INEI - Compendio Estadistico Puno - 2023
INEI - Compendio Estadistico Puno - 2023
Saulo Cuba Paravicino
 
gestion y presupuesto basado en resultados
gestion y presupuesto basado en resultadosgestion y presupuesto basado en resultados
gestion y presupuesto basado en resultados
JhonMichaelParionaCh1
 
revista digital de auditoria y activos de bancos
revista digital de auditoria y activos de bancosrevista digital de auditoria y activos de bancos
revista digital de auditoria y activos de bancos
alejandraoviedo1406
 
Índice de Precios al Consumidor del mes de junio de 2024
Índice de Precios al Consumidor del mes de junio de 2024Índice de Precios al Consumidor del mes de junio de 2024
Índice de Precios al Consumidor del mes de junio de 2024
LorenaGonnet
 
472723285-UNIDAD-IV-ANALISIS-HORIZONTAL-pdf.pdf
472723285-UNIDAD-IV-ANALISIS-HORIZONTAL-pdf.pdf472723285-UNIDAD-IV-ANALISIS-HORIZONTAL-pdf.pdf
472723285-UNIDAD-IV-ANALISIS-HORIZONTAL-pdf.pdf
JoseLuis1654
 
Girls Call Chennai 000XX00000 Provide Best And Top Girl Service And No1 in City
Girls Call Chennai 000XX00000 Provide Best And Top Girl Service And No1 in CityGirls Call Chennai 000XX00000 Provide Best And Top Girl Service And No1 in City
Girls Call Chennai 000XX00000 Provide Best And Top Girl Service And No1 in City
mukeshagarwal5411
 
FILOSOFIA DEL MARKETING, ADMINISTRACION DE EMPRESAS
FILOSOFIA DEL MARKETING, ADMINISTRACION DE EMPRESASFILOSOFIA DEL MARKETING, ADMINISTRACION DE EMPRESAS
FILOSOFIA DEL MARKETING, ADMINISTRACION DE EMPRESAS
JosephVilchez5
 
PRESENTACION DECLARA FACIL FORMULARIO VIRTUAL.pptx
PRESENTACION DECLARA FACIL FORMULARIO VIRTUAL.pptxPRESENTACION DECLARA FACIL FORMULARIO VIRTUAL.pptx
PRESENTACION DECLARA FACIL FORMULARIO VIRTUAL.pptx
LOURDES985908
 
(AC-S16-TA4) Tarea Académica 4.docx-TRIBUTACION EMPRESARIAL
(AC-S16-TA4) Tarea Académica 4.docx-TRIBUTACION EMPRESARIAL(AC-S16-TA4) Tarea Académica 4.docx-TRIBUTACION EMPRESARIAL
(AC-S16-TA4) Tarea Académica 4.docx-TRIBUTACION EMPRESARIAL
willy740352
 
NUEVO RUS.pptx regimen nuevo rus 2024_10
NUEVO RUS.pptx regimen nuevo rus 2024_10NUEVO RUS.pptx regimen nuevo rus 2024_10
NUEVO RUS.pptx regimen nuevo rus 2024_10
saturnoparedesangela
 
RETENCION EN AL FUENTE_RETENCION EN LA FUENTE.ppt
RETENCION EN AL FUENTE_RETENCION EN LA FUENTE.pptRETENCION EN AL FUENTE_RETENCION EN LA FUENTE.ppt
RETENCION EN AL FUENTE_RETENCION EN LA FUENTE.ppt
RicardoEderReyesNara
 
EL ROL DE LA ANTROPOLOGÍA EN LA ACTUALIDAD.pdf
EL ROL DE LA ANTROPOLOGÍA EN LA ACTUALIDAD.pdfEL ROL DE LA ANTROPOLOGÍA EN LA ACTUALIDAD.pdf
EL ROL DE LA ANTROPOLOGÍA EN LA ACTUALIDAD.pdf
MarylinDianaAlarconC1
 

Último (20)

demanda-oferta.pdf trabajo encargado de Senati
demanda-oferta.pdf trabajo encargado de Senatidemanda-oferta.pdf trabajo encargado de Senati
demanda-oferta.pdf trabajo encargado de Senati
 
fondo monetario internacional y Honduras
fondo monetario internacional y Hondurasfondo monetario internacional y Honduras
fondo monetario internacional y Honduras
 
ACTIVIDAD 07 - Analisis de micro y macro entorno.pptx_editado.pdf
ACTIVIDAD 07 - Analisis de micro y macro entorno.pptx_editado.pdfACTIVIDAD 07 - Analisis de micro y macro entorno.pptx_editado.pdf
ACTIVIDAD 07 - Analisis de micro y macro entorno.pptx_editado.pdf
 
Pobreza monetaria 2023 perú presentación de la inei
Pobreza monetaria 2023 perú presentación de la ineiPobreza monetaria 2023 perú presentación de la inei
Pobreza monetaria 2023 perú presentación de la inei
 
Informe Economía Vasca: Resumen del año 2023
Informe Economía Vasca: Resumen del año 2023Informe Economía Vasca: Resumen del año 2023
Informe Economía Vasca: Resumen del año 2023
 
Sesión educativa N°2 - Perfil del Tecnico en Enfermería en Salud Mental.pdf
Sesión educativa N°2 - Perfil del Tecnico en Enfermería en Salud Mental.pdfSesión educativa N°2 - Perfil del Tecnico en Enfermería en Salud Mental.pdf
Sesión educativa N°2 - Perfil del Tecnico en Enfermería en Salud Mental.pdf
 
NIF A2 POSTULADOS BASICOS DE LA CONTABILIDAD.pptx
NIF A2 POSTULADOS BASICOS DE LA CONTABILIDAD.pptxNIF A2 POSTULADOS BASICOS DE LA CONTABILIDAD.pptx
NIF A2 POSTULADOS BASICOS DE LA CONTABILIDAD.pptx
 
FODA METODOLOGÍA SINGAPUR itinerario matematicas
FODA METODOLOGÍA SINGAPUR itinerario matematicasFODA METODOLOGÍA SINGAPUR itinerario matematicas
FODA METODOLOGÍA SINGAPUR itinerario matematicas
 
INEI - Compendio Estadistico Puno - 2023
INEI - Compendio Estadistico Puno - 2023INEI - Compendio Estadistico Puno - 2023
INEI - Compendio Estadistico Puno - 2023
 
gestion y presupuesto basado en resultados
gestion y presupuesto basado en resultadosgestion y presupuesto basado en resultados
gestion y presupuesto basado en resultados
 
revista digital de auditoria y activos de bancos
revista digital de auditoria y activos de bancosrevista digital de auditoria y activos de bancos
revista digital de auditoria y activos de bancos
 
Índice de Precios al Consumidor del mes de junio de 2024
Índice de Precios al Consumidor del mes de junio de 2024Índice de Precios al Consumidor del mes de junio de 2024
Índice de Precios al Consumidor del mes de junio de 2024
 
472723285-UNIDAD-IV-ANALISIS-HORIZONTAL-pdf.pdf
472723285-UNIDAD-IV-ANALISIS-HORIZONTAL-pdf.pdf472723285-UNIDAD-IV-ANALISIS-HORIZONTAL-pdf.pdf
472723285-UNIDAD-IV-ANALISIS-HORIZONTAL-pdf.pdf
 
Girls Call Chennai 000XX00000 Provide Best And Top Girl Service And No1 in City
Girls Call Chennai 000XX00000 Provide Best And Top Girl Service And No1 in CityGirls Call Chennai 000XX00000 Provide Best And Top Girl Service And No1 in City
Girls Call Chennai 000XX00000 Provide Best And Top Girl Service And No1 in City
 
FILOSOFIA DEL MARKETING, ADMINISTRACION DE EMPRESAS
FILOSOFIA DEL MARKETING, ADMINISTRACION DE EMPRESASFILOSOFIA DEL MARKETING, ADMINISTRACION DE EMPRESAS
FILOSOFIA DEL MARKETING, ADMINISTRACION DE EMPRESAS
 
PRESENTACION DECLARA FACIL FORMULARIO VIRTUAL.pptx
PRESENTACION DECLARA FACIL FORMULARIO VIRTUAL.pptxPRESENTACION DECLARA FACIL FORMULARIO VIRTUAL.pptx
PRESENTACION DECLARA FACIL FORMULARIO VIRTUAL.pptx
 
(AC-S16-TA4) Tarea Académica 4.docx-TRIBUTACION EMPRESARIAL
(AC-S16-TA4) Tarea Académica 4.docx-TRIBUTACION EMPRESARIAL(AC-S16-TA4) Tarea Académica 4.docx-TRIBUTACION EMPRESARIAL
(AC-S16-TA4) Tarea Académica 4.docx-TRIBUTACION EMPRESARIAL
 
NUEVO RUS.pptx regimen nuevo rus 2024_10
NUEVO RUS.pptx regimen nuevo rus 2024_10NUEVO RUS.pptx regimen nuevo rus 2024_10
NUEVO RUS.pptx regimen nuevo rus 2024_10
 
RETENCION EN AL FUENTE_RETENCION EN LA FUENTE.ppt
RETENCION EN AL FUENTE_RETENCION EN LA FUENTE.pptRETENCION EN AL FUENTE_RETENCION EN LA FUENTE.ppt
RETENCION EN AL FUENTE_RETENCION EN LA FUENTE.ppt
 
EL ROL DE LA ANTROPOLOGÍA EN LA ACTUALIDAD.pdf
EL ROL DE LA ANTROPOLOGÍA EN LA ACTUALIDAD.pdfEL ROL DE LA ANTROPOLOGÍA EN LA ACTUALIDAD.pdf
EL ROL DE LA ANTROPOLOGÍA EN LA ACTUALIDAD.pdf
 

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO AUDITORIA DE GESTION 1

  • 1. Firma Auditora UIZ & ASOCIADOS Auditores& Consultores. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… FCO DE ORELLANA-ECUADOR DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: ORIENTRUCK S.A DIRECCIÓN: KM 8 VÍA LAGO AGRIO NATURALEZA: AUDITORÍA DE GESTIÓN. COMPONENTE: ACTIVIDADES DE CONTROL SUBCOMPONENTES: Identificación de procesos de control OBJETIVO Comprobar si los procesos de control son realizados correctamente de acuerdo a las leyes y políticas de la empresa para el buen desempeño de sus actividades. N° CONCEPTO DIRECTIVO EJECUTIVO OPERATIVO OBS. SI NO N/A SI NO N/A SI NO N/A 1 ¿Los objetivos alcanzados son comparados con el presupuesto asignado, con el propósito de verificar el nivel de cumplimiento en base a lo presupuestado? x x x
  • 2. Firma Auditora UIZ & ASOCIADOS Auditores& Consultores. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… FCO DE ORELLANA-ECUADOR DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO 2 ¿La gestión que realizan los directivos y ejecutivos están inmersas en el seguimiento de las actividades de control de la empresa? x x x 3 ¿Los procesos de control vigentes dentro de la empresa son comprendidos por todos sus empleados inmersos en las actividades? x x x 4 ¿Los trabajos que la empresa realiza a diario son ejecutados siguiendo los procesos de control? x x x 5 ¿Los archivos existentes sobre servicios brindados cuentan con todos los respaldos legales de acuerdo a los procesos existentes? x x x
  • 3. Firma Auditora UIZ & ASOCIADOS Auditores& Consultores. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… FCO DE ORELLANA-ECUADOR DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: ORIENTRUCK S.A DIRECCIÓN: KM 8 VÍA LAGO AGRIO NATURALEZA: AUDITORÍA DE GESTIÓN. COMPONENTE: ACTIVIDADES DE CONTROL SUBCOMPONENTES: Coordinación entre áreas OBJETIVO Comprobar si dentro de los departamentos de la empresa existe una buena coordinación de las actividades diarias. N° CONCEPTO DIRECTIVO EJECUTIVO OPERATIVO OBSER VSI NO N/A SI NO N/A SI NO N/A 1 ¿Dentro de la empresa se encuentra claramente establecido el manejo adecuado de información entre los distintos departamentos? x x x 2 ¿Los trabajadores tienen claro el grado de aportación a la empresa x x x Descon ocimien to
  • 4. Firma Auditora UIZ & ASOCIADOS Auditores& Consultores. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… FCO DE ORELLANA-ECUADOR DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO con cada una de sus actividades diarias en función a su cargo? 3 ¿Todos los departamentos coordinan entre si las actividades relacionadas a una misma actividad? x x x 4 ¿Existe un sistema general de manejo rápido de información dentro de la empresa? X X X El sistema es lento 5 ¿En la empresa, las decisiones y acciones de cada una de las áreas que lo integran, requieren coordinación? x x x
  • 5. Firma Auditora UIZ & ASOCIADOS Auditores& Consultores. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… FCO DE ORELLANA-ECUADOR DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: ORIENTRUCK S.A DIRECCIÓN: KM 8 VÍA LAGO AGRIO NATURALEZA: AUDITORÍA DE GESTIÓN. COMPONENTE: ACTIVIDADES DE CONTROL SUBCOMPONENTES: Registro adecuado de las transacciones OBJETIVO Comprobar si las transacciones generadas por la actividad diaria son registradas diariamente. N° CONCEPTO DIRECTIVO EJECUTIVO OPERATIVO OBSER VSI NO N/A SI NO N/A SI NO N/A 1 ¿Las transacciones generadas en la empresa son registradas diariamente? x x x 2 ¿Las transacciones diarias de los hechos, servicios ejecutados a diario son clasificados correctamente? X X X Son clasifica dos más tarde
  • 6. Firma Auditora UIZ & ASOCIADOS Auditores& Consultores. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… FCO DE ORELLANA-ECUADOR DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO 3 ¿Los procesos de control avalan que solo los funcionarios autorizados tengan privilegios para acceder a la información confidencial de la empresa? x x x 4 ¿Los documentos comprobantes de servicios como facturas, recibos, cheques y demás son archivados discretamente? x x x No existe un archivo adecuad o 5 ¿Se realizan controles periódicos entre los recursos vigentes y resultados que arrojan los registros?
  • 7. Firma Auditora UIZ & ASOCIADOS Auditores& Consultores. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… FCO DE ORELLANA-ECUADOR DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: ORIENTRUCK S.A DIRECCIÓN: KM 8 VÍA LAGO AGRIO NATURALEZA: AUDITORÍA DE GESTIÓN. COMPONENTE: ACTIVIDADES DE CONTROL SUBCOMPONENTES: Manuales de procedimientos OBJETIVO Confirmar que la empresa disponga de manuales de procedimientos para las actividades propias de la misma N° CONCEPTO DIRECTIVO EJECUTIVO OPERATIVO OBS. SI N O N/A SI NO N/A SI NO N/A 1 ¿La empresa cuenta con manuales de procedimientos para llevar a cabo las actividades diarias? x x x 2 ¿Tiene conocimiento todo el personal de los manuales de Procedimientos existentes en la empresa? x x x
  • 8. Firma Auditora UIZ & ASOCIADOS Auditores& Consultores. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… FCO DE ORELLANA-ECUADOR DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO N° CONCEPTO DIRECTIVO EJECUTIVO OPERATIVO OBSER VSI NO N/A SI NO N/A SI NO N/A 3 ¿Se considera que los procedimientos vigentes en la empresa son los propicios para enfrentar las necesidades de la empresa? x x x 4 ¿El departamento de operaciones cumple los reglamentos, instructivos y manuales establecidos en la empresa? x x x 5 ¿El personal cuenta con la capacitación de las normas de seguridad industrial que se exigen para el óptimo funcionamiento de las operaciones? x x x
  • 9. Firma Auditora UIZ & ASOCIADOS Auditores& Consultores. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… FCO DE ORELLANA-ECUADOR DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO MATRIZ DE PONDERACIÓN ENTIDAD: ORIENTRUCK S.A TRANSPORTE DEL ORIENTE COMPONENTE: ACTIVIDADES DE CONTROL Nº COMPONENTE PONDER. CALIF. ACTIVIDADES DE CONTROL 200 174 1 ¿Los objetivos alcanzados son comparados con el presupuesto asignado, con el propósito de verificar el nivel de cumplimiento en base a lo presupuestado? 10 8 2 ¿La gestión que realizan los directivos y ejecutivos están inmersas en el seguimiento de las actividades de control de la empresa? 10 8 3 ¿Los procesos de control vigentes dentro de la empresa son comprendidos por todos sus empleados inmersos en las actividades? 10 9 4 ¿Los procesos de control vigentes dentro de la empresa son comprendidos por todos sus empleados inmersos en las actividades? 10 9 5 ¿Los archivos existentes sobre servicios brindados cuentan con todos los respaldos legales de acuerdo a los procesos existentes? 10 8 6 ¿Dentro de la empresa se encuentra claramente establecido el manejo adecuado de información entre los distintos departamentos? 10 9 7 ¿Los trabajadores tienen claro el grado de aportación a la empresa con cada una de sus actividades diarias en función a su cargo? 10 10 8 ¿Todos los departamentos coordinan entre si las actividades relacionadas a una misma actividad? 10 10
  • 10. Firma Auditora UIZ & ASOCIADOS Auditores& Consultores. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… FCO DE ORELLANA-ECUADOR DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO 9 ¿Existe un sistema general de manejo rápido de información dentro de la empresa? 10 9 10 ¿En la empresa, las decisiones y acciones de cada una de las áreas que lo integran, requieren coordinación? 10 9 11 ¿Las transacciones generadas en la empresa son registradas diariamente? 10 10 12 ¿Las transacciones diarias de los hechos, servicios ejecutados a diario son clasificados correctamente? 10 8 13 ¿Los procesos de control avalan que solo los funcionarios autorizados tengan privilegios para acceder a la información confidencial de la empresa? 10 8 14 Los documentos comprobantes de servicios como facturas, recibos, cheques y demás son archivados discretamente? 10 8 15 ¿Se realizan controles periódicos entre los recursos vigentes y resultados que arrojan los registros? 10 9 16 ¿La empresa cuenta con manuales de procedimientos para llevar a cabo las actividades diarias? 10 9 17 ¿Tiene conocimiento todo el personal de los manuales de Procedimientos existentes en la empresa? 10 8 18 ¿Se considera que los procedimientos vigentes en la empresa son los propicios para enfrentar las necesidades de la empresa? 10 8 19 ¿El departamento de operaciones cumple los reglamentos, instructivos y manuales establecidos en la empresa? 10 9 20 ¿El personal cuenta con la capacitación de las normas de seguridad industrial que se exigen para el óptimo funcionamiento de las operaciones? 10 8
  • 11. Firma Auditora UIZ & ASOCIADOS Auditores& Consultores. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… FCO DE ORELLANA-ECUADOR DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO FORMULA DE CONFIANZA FORMULA CT= CALIFICACIÓN TOTAL PT= PONDERACIÓN TOTAL CF= (CT/PT) X100 CF= 174/200=0.87 CF=0.87 X100 CF=87% RANGO RIESGO CONFIANZA 1% - 50% BAJO BAJO 51% - 75% MEDIO MODERADO 76% - 100% ALTO ALTO CONCLUSION: Al realizar la aplicación de los cuestionarios de control interno a la empresa ORIENTRUCK S.A. TRANSPORTE DEL ORIENTE, se determinó los siguientes resultados mediante su ponderación de calificación y se obtuvo un nivel de confianza alta de (87%) y un riesgo bajo de (13%), lo cual se considera favorable para las actividades de control siendo este un componente esencial de control a los procedimientos y políticas.