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DERECHO BANCARIO
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera
GUIA EN EL PROCESO ENSEÑANZA
APRENDIZAJE:
• Docente: Msc. Oscar Osinaga Ribera.
• E-mail: oro917@hotmail.com
• Maestría U.A.G.R.M.: Derecho del Trabajo y de la Seguridad Social.
• Especialidad “OISS”: Gestión de la Seguridad Social.
• Diplomado “EMI”: Educación Superior.
• Miembro en número de la Asociación Iberoamericana Derecho del
Trabajo y Seguridad Social.
• Autor del Libro: Derecho de la Seguridad Social.
Msc. Oscar Osinaga Ribera
2
NORMAS INTERNAS DEL AULA:
• Sea puntual; la hora de ingreso al aula está fijada a las 18:15 Hs. sin embargo,
hay una tolerancia 15 minutos. Pasado este tiempo no podrá ingresar al aula.
• Acostumbre saludar al ingreso y la salida del aula.
• Trate con respeto al docente, a sus compañeros de aula y cuantas personas se
relacionen con usted.
• No está permitido el uso del teléfono en el aula; por tanto póngalo en silencio.
• Para abandonar el aula, pida autorización al docente.
• Vístase con mesura; no está permitido el uso de pantalones cortos, sudaderas,
chinelas, gafas ni gorra dentro del aula.
• Atienda y participe activamente en clases.
• Lleve consigo, todo el material necesario.
Msc. Oscar Osinaga Ribera
3
DERECHO BANCARIO DIAPOSITIVA DE CARATER ESTUDIANTE
“PLEGARIA A NUESTRO
PADRE “JEHOVÁ”
Msc. Oscar Osinaga Ribera
5
PONDERACIÓN DE NOTAS:
• PARCIALES (2): 30%
• TRAB. PRACT. 20%
• CONTROL VIRTUAL 10%
• EXAMEN FINAL: 40%
• TOTAL= 100%
MSC. OSCAROSINAGA RIBERA 6
DERECHO:
 Etimología.
Derecho proviene de las voces latinas directum y dirigiere
(enderezar o alinear), y las más o menos emparentadas de las
otras lenguas vivas de mayor difusión, como el francés (Droit), el
italiano (Diritto), el inglés (Right), el catalán (Dret)), el alemán
(Recht), el portugués (Direito), que se apartan de su equivalente
en latín que es JUS, que era el nombre que se le daba en la
antigua Roma al Derecho creado por los hombres, en
contraposición a FAS que era el Derecho sagrado o divino.
 Concepto.
Derecho expresa rectitud, el proceder honrado, el anhelo de
justicia y la regulación equitativa en las relaciones humanas, que
hace posible la paz social, siempre que se cumpla el "deber ser"
de aplicarla sin torcerse a ningún lado, para lo cual existen las
autoridades jurisdiccionales encargadas de darle aplicación
7
Msc. Oscar Osinaga Ribera
UBICACIÓN DEL DERECHO BANCARIO
8
Msc. Oscar Osinaga Ribera
• HISTORIA DEL COMERCIO Y
LA BANCA
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 9
PARTE I
DESARROLLO:
• La historia de la banca está
estrechamente ligada al Derecho
Comercial; es en el desarrollo de esta
rama del derecho que aparecen los
instrumentos financieros, entre ellos
las sociedades comerciales, los
bancos, la moneda, el transporte, las
pesas y medidas, etc.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 10
EDAD ANTIGUA
• En Egipto.
La ciudad de Menfis (Buen Puerto) al norte del rio Nilo fue elegida capital
de la III Dinastía 2270 a.C., porque se podía vigilar la frontera Siria,
controlar los caminos que conducían al Sinani e incrementar las
relaciones comerciales con las islas del Mediterráneo.
• En Grecia.
Creeta era una ciudad floreciente por su comercio naval; aparece la
primera moneda en el siglo VII a.C.
• En el Imperio Romano.
Se genera un gran mercado interno de mercancías que fluían por tierra y
por mar.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 11
EDAD MEDIA
• Italia del siglo VI al IX. Se produce un
crecimiento urbano: Venecia, Génova y Pisa se
volvieron ciudades comerciales debido a la
migración del campo a la ciudad; aparecen los
primero Gobiernos Municipales. El comercio se
basa en bienes de lujo y productos del oriente
entre ellos: seda, especies, porcelana china,
piedras preciosas, que se vendían en Europa.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga
Ribera
12
LA BANCA DE RESERVA
FRACCIONADA
• El orfebre se convierte en banquero. Debido a los asaltos de que eran
víctimas los comerciantes, depositaban su dinero monedas de oro,
plata y otros metales, a los orfebres, que eran los que fabricaban
espadas herramientas. Estos daban recibos por los depósitos, es decir
otorgaban créditos, se dio cuenta que era necesario mantener sólo una
reserva lo que hoy representa el encaje legal para hacer frente a los
movimientos diarios de depósitos y retiros exigidos por los
depositantes. De esta manera los orfebres se convierten en los
primeros banqueros, lo que se denominó banca de reserva
fraccionada.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 13
FERIAS MEDIEVALES
• La producción interna se especializó: vinos, lana materia prima para la
lana, cereales, pescados. Se comercializaban entre Europa Central y
países bajos – Viena, Cracovia, Hamburgo, y brujas.
• Se crearon grandes FERIAS, tal como: Leipzig, Francfort y las cuatro
ciudades de Ferias Champagne. En estas ferias aparecen las LETRAS
DE CAMBIO Y OTROS INSTRUMENTOS DEL DERECHO MERCANTIL;
aparecen los CAMBISTAS que después se convirtieron en
BANQUEROS.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 14
APARICION DE LAS
SOCIEDADES:
• LA ENCOMENDA. Los comerciantes adinerados o
sus viudas, aportaban con dinero para que otros
mercaderes realicen la travesía comercial.
• LA VERA SOCIETA. “Sociedad Auténtica”, por la que
varios socios conformaban sociedades que
operaban a través de sucursales en muchas
ciudades Europeas para ocuparse de operaciones
bancarias y mercantiles.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 15
OPERACIONES BANCARIAS:
• En las Ferias Medievales los banqueros tenían sus puestos y se
sentaban en “bancos”; junto a un ayudante que hacía las cuentas, se
dedicaban al cambio de monedas y transacciones con Letras de
Cambio. En las Ferias de Champagne se compraba y vendía toda clase
de créditos.
• En el siglo XII se crearon los primeros bancos primitivos de depósito
en Génova y Venecia, transferían dinero a cuentas en otros bancos de
ciudades importantes como Barcelona, Brujas, Londres, en esa época
se tenia prohibido de prestar dinero sobre reservas fraccionadas.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 16
EDAD MODERNA:
• EL NACIONALISMO ECONÓMICO. Los soberanos
europeos buscan imponer la unidad económica y política a
sus súbditos. Se fomenta la manufactura nacional por la
que se dictaron leyes suntuarias, que imponían altos
aranceles a los productos importados. Los mercaderes
influían en los Consejos de Estados exigiendo que la
balanza comercial les sea favorable. La leyes de
navegación restringían las importaciones y exportaciones,
la agricultura era para abastecer el mercado interno y
evitar así la hambruna.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 17
PRIMEROS BANCOS EN BOLIVIA
Entre los embates de la organización republicana pasaron más de 4 décadas
hasta la creación en 1867 , de la primera entidad bancaria , el Banco Boliviano
cuya autorización únicamente alcanzaba al Departamento de La Paz.
• Seguidamente nace el Banco Nacional de Bolivia entidad que término
absorbiendo al Banco Boliviano en su momento con gran influencia de
capitales chilenos, siendo a la fecha el Banco más antiguo en el mercado.
• Luego de la guerra del pacifico nacieron 2 entidades financieras:
• Banco Potosí.- Creado el año 1.884, fue el primer banco liquidado en Bolivia
• Banco Garantizador de Valores.- Creado el año 1,886 también absorbido por
el Banco Nacional de Bolivia)
• Posterior a la consolidación de la antes llamada Republica, ahora Estado
Plurinacional se crearon varios bancos.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 18
PARTE II
BANCOS DESTACADOS:
• Banco Hipotecario Nacional(1.889)
• Banco de Francisco de Argandoña (1.892)
• Banco Industrial (1.899)
• Banco Agrícola (1.902)
• Banco de Bolivia y de Londres (1.907)
• Banco Mercantil (1.905)
• Banco de Chile y de Alemania (1.905)
• Banco Alemán Transatlántico (1.905)
• Banco de la Nación Boliviana (1.911)
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 19
LA LEY GENERAL DE BANCOS- DE 1890.
• En la presidencia de Aniceto Arce se efectuaron los
esfuerzos por regular la actividad Bancaria, pero recién en
el gobierno de Gregorio Pacheco se elaboró la primera
Ley General de Bancos, norma que fue promulgada el
30/09/1.890 y reglamentada en 1.981, aunque previamente
se establecieron bases para la apertura y manejo de las
cajas de ahorro cuyo funcionamiento era escasamente
documentado.
• Siendo su principal objetivo la regulación y control de las
entidades financieras es a raíz de esto que se creó la
Inspectoría general de Bancos.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 20
LA CREACION DEL BANCO DE
LA NACION BOLIVIANA.
• En 1.911, se creó en Banco de la Nación Boliviana que obtuvo por
mandato de la norma el monopolio de la emisión de la moneda,
además el Derecho de la emisión de la moneda; preveía requisitos de
organización de otros Bancos nacionales e internacionales, desde la
verificación del capital por parte del inspector General de Bancos.
• Esta norma dio lugar a la creación de otro tipo de entidades
financieras, denominadas Casas Bancarias, las cuales no eran
propiamente Bancos, pues no se les exigía reservas, realizaban lo que
hoy en día se conoce como la Intermediación Financiera, es decir se lo
realiza de manera habitual y bajo cualquier modalidad.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 21
LA MISION KEMMERER Y SU INFLUJO EN LA
HISTORIA FINANCIERA DE BOLIVIA
• La creación del Banco Central de Bolivia tiene como antecedente inmediato la
denominada “Misión Kemmerer”, refiriéndose al trabajo que realizó en Bolivia
una Misión de expertos estadounidenses encabezada por el profesor Edwin
Walter Kemmerer entre los años 1925 y 1929.
• Kemmerer era Profesor de la Universidad de Princeton y Presidente de la
Asociación Económica Americana, con una reconocida reputación mundial como
experto en monedas, bancos y crédito público.
• Antes de llegar a Bolivia, Kemmerer reorganizó varios bancos centrales de otros
países. Con esa experiencia, el gobierno boliviano le encomendó la organización
del Banco Central como parte de un conjunto de disposiciones económicas y
financieras, entre las cuales se encontraban, por ejemplo, una legislación
bancaria que luego estuvo vigente durante décadas, la creación de la
Superintendencia de Bancos y Seguros y la Contraloría General de la República.
• En base a las recomendaciones de la Misión Kemmerer, el Banco Central de
Bolivia concentró el privilegio exclusivo de emitir la moneda nacional, el manejo
de la tasa de descuento, las operaciones de mercado abierto y el control de la
política crediticia.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 22
BANCO CENTRAL DE BOLIVIA
• Concepto. Es una institución del Estado que ejecuta sus funciones de
manera autárquica, con la potestad de tomar decisiones propias, dirigidas a
mantener el poder adquisitivo de la moneda nacional. Es la única autoridad
que define la política monetaria y cambiaria del país.
• Historia . El 20/07/1928 se funda el BCB por Ley 632 del Gobierno de
Hernando Siles. En todos sus años de historia, el BCB, ha sido protagonista
de las decisiones económicas que marcaron el rumbo del país. La
reorganización más profunda del BCB, en la segunda mitad del siglo XX, fue
ejecutada a través de la Ley Nº 1670 del 31 de Octubre de 1995, la que rige
aún las actividades de la Institución. La actual Constitución Política del
Estado Plurinacional, le asignó la función de “Mantener la estabilidad del
poder adquisitivo interno de la moneda, para contribuir al desarrollo
económico y social del país”.
•
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 23
FUNCIONES DEL BCB
• Única Autoridad monetaria. El BCB se encarga de ejecutar la política monetaria y regular
la cantidad de dinero y el volumen del crédito de acuerdo con su programa monetario.
• Administrador del Sistema de Pagos.- El BCB supervisa todas las transacciones
interbancarias que se realizan utilizando dinero en efectivo, cheques, títulos valor,
tarjetas magnéticas y transferencias electrónicas de bajo y alto valor.
• Administrador de las Reservas Internacionales.-El BCB controla, administra y maneja las
Reservas Internacionales con el fin de fortalecer las mismas, de manera que se garantice
el normal funcionamiento de los pagos internacionales
• Define el Régimen Cambiario.- El BCB norma la conversión del Boliviano en relación a
las monedas de otros países y los procedimientos para determinar los tipos de cambio
de la moneda nacional.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 24
SUPERVISION DEL SISTEMA BANCARIO EN BOLIVIA
• EL COMITÉ DE BASILEA Y SUS PRINCIPIOS BÁSICOS. Tuvo su origen a raíz de la
crisis financiera originada por el cierre del Bankhaus Hersttat en Alemania en
1974. Dicho banco fue cerrado por el banco central alemán, el Bundesbank, por
sus importantes pérdidas derivadas de sus operaciones en moneda extranjera.
• Como consecuencia de tal cierre intempestivo, la liquidación y compensación de
un número considerable de operaciones internacionales quedó sin realizarse
porque el Chase Manhattan, banco corresponsal del Herstatt en EEUU, se rehusó
a cumplir con órdenes de pago y cheques girados contra la cuenta de dicho
banco. Estas difíciles circunstancias por poco condujeron al colapso del sistema
de pagos estadounidense y del sistema financiero internacional.
• En dicho contexto, y con el propósito de restaurar la confianza y estabilidad del
sistema financiero internacional, los gobernadores y presidentes de los bancos
centrales de los países que conformaban el G10 establecen el Comité de
Supervisión Bancaria de Basilea encargado de desarrollar principios y reglas
apropiadas sobre prácticas de regulación y supervisión de los mercados
bancarios internacionales que eviten la ocurrencia de crisis similares en el futuro.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 25
EL COMITÉ DE BASILEA Y SUS PRINCIPIOS BÁSICOS
• En el Comité de Basilea los países son representados por sus bancos centrales y también
por la autoridad que tiene la responsabilidad formal de la prudencial supervisión del
negocio bancario, en los casos que el banco central no la tenga. Dichas autoridades a
veces tienen la denominación de superintendencias bancarias, otras de comisiones
bancarias, entre otras. Actualmente los miembros del Comité provienen de Alemania,
Bélgica, Canadá, España, Estados Unidos, Francia, Italia, Japón, Luxemburgo, Países
Bajos, Reino Unido, Suecia y Suiza.
•
• El Comité no posee ninguna autoridad de supervisión supranacional formal y sus
conclusiones no tienen fuerza legal. Sin embargo, el Comité formula amplios estándares
y pautas de supervisión y emite declaraciones de mejores prácticas con la expectativa de
que las autoridades de supervisión individuales tomen medidas para ponerlas en
ejecución con los arreglos que mejor se adapten a cada sistema nacional.
• De este modo, el Comité anima a una convergencia hacia estándares comunes sin una
armonización detallada y busca un respaldo para sus iniciativas más importantes. Para
alcanzar ello, el Comité ha publicado una amplia serie de documentos desde 1975.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 26
TEMAS TRATADOS POR EL COMITÉ DE BASILEA
• Entre los principales temas tratados se encuentra:
• El buen gobierno corporativo,
• El manejo del riesgo de crédito.
• El manejo del riesgo de tasas de interés.
• El manejo de la liquidez.
• El manejo del riesgo operativo,
• El marco de los sistemas de control interno,
• La continuidad operativa, entre otros.
Todas estas recomendaciones han sido denominadas Principios Básicos.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 27
AUTORIDAD DE SUPERVISIÓN
DEL SISTEMA FINANCIERO
• Concepto.- La ASFI es la institución del Estado, encargada de regular y supervisar el
funcionamiento de las entidades bancarias, cooperativas, mutuales, fondos financieros y
entidades que operan con valores y seguros, las que conforman el Sistema Financiero del
Estado Plurinacional de Bolivia. Asumió, además, las funciones y atribuciones de control y
supervisión de las actividades económicas de los sectores de Valores y Seguros.
• Protege los derechos de los consumidores financieros, que se resumen en lo siguiente:
• Derecho a ELEGIR
• Derecho a RECIBIR SERVICIOS de calidad.
• Derecho a RECLAMAR ¿CÓMO REALIZA SU TRABAJO?
• A través de:
• La EMISIÓN DE NORMAS para regular las actividades de intermediación financiera, de valores y
seguros.
• La SUPERVISIÓN del cumplimiento de dichas normas por parte de las entidades financieras que
se encuentran bajo su ámbito de control.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 28
ASFI
• En ese marco, la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero de Bolivia (ASFI) es una institución
técnica, de derecho público y con jurisdicción en todo el territorio nacional, encargada de regular y
supervisar a todas las entidades que realizan actividades de intermediación financiera, de valores y de
seguros.
• MISIÓN
• “Regular, supervisar y controlar el sistema financiero, velando por su estabilidad, solvencia, eficiencia y
transparencia, precautelando el ahorro y su inversión que es de interés público, en el marco de los
principios constitucionales del Estado Plurinacional de Bolivia”.
• VISIÓN
• “ASFI es una institución pública estratégica, transparente y eficiente, que contribuye al desarrollo
económico y financiero del país, para el vivir bien de la población”.
• OBJETIVOS
• La Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero de acuerdo al Título I, Capítulo IV, Sección I del
Régimen Institucional de la Ley de Servicios Financieros tiene como objetivos de la regulación y
supervisión financiera.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 29
SERVICIOS FINANCIEROS QUE REALIZA LA
ASFI
• Proteger los ahorros colocados en las entidades de intermediación financiera autorizadas,
fortaleciendo la confianza del público en el sistema financiero boliviano.
• Promover el acceso universal a los servicios financieros.
• Asegurar que las entidades financieras proporcionen medios transaccionales financieros
eficientes y seguros, que faciliten la actividad económica y satisfagan las necesidades
financieras del consumidor financiero.
• Controlar el cumplimiento de las políticas y metas de financiamiento establecidas por el Órgano
Ejecutivo del nivel central del Estado.
• Proteger al consumidor financiero e investigar denuncias en el ámbito de su competencia.
• Controlar el financiamiento destinado a satisfacer las necesidades de vivienda de las personas,
principalmente la vivienda de interés social para la población de menores ingresos.
• Promover una mayor transparencia de información en el sistema financiero, como un
mecanismo que permita a los consumidores financieros de las entidades supervisadas acceder a
mejor información sobre tasas de interés, comisiones, gastos y demás condiciones de
contratación de servicios financieros que conlleve, a su vez, a una mejor toma de decisiones
sobre una base más informada.
• Asegurar la prestación de servicios financieros con atención de calidad
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 30
TERCERA UNIDAD
• DERECHO MERCANTIL.
• Concepto. Es el Derecho ordenador de la organización y de la
actividad de los empresarios en el mercado.
• DERECHO BANCARIO.
• Sistema Financiero. Es el conjunto de Instituciones que canalizan
el ahorro que generan las unidades de gastos con superávit, hacia
las déficit y que es el marco institucional del mercado financiero.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 31
PARTE III
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 32
Intermediación Financiera. El ahorro se define como el ingreso no
consumido y la inversión como la compra de equipo productivo:
infraestructura física, maquinaria e inventarios. Una economía monetaria
estimula el ahorro y la inversión y facilita la transferencia de recursos de
ahorristas a inversionistas.
Canalización del Ahorro Hacia las Inversiones. Los intermediarios
financieros cumplen la función de canalizar el ahorro hacia las inversiones,
de aquellas familias o empresas que tienen ingresos superiores a sus gastos
(ahorristas) a aquellos cuyos gastos son superiores a sus ingresos
(prestatarios).
MERCADO FINANCIERO. Son lugares donde los distintos agentes
financieros intercambian sus activos.
Modalidades de Mercado Financiero:
1. Mercado de Crédito.
2. Mercado de Valores.
3. Mercado de Seguros
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 33
Mercado de Créditos. Es la interposición de la banca entre los depositantes
de fondos y las empresas necesitadas de financiación; asumiendo el Banco,
un posible incumplimiento en el pago del crédito.
Mercado de Valores. Son mecanismos directos de créditos o asignación de
ahorro a la inversión, en el que es el inversor el que asume directamente el
riesgo. La financiación se la hace mediante títulos valores.
En función del tiempo se tiene:
a) Mercado de Dinero o Monetario. Si es que los títulos transados tienen un
plazo menor a un año.
b) Mercado de Capitales. Para transacciones mayores a un año.
DERECHO DEL MERCADO FINANCIERO. El Derecho de Mercado
Financiero, es el conjunto de normas que regulan el mecanismo que permite
garantizar el traspaso eficiente del ahorro a la inversión: comprende
a. El Derecho Bancario
b. El Mercado de Capitales.
DERECHO BANCARIO
• Es el conjunto de normas jurídicas que regulan la actividad de las
entidades de crédito bancarias, se refieren tanto a la institución
bancaria como sujeto de aquella actividad, como la actividad misma
que la entidad bancaria desarrolla.
• También se puede definir como el Derecho regulador de la actividad
bancaria entendida como la captación del ahorro del público para
conceder créditos.
• El riesgo que corre el Banco es gravoso cuando lo que invierte son los
depósitos de los clientes.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 34
ENTIDAD DE CRÉDITO
• Concepto. Es una empresa que tiene como
actividad típica y habitual, la de recibir fondos
del público en general en forma de depósitos,
préstamos, cesión temporal de activos
financieros, u otras análogas que lleven
aparejada la obligación de restitución,
aplicándolos por cuenta propia a la concesión
de créditos u operaciones de análoga
naturaleza; Ej. El Banco.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 35
PARTICULARIDADES DEL
DERECHO BANCARIO
• Podemos distinguir dos partes:
1. La primera. Derecho Público, la
ordenadora de la empresa bancaria, su
creación y el ejercicio de normas.
2. La segunda. Derecho Privado. Las
operaciones bancarias que son
negocios jurídicos que lo realizan a
través de contratos.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 36
PRINCIPIOS DEL DERECO
BANCARIO
1. Principio general de eficiencia.
2. Protección al público ahorrador.
3. Especialización financiera y pluralismo
institucional. (Un sistema plural es aquél que
acepta, reconoce y tolera la existencia de
diferentes posiciones o pensamientos).
4. Protección de estabilidad de entidades
financieras.
5. Transparencia del mercado financiero.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 37
AUTONOMIA DEL DERECHO
BANCARIO.
El Derecho Bancario en realidad no
tiene autonomía, sus principios no
son propios, y se lo considera
como parte del Derecho Mercantil.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 38
PARABANCARIEDAD
• Es toda actividad que realiza la entidad
financiera en colusión con la oferta de
sus servicios: Ej. El premio entregado a
los clientes que abren sus cuentas, los
que aumentan sus saldos.
• Se trata de una actividad que no está
dentro su actividad bancaria.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 39
FUENTES DEL DERECHO
BANCARIO
1. La Ley. Ley de bancos, Ley de
Servicios Financieros, Código
de Comercio, Código Civil.
2. Los Usos y la Jurisprudencia.
Interpretaciones jurídicas por el
Tribunal Supremo de Justicia.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 40
LOS CONTRATOS BANCARIOS
• El Dinero. Es un medio de intercambio, por lo
general en forma de billetes y monedas, que es
aceptado por una sociedad para el pago de
bienes, servicios y todo tipo de obligaciones.
Su origen etimológico nos lleva al vocablo
latino denarius, que era el nombre de la moneda
que utilizaban los romanos.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 41
PARTE IV
ATRIBUTO DEL DINERO
• Liquidez. Es su principal atributo,
fácilmente se convierte en otras formas
de activo y no pierde su valor nominal.
1. Dinero como medio de pago.
2. Dinero como depósito de valor.
3. Dinero como unidad de cuenta.
4. Dinero como patrón de pagos diferidos.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 42
TIPOS DE DINERO
• Dinero Mercancía. Antiguamente se utilizaba
lana, animales, maíz, trigo, cueros, piedras
preciosas como moneda de cambio.
• Dinero Fiduciario. Es la confianza que se tiene
en un simple papel que los humanos otorgan un
valor económico, se puede trocar en oro, plata,
piedras preciosas o mercadería.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 43
PROPIEDADES DEL DINERO
1. Portabilidad.
2. Durabilidad.
3. Divisibilidad.
4. Uniformidad.
5. Reconocimiento.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 44
CONTRATOS BANCARIOS
• Concepto. Es el acuerdo de partes por el que se
crea, modifica o extingue una relación jurídica,
compuesta de dos elementos:
1. subjetivo. Que es la participación de una
entidad de crédito.
2. Objetivo. La existencia de un crédito, ya sea la
captación de crédito o la concesión del crédito.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 45
OBJETO DEL CONTRATO
BANCARIO
• El objeto del contrato bancario es un conjunto de prestaciones
financieras, inversiones o intermediación de pagos: entre ellas
tenemos:
1. Operaciones pasivas. Consiste en recibir fondos del público en general,
ya sea depósitos, préstamos, cesión temporal de activos, con la
condición de restitución.
2. Operaciones activas. Concesión de crédito bajo su propio riesgo.
3. Operaciones neutras. Prestar servicios de giro, transferencias,
custodia, mediación de pagos, etc.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 46
CARACTERES DE LOS
CONTRATOS BANCARIOS
1. Naturaleza mercantil.
2. Consensual.
3. Bilateral.
4. Tracto sucesivo.
5. Mutua confianza.
6. Asegurados. (sistemas de garantías)
7. Especialización Operativa. (solo los bancos
podrán realizar contratos bancarios)
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 47
ESTRUCTURA CONTRACTUAL
1. Elementos personales:
a. La entidad financiera.
b. El cliente bancario.
2. Elementos Reales.
a. La Cosa.
b. El precio.
3. Elementos formales.
Contenido delos contratos regidos por el Código de Comercio.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 48
PARTE V
• OPERACIÓNES PASIVAS.
• Concepto.- Las operaciones pasivas permiten a las entidades
bancarias la captación de recurso propios o ajenos.
• Las operaciones pasivas en estricto sentido a las financiaciones ajenas
o de terceros; se dividen en:
a) Financiación obtenida en el mercado de valores mediante emisión de
bonos y otros valores.
b) Operaciones pasivas crediticias de capitales de recursos propios de
los clientes o del sistema bancario incluido del banco central.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 49
DEPÓSITOS BANCARIOS:
• CONCEPTO.- El depósito bancario asume
diversas formas en función de los distintos
objetivos y fines de la operación que se puede
dividir en dos grandes grupos:
1. Depósitos de Uso.- Consiste en el depósito de
dineros que hace el cliente bancario.
2. Depósito de Custodia.- Es el depósito de
títulos valores. (títulos, joyas, o metales
preciosos)
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 50
DEPÓSTOS DE USO
• Concepto.- Es en realidad el depósito irregular
llamado por el Cód. de Com. (Art. 1,388), donde la
entidad bancaria hace uso o dispone del dinero
depositado y tiene la obligación de devolver otra
cantidad idéntica a la depositada, cuando lo solicite el
cliente o se cumpla el plazo del depósito.
• La entidad bancaria remunera al depositante por el
uso de esos fondos. Es el interés o precio por el
dinero recibido.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 51
CLASES DE DEPÓSITO DE USO:
• 1. Según una finalidad específica o no.
A) Cuentas de Ahorro y Préstamo para Vivienda. Por
esta clase de contrato, la Entidad Bancaria se obliga a
poner una determinada suma de dinero a favor de una
persona titular de una cuenta, después de que ésta
haya constituido un fondo de ahorro mediante entregas
periódicas y constantes, con destino exclusivo a la
compra de una vivienda, construcción, terminación o
mejoras de su vivienda; o para liberación de un
gravamen que pese sobre su propiedad.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 52
CARACTERÍSTICA DEL CRÉDITO
• PLAZO PARA SU OBTENCIÓN.- Una vez completado el monto propuesto de
ahorro por el titular en el plazo convenido, podrá solicitar al banco la
concesión del préstamo acompañando testimonio de propiedad del
inmueble que desee comprar o mejorar o en su caso el contrato para la
construcción de la obra.
• MORA DE LA ENTIDAD.- El banco incurrirá en mora cuando pasado 30 días
de recibida la documentación no desembolse el crédito.
• INTERÉS.- Tanto el fondo de ahorro como el préstamo devengará interés a
los que no se le podrá agregar ningún otro cargo, a no ser la constitución o
el levantamiento de la hipoteca.
• RESCISIÓN DEL CONTRATO.- Si todavía no fue dispuesto el crédito, el
ahorrista puede rescindir el contrato y obtener la devolución del importe
ahorrado más los intereses devengados. Si el ahorrista no deposita tres
cuotas sucesivas de ahorro, a pesar del requerimiento escrito que le haga,
podrá rescindir el contrato y poner el saldo a favor del titular.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 53
CLASES DE DEPÓSITO DE USO:
• 2. Según los Términos de Retiro de Fondos.
• Según el ejercicio de la facultad o derecho de restitución de
las cantidades depositadas, se dividen en:
1. Depósitos a la Vista. Cualquier clase de pasivos cuyo pago
puede ser requerido a simple pedido del titular con la
presentación del documento respectivo.
2. Depósitos a Plazo. Depósito de cualquier denominación cuyo
pago puede ser requerido en un plazo mayor o igual a 30
días.
3. Depósitos en Cajas de Ahorro. Los depósitos en caja de
ahorros son depósitos de dinero con plazo indeterminado.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 54
DEPOSITO A PLAZO FIJO
• Definición. Es la entrega de dinero a una Entidad Financiera
autorizada por la ASFI, cuya restitución procede al vencimiento
del plazo pactado, que mínimamente será de 30 días, contra
presentación del Certificado de Depósito a Plazo Fijo; estos
depósitos devengan interés.
• Certificado de Depósito a Plazo Fijo. Son títulos con fuerza
ejecutiva, sin necesidad de reconocimiento de firmas u otro
requisito. Pueden ser nominativos o al portador y son
negociables.
• El depósito al portador es trasmisible a simple tradición.
•
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 55
DEPÓSITO A LA VISTA
• Concepto.- En el Depósito a la vista, la
Entidad Financiera está obligada restituir la
suma depositada en el momento que el
depositante así lo pida; con la sola
obligación de presentar el Certificado de
Depósito.
• Estos depósitos pueden hacerse en Cajas de
Ahorro y Cuentas Corrientes.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 56
DEPOSITO EN CUSTODIA Y
ADMINISTRACIÓN
• En este tipo de depósitos el depositante busca una finalidad de
custodia de los bienes depositados; se los considera servicios
bancarios.
• Clasificación:
1. Depósito Regular de Títulos, Joyas o metales preciosos. El banco no
puede disponer de estos bienes, se limita a la custodia, conservación
con la obligación de devolver en el momento que así lo solicite el
depositante.
2. Depósito Irregular de Títulos o Valores. El banco hace uso y
disposición con la obligación de restituir en la misma especie y valor.
El rendimiento de esos títulos o valores pertenecen al depositante.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 57
TASAS DE INTERÉS
• Noción de Interés.- Se considera Interés, no solo el acordado con ese
nombre, sino todo recargo, porcentaje, forma de rédito, comisión o
excedente sobre la cantidad principal y en general todo provecho,
utilidad o ganancia que se estipule a favor del acreedor sobre dicha
cantidad.
• Interés Convencional.- Art. 409 del C.C., no puede exceder del 3%
mensual; si se estipula en uno superior, se reduce automáticamente al
señalado.
• Interés Legal. Art. 414 C.C., A falta del Interés convencional que es el
6% anual.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 58
BONOS Y CEDULAS HIPOTECARIAS
• Las entidades bancarias pueden obtener fondos mediante la emisión de bonos,
cuya naturaleza jurídica están contenidos en los Arts. 642 al 691 del Cód. de
Comercio.
• BONOS BANCARIOS.
• Concepto.- Los bonos o debentures son títulos valores que incorporan una parte
alícuota de un crédito colectivo constituido a cargo de la sociedad o entidad
emisora.
• Los bonos bancarios son obligaciones emitidas por los bancos autorizados para
el efecto, con garantía hipotecaria específica constituida directamente a favor de
sus titulares, efectuada por la persona a quien el banco acredite el importe de la
emisión. El hipotecante firmará los bonos como avalista del emisor y responderá
en forma solidaria con éste de la obligación contraída frente a los tenedores de
los bonos.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 59
CEDULAS HIPOTECARIAS
• Concepto.- Son obligaicones emitidas por un banco autorizado, que conceden garantía
preferente a sus titulares, sobre los créditos hipotecarios constituidos en favor de la
entidad emisora o del patrimonio de ésta según la naturaleza de la operación.
• Obligaciones del Cliente.-
• 1. Tener el poder de disposición sobre un bien inmueble sobre el que constituirá crédito
hipotecario con la creación de cédulas hipotecarias.
• 2. Pagar los intereses y amortizaciones de capital de acuerdo a lo estipulado en las
cedulas hipotecarias.
• 3. pagar las comisiones al banco.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 60
Obligaciones del Banco.
1. Ser fiador de las cédulas.
2. Actuar como depositario de las cantidades depositadas
por el deudor del crédito para el pago de las cédulas.
3. Si el banco emite cédulas hipotecarias por su cuenta debe
garantizar las cédulas con su propio patrimonio.
Acción Ejecutiva. El tenedor de la cédula, tiene facultad para
seguir acción ejecutiva contra el deudor principal, el
banco deudor principal o el banco emisor.
Prescripción.- La acción Ejecutiva de cobro prescribe a los 10
años a partir de la fecha de su exigibilidad.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 61
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 62
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 63
ENCAJE LEGAL
• Concepto. El encaje legal se refiere a las reservas que las entidades financieras están obligadas a guardar
en caja o en el BCB de los depósitos recibidos del público y por los fondos provenientes de
financiamientos externos a corto plazo. Si la tasa es menor, los bancos pueden canalizar más préstamos
al público.
• Según la Resolución de Directorio No 054/2018 aprobada el 24 de abril, la tasa de encaje para Depósitos a
Plazo Fijo (DPF) mayores a 720 días disminuirá de 35% al 25%.
•
Mientras que la tasa para el resto de los pasivos (cuentas corrientes y otros) rebajará de 43% a 33%,
precisa la resolución del instituto emisor.
•
En este caso por ejemplo, de cada 100 dólares recibidos como depósito, sólo se debe retener en el BCB el
25 dólares y el resto canalizar como crédito.
•
Para el secretario ejecutivo de la Asociación de Entidades Especializadas en Microfinanzas (Asofin), se
trata una medida que tiene como objetivo inyectar liquidez en una coyuntura donde los bancos tienen una
serie de pagos impositivos. “Es una coyuntura donde los niveles de liquidez caen y la rebaja del encaje es
para mitigar los efectos. Es una medida preventiva porque los bancos tienen cupos de cartera en sector
productivo y vivienda social y amerita contar con liquidez en el sistema para cumplir con las metas”.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 64
UNIDAD VI
• LA TARJETA BACARIA: Es un medio de pago emitido por una entidad
financiera a favor de un consumidor, a través de una cuenta asociada,
y que es aceptada en infinidad de comercios y establecimientos.
• El desarrollo de la electrónica ha permitido que diversas operaciones
bancarias se realicen a través de Cajeros Automáticos que funcionan
con la Tarjeta Bancaria las 24 horas del día y los 365 días del año;
facilitando estas transacciones a los clientes.
• ç
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 65
PARTE VI
TARJETA DE DEBITO Y DE CRÉDITO
• La principal diferencia entre
las tarjetas de débito y decrédito se
basa en que las primeras siempre
están asociadas al saldo que el cliente
tenga en la cuenta corriente, mientras
que las de crédito permiten operar con
dinero prestado por la entidad
financiera.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 66
• OPERACIONES ACTIVAS: Son operaciones de
colocación e inversión de los recursos que disponen las
entidades de crédito.
• CLASIFICACIÓN SEGÚN EL PLAZO DE VENCIMIENTO O
DEVOLUCIÓN:
1. Operaciones de Corto Plazo. Hasta un año.
2. Operaciones de Mediano Plazo. Entre uno a tres años.
3. Operaciones de Largo Plazo. Más de tres años.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 67
PARTE VII
CLASIFICACIÓN EN FUNCIÓN DE SU
NATURALEZA:
1. El Préstamo.
2. La Apertura de Crédito.
3. El Descuento.
4. El Anticipo.
5. El Leasing.
6. El Factoring.
7. Titulación.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 68
CONTRATO DE PRÉSTAMO MERCANTIL
• El CC. Regula dos clases de préstamo:
1. Préstamo de Uso o Comodato. Es la entrega de una
cosa no fungible, para que la use por cierto tiempo
y después se la devuelva.
2. Préstamo Simple o Mutuo. Es la entrega de Dinero
u otro bien fungible, con la obligación de que se le
devuelva otro tanto en la misma especie y calidad.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 69
PRÉSTAMO MERCANTIL Y PRÉSTAMO BANCARIO.
• Tiene doble circunstancia: Una
personal y otra teleológica; que
una de las partes al menos sea
comerciante; y que las cosas
prestadas sean destinadas al
comercio.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 70
CARACTERES DEL PRÉSTAMO MERCANTIL:
1. Contrato Real.
2. Unilateral.
3. Traslativo de Dominio.
4. No formal.
CARACTERÍSTICA DEL PRÉSTAMO BANCARIO:
1. El contrato es consensual y bilateral.
2. El contrato es formal; siempre por escrito.
DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 71

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DERECHO BANCARIO DIAPOSITIVA DE CARATER ESTUDIANTE

  • 1. DERECHO BANCARIO DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera
  • 2. GUIA EN EL PROCESO ENSEÑANZA APRENDIZAJE: • Docente: Msc. Oscar Osinaga Ribera. • E-mail: oro917@hotmail.com • Maestría U.A.G.R.M.: Derecho del Trabajo y de la Seguridad Social. • Especialidad “OISS”: Gestión de la Seguridad Social. • Diplomado “EMI”: Educación Superior. • Miembro en número de la Asociación Iberoamericana Derecho del Trabajo y Seguridad Social. • Autor del Libro: Derecho de la Seguridad Social. Msc. Oscar Osinaga Ribera 2
  • 3. NORMAS INTERNAS DEL AULA: • Sea puntual; la hora de ingreso al aula está fijada a las 18:15 Hs. sin embargo, hay una tolerancia 15 minutos. Pasado este tiempo no podrá ingresar al aula. • Acostumbre saludar al ingreso y la salida del aula. • Trate con respeto al docente, a sus compañeros de aula y cuantas personas se relacionen con usted. • No está permitido el uso del teléfono en el aula; por tanto póngalo en silencio. • Para abandonar el aula, pida autorización al docente. • Vístase con mesura; no está permitido el uso de pantalones cortos, sudaderas, chinelas, gafas ni gorra dentro del aula. • Atienda y participe activamente en clases. • Lleve consigo, todo el material necesario. Msc. Oscar Osinaga Ribera 3
  • 5. “PLEGARIA A NUESTRO PADRE “JEHOVÁ” Msc. Oscar Osinaga Ribera 5
  • 6. PONDERACIÓN DE NOTAS: • PARCIALES (2): 30% • TRAB. PRACT. 20% • CONTROL VIRTUAL 10% • EXAMEN FINAL: 40% • TOTAL= 100% MSC. OSCAROSINAGA RIBERA 6
  • 7. DERECHO:  Etimología. Derecho proviene de las voces latinas directum y dirigiere (enderezar o alinear), y las más o menos emparentadas de las otras lenguas vivas de mayor difusión, como el francés (Droit), el italiano (Diritto), el inglés (Right), el catalán (Dret)), el alemán (Recht), el portugués (Direito), que se apartan de su equivalente en latín que es JUS, que era el nombre que se le daba en la antigua Roma al Derecho creado por los hombres, en contraposición a FAS que era el Derecho sagrado o divino.  Concepto. Derecho expresa rectitud, el proceder honrado, el anhelo de justicia y la regulación equitativa en las relaciones humanas, que hace posible la paz social, siempre que se cumpla el "deber ser" de aplicarla sin torcerse a ningún lado, para lo cual existen las autoridades jurisdiccionales encargadas de darle aplicación 7 Msc. Oscar Osinaga Ribera
  • 8. UBICACIÓN DEL DERECHO BANCARIO 8 Msc. Oscar Osinaga Ribera
  • 9. • HISTORIA DEL COMERCIO Y LA BANCA DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 9 PARTE I
  • 10. DESARROLLO: • La historia de la banca está estrechamente ligada al Derecho Comercial; es en el desarrollo de esta rama del derecho que aparecen los instrumentos financieros, entre ellos las sociedades comerciales, los bancos, la moneda, el transporte, las pesas y medidas, etc. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 10
  • 11. EDAD ANTIGUA • En Egipto. La ciudad de Menfis (Buen Puerto) al norte del rio Nilo fue elegida capital de la III Dinastía 2270 a.C., porque se podía vigilar la frontera Siria, controlar los caminos que conducían al Sinani e incrementar las relaciones comerciales con las islas del Mediterráneo. • En Grecia. Creeta era una ciudad floreciente por su comercio naval; aparece la primera moneda en el siglo VII a.C. • En el Imperio Romano. Se genera un gran mercado interno de mercancías que fluían por tierra y por mar. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 11
  • 12. EDAD MEDIA • Italia del siglo VI al IX. Se produce un crecimiento urbano: Venecia, Génova y Pisa se volvieron ciudades comerciales debido a la migración del campo a la ciudad; aparecen los primero Gobiernos Municipales. El comercio se basa en bienes de lujo y productos del oriente entre ellos: seda, especies, porcelana china, piedras preciosas, que se vendían en Europa. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 12
  • 13. LA BANCA DE RESERVA FRACCIONADA • El orfebre se convierte en banquero. Debido a los asaltos de que eran víctimas los comerciantes, depositaban su dinero monedas de oro, plata y otros metales, a los orfebres, que eran los que fabricaban espadas herramientas. Estos daban recibos por los depósitos, es decir otorgaban créditos, se dio cuenta que era necesario mantener sólo una reserva lo que hoy representa el encaje legal para hacer frente a los movimientos diarios de depósitos y retiros exigidos por los depositantes. De esta manera los orfebres se convierten en los primeros banqueros, lo que se denominó banca de reserva fraccionada. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 13
  • 14. FERIAS MEDIEVALES • La producción interna se especializó: vinos, lana materia prima para la lana, cereales, pescados. Se comercializaban entre Europa Central y países bajos – Viena, Cracovia, Hamburgo, y brujas. • Se crearon grandes FERIAS, tal como: Leipzig, Francfort y las cuatro ciudades de Ferias Champagne. En estas ferias aparecen las LETRAS DE CAMBIO Y OTROS INSTRUMENTOS DEL DERECHO MERCANTIL; aparecen los CAMBISTAS que después se convirtieron en BANQUEROS. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 14
  • 15. APARICION DE LAS SOCIEDADES: • LA ENCOMENDA. Los comerciantes adinerados o sus viudas, aportaban con dinero para que otros mercaderes realicen la travesía comercial. • LA VERA SOCIETA. “Sociedad Auténtica”, por la que varios socios conformaban sociedades que operaban a través de sucursales en muchas ciudades Europeas para ocuparse de operaciones bancarias y mercantiles. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 15
  • 16. OPERACIONES BANCARIAS: • En las Ferias Medievales los banqueros tenían sus puestos y se sentaban en “bancos”; junto a un ayudante que hacía las cuentas, se dedicaban al cambio de monedas y transacciones con Letras de Cambio. En las Ferias de Champagne se compraba y vendía toda clase de créditos. • En el siglo XII se crearon los primeros bancos primitivos de depósito en Génova y Venecia, transferían dinero a cuentas en otros bancos de ciudades importantes como Barcelona, Brujas, Londres, en esa época se tenia prohibido de prestar dinero sobre reservas fraccionadas. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 16
  • 17. EDAD MODERNA: • EL NACIONALISMO ECONÓMICO. Los soberanos europeos buscan imponer la unidad económica y política a sus súbditos. Se fomenta la manufactura nacional por la que se dictaron leyes suntuarias, que imponían altos aranceles a los productos importados. Los mercaderes influían en los Consejos de Estados exigiendo que la balanza comercial les sea favorable. La leyes de navegación restringían las importaciones y exportaciones, la agricultura era para abastecer el mercado interno y evitar así la hambruna. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 17
  • 18. PRIMEROS BANCOS EN BOLIVIA Entre los embates de la organización republicana pasaron más de 4 décadas hasta la creación en 1867 , de la primera entidad bancaria , el Banco Boliviano cuya autorización únicamente alcanzaba al Departamento de La Paz. • Seguidamente nace el Banco Nacional de Bolivia entidad que término absorbiendo al Banco Boliviano en su momento con gran influencia de capitales chilenos, siendo a la fecha el Banco más antiguo en el mercado. • Luego de la guerra del pacifico nacieron 2 entidades financieras: • Banco Potosí.- Creado el año 1.884, fue el primer banco liquidado en Bolivia • Banco Garantizador de Valores.- Creado el año 1,886 también absorbido por el Banco Nacional de Bolivia) • Posterior a la consolidación de la antes llamada Republica, ahora Estado Plurinacional se crearon varios bancos. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 18 PARTE II
  • 19. BANCOS DESTACADOS: • Banco Hipotecario Nacional(1.889) • Banco de Francisco de Argandoña (1.892) • Banco Industrial (1.899) • Banco Agrícola (1.902) • Banco de Bolivia y de Londres (1.907) • Banco Mercantil (1.905) • Banco de Chile y de Alemania (1.905) • Banco Alemán Transatlántico (1.905) • Banco de la Nación Boliviana (1.911) DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 19
  • 20. LA LEY GENERAL DE BANCOS- DE 1890. • En la presidencia de Aniceto Arce se efectuaron los esfuerzos por regular la actividad Bancaria, pero recién en el gobierno de Gregorio Pacheco se elaboró la primera Ley General de Bancos, norma que fue promulgada el 30/09/1.890 y reglamentada en 1.981, aunque previamente se establecieron bases para la apertura y manejo de las cajas de ahorro cuyo funcionamiento era escasamente documentado. • Siendo su principal objetivo la regulación y control de las entidades financieras es a raíz de esto que se creó la Inspectoría general de Bancos. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 20
  • 21. LA CREACION DEL BANCO DE LA NACION BOLIVIANA. • En 1.911, se creó en Banco de la Nación Boliviana que obtuvo por mandato de la norma el monopolio de la emisión de la moneda, además el Derecho de la emisión de la moneda; preveía requisitos de organización de otros Bancos nacionales e internacionales, desde la verificación del capital por parte del inspector General de Bancos. • Esta norma dio lugar a la creación de otro tipo de entidades financieras, denominadas Casas Bancarias, las cuales no eran propiamente Bancos, pues no se les exigía reservas, realizaban lo que hoy en día se conoce como la Intermediación Financiera, es decir se lo realiza de manera habitual y bajo cualquier modalidad. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 21
  • 22. LA MISION KEMMERER Y SU INFLUJO EN LA HISTORIA FINANCIERA DE BOLIVIA • La creación del Banco Central de Bolivia tiene como antecedente inmediato la denominada “Misión Kemmerer”, refiriéndose al trabajo que realizó en Bolivia una Misión de expertos estadounidenses encabezada por el profesor Edwin Walter Kemmerer entre los años 1925 y 1929. • Kemmerer era Profesor de la Universidad de Princeton y Presidente de la Asociación Económica Americana, con una reconocida reputación mundial como experto en monedas, bancos y crédito público. • Antes de llegar a Bolivia, Kemmerer reorganizó varios bancos centrales de otros países. Con esa experiencia, el gobierno boliviano le encomendó la organización del Banco Central como parte de un conjunto de disposiciones económicas y financieras, entre las cuales se encontraban, por ejemplo, una legislación bancaria que luego estuvo vigente durante décadas, la creación de la Superintendencia de Bancos y Seguros y la Contraloría General de la República. • En base a las recomendaciones de la Misión Kemmerer, el Banco Central de Bolivia concentró el privilegio exclusivo de emitir la moneda nacional, el manejo de la tasa de descuento, las operaciones de mercado abierto y el control de la política crediticia. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 22
  • 23. BANCO CENTRAL DE BOLIVIA • Concepto. Es una institución del Estado que ejecuta sus funciones de manera autárquica, con la potestad de tomar decisiones propias, dirigidas a mantener el poder adquisitivo de la moneda nacional. Es la única autoridad que define la política monetaria y cambiaria del país. • Historia . El 20/07/1928 se funda el BCB por Ley 632 del Gobierno de Hernando Siles. En todos sus años de historia, el BCB, ha sido protagonista de las decisiones económicas que marcaron el rumbo del país. La reorganización más profunda del BCB, en la segunda mitad del siglo XX, fue ejecutada a través de la Ley Nº 1670 del 31 de Octubre de 1995, la que rige aún las actividades de la Institución. La actual Constitución Política del Estado Plurinacional, le asignó la función de “Mantener la estabilidad del poder adquisitivo interno de la moneda, para contribuir al desarrollo económico y social del país”. • DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 23
  • 24. FUNCIONES DEL BCB • Única Autoridad monetaria. El BCB se encarga de ejecutar la política monetaria y regular la cantidad de dinero y el volumen del crédito de acuerdo con su programa monetario. • Administrador del Sistema de Pagos.- El BCB supervisa todas las transacciones interbancarias que se realizan utilizando dinero en efectivo, cheques, títulos valor, tarjetas magnéticas y transferencias electrónicas de bajo y alto valor. • Administrador de las Reservas Internacionales.-El BCB controla, administra y maneja las Reservas Internacionales con el fin de fortalecer las mismas, de manera que se garantice el normal funcionamiento de los pagos internacionales • Define el Régimen Cambiario.- El BCB norma la conversión del Boliviano en relación a las monedas de otros países y los procedimientos para determinar los tipos de cambio de la moneda nacional. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 24
  • 25. SUPERVISION DEL SISTEMA BANCARIO EN BOLIVIA • EL COMITÉ DE BASILEA Y SUS PRINCIPIOS BÁSICOS. Tuvo su origen a raíz de la crisis financiera originada por el cierre del Bankhaus Hersttat en Alemania en 1974. Dicho banco fue cerrado por el banco central alemán, el Bundesbank, por sus importantes pérdidas derivadas de sus operaciones en moneda extranjera. • Como consecuencia de tal cierre intempestivo, la liquidación y compensación de un número considerable de operaciones internacionales quedó sin realizarse porque el Chase Manhattan, banco corresponsal del Herstatt en EEUU, se rehusó a cumplir con órdenes de pago y cheques girados contra la cuenta de dicho banco. Estas difíciles circunstancias por poco condujeron al colapso del sistema de pagos estadounidense y del sistema financiero internacional. • En dicho contexto, y con el propósito de restaurar la confianza y estabilidad del sistema financiero internacional, los gobernadores y presidentes de los bancos centrales de los países que conformaban el G10 establecen el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea encargado de desarrollar principios y reglas apropiadas sobre prácticas de regulación y supervisión de los mercados bancarios internacionales que eviten la ocurrencia de crisis similares en el futuro. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 25
  • 26. EL COMITÉ DE BASILEA Y SUS PRINCIPIOS BÁSICOS • En el Comité de Basilea los países son representados por sus bancos centrales y también por la autoridad que tiene la responsabilidad formal de la prudencial supervisión del negocio bancario, en los casos que el banco central no la tenga. Dichas autoridades a veces tienen la denominación de superintendencias bancarias, otras de comisiones bancarias, entre otras. Actualmente los miembros del Comité provienen de Alemania, Bélgica, Canadá, España, Estados Unidos, Francia, Italia, Japón, Luxemburgo, Países Bajos, Reino Unido, Suecia y Suiza. • • El Comité no posee ninguna autoridad de supervisión supranacional formal y sus conclusiones no tienen fuerza legal. Sin embargo, el Comité formula amplios estándares y pautas de supervisión y emite declaraciones de mejores prácticas con la expectativa de que las autoridades de supervisión individuales tomen medidas para ponerlas en ejecución con los arreglos que mejor se adapten a cada sistema nacional. • De este modo, el Comité anima a una convergencia hacia estándares comunes sin una armonización detallada y busca un respaldo para sus iniciativas más importantes. Para alcanzar ello, el Comité ha publicado una amplia serie de documentos desde 1975. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 26
  • 27. TEMAS TRATADOS POR EL COMITÉ DE BASILEA • Entre los principales temas tratados se encuentra: • El buen gobierno corporativo, • El manejo del riesgo de crédito. • El manejo del riesgo de tasas de interés. • El manejo de la liquidez. • El manejo del riesgo operativo, • El marco de los sistemas de control interno, • La continuidad operativa, entre otros. Todas estas recomendaciones han sido denominadas Principios Básicos. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 27
  • 28. AUTORIDAD DE SUPERVISIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO • Concepto.- La ASFI es la institución del Estado, encargada de regular y supervisar el funcionamiento de las entidades bancarias, cooperativas, mutuales, fondos financieros y entidades que operan con valores y seguros, las que conforman el Sistema Financiero del Estado Plurinacional de Bolivia. Asumió, además, las funciones y atribuciones de control y supervisión de las actividades económicas de los sectores de Valores y Seguros. • Protege los derechos de los consumidores financieros, que se resumen en lo siguiente: • Derecho a ELEGIR • Derecho a RECIBIR SERVICIOS de calidad. • Derecho a RECLAMAR ¿CÓMO REALIZA SU TRABAJO? • A través de: • La EMISIÓN DE NORMAS para regular las actividades de intermediación financiera, de valores y seguros. • La SUPERVISIÓN del cumplimiento de dichas normas por parte de las entidades financieras que se encuentran bajo su ámbito de control. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 28
  • 29. ASFI • En ese marco, la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero de Bolivia (ASFI) es una institución técnica, de derecho público y con jurisdicción en todo el territorio nacional, encargada de regular y supervisar a todas las entidades que realizan actividades de intermediación financiera, de valores y de seguros. • MISIÓN • “Regular, supervisar y controlar el sistema financiero, velando por su estabilidad, solvencia, eficiencia y transparencia, precautelando el ahorro y su inversión que es de interés público, en el marco de los principios constitucionales del Estado Plurinacional de Bolivia”. • VISIÓN • “ASFI es una institución pública estratégica, transparente y eficiente, que contribuye al desarrollo económico y financiero del país, para el vivir bien de la población”. • OBJETIVOS • La Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero de acuerdo al Título I, Capítulo IV, Sección I del Régimen Institucional de la Ley de Servicios Financieros tiene como objetivos de la regulación y supervisión financiera. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 29
  • 30. SERVICIOS FINANCIEROS QUE REALIZA LA ASFI • Proteger los ahorros colocados en las entidades de intermediación financiera autorizadas, fortaleciendo la confianza del público en el sistema financiero boliviano. • Promover el acceso universal a los servicios financieros. • Asegurar que las entidades financieras proporcionen medios transaccionales financieros eficientes y seguros, que faciliten la actividad económica y satisfagan las necesidades financieras del consumidor financiero. • Controlar el cumplimiento de las políticas y metas de financiamiento establecidas por el Órgano Ejecutivo del nivel central del Estado. • Proteger al consumidor financiero e investigar denuncias en el ámbito de su competencia. • Controlar el financiamiento destinado a satisfacer las necesidades de vivienda de las personas, principalmente la vivienda de interés social para la población de menores ingresos. • Promover una mayor transparencia de información en el sistema financiero, como un mecanismo que permita a los consumidores financieros de las entidades supervisadas acceder a mejor información sobre tasas de interés, comisiones, gastos y demás condiciones de contratación de servicios financieros que conlleve, a su vez, a una mejor toma de decisiones sobre una base más informada. • Asegurar la prestación de servicios financieros con atención de calidad DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 30
  • 31. TERCERA UNIDAD • DERECHO MERCANTIL. • Concepto. Es el Derecho ordenador de la organización y de la actividad de los empresarios en el mercado. • DERECHO BANCARIO. • Sistema Financiero. Es el conjunto de Instituciones que canalizan el ahorro que generan las unidades de gastos con superávit, hacia las déficit y que es el marco institucional del mercado financiero. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 31 PARTE III
  • 32. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 32 Intermediación Financiera. El ahorro se define como el ingreso no consumido y la inversión como la compra de equipo productivo: infraestructura física, maquinaria e inventarios. Una economía monetaria estimula el ahorro y la inversión y facilita la transferencia de recursos de ahorristas a inversionistas. Canalización del Ahorro Hacia las Inversiones. Los intermediarios financieros cumplen la función de canalizar el ahorro hacia las inversiones, de aquellas familias o empresas que tienen ingresos superiores a sus gastos (ahorristas) a aquellos cuyos gastos son superiores a sus ingresos (prestatarios). MERCADO FINANCIERO. Son lugares donde los distintos agentes financieros intercambian sus activos. Modalidades de Mercado Financiero: 1. Mercado de Crédito. 2. Mercado de Valores. 3. Mercado de Seguros
  • 33. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 33 Mercado de Créditos. Es la interposición de la banca entre los depositantes de fondos y las empresas necesitadas de financiación; asumiendo el Banco, un posible incumplimiento en el pago del crédito. Mercado de Valores. Son mecanismos directos de créditos o asignación de ahorro a la inversión, en el que es el inversor el que asume directamente el riesgo. La financiación se la hace mediante títulos valores. En función del tiempo se tiene: a) Mercado de Dinero o Monetario. Si es que los títulos transados tienen un plazo menor a un año. b) Mercado de Capitales. Para transacciones mayores a un año. DERECHO DEL MERCADO FINANCIERO. El Derecho de Mercado Financiero, es el conjunto de normas que regulan el mecanismo que permite garantizar el traspaso eficiente del ahorro a la inversión: comprende a. El Derecho Bancario b. El Mercado de Capitales.
  • 34. DERECHO BANCARIO • Es el conjunto de normas jurídicas que regulan la actividad de las entidades de crédito bancarias, se refieren tanto a la institución bancaria como sujeto de aquella actividad, como la actividad misma que la entidad bancaria desarrolla. • También se puede definir como el Derecho regulador de la actividad bancaria entendida como la captación del ahorro del público para conceder créditos. • El riesgo que corre el Banco es gravoso cuando lo que invierte son los depósitos de los clientes. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 34
  • 35. ENTIDAD DE CRÉDITO • Concepto. Es una empresa que tiene como actividad típica y habitual, la de recibir fondos del público en general en forma de depósitos, préstamos, cesión temporal de activos financieros, u otras análogas que lleven aparejada la obligación de restitución, aplicándolos por cuenta propia a la concesión de créditos u operaciones de análoga naturaleza; Ej. El Banco. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 35
  • 36. PARTICULARIDADES DEL DERECHO BANCARIO • Podemos distinguir dos partes: 1. La primera. Derecho Público, la ordenadora de la empresa bancaria, su creación y el ejercicio de normas. 2. La segunda. Derecho Privado. Las operaciones bancarias que son negocios jurídicos que lo realizan a través de contratos. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 36
  • 37. PRINCIPIOS DEL DERECO BANCARIO 1. Principio general de eficiencia. 2. Protección al público ahorrador. 3. Especialización financiera y pluralismo institucional. (Un sistema plural es aquél que acepta, reconoce y tolera la existencia de diferentes posiciones o pensamientos). 4. Protección de estabilidad de entidades financieras. 5. Transparencia del mercado financiero. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 37
  • 38. AUTONOMIA DEL DERECHO BANCARIO. El Derecho Bancario en realidad no tiene autonomía, sus principios no son propios, y se lo considera como parte del Derecho Mercantil. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 38
  • 39. PARABANCARIEDAD • Es toda actividad que realiza la entidad financiera en colusión con la oferta de sus servicios: Ej. El premio entregado a los clientes que abren sus cuentas, los que aumentan sus saldos. • Se trata de una actividad que no está dentro su actividad bancaria. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 39
  • 40. FUENTES DEL DERECHO BANCARIO 1. La Ley. Ley de bancos, Ley de Servicios Financieros, Código de Comercio, Código Civil. 2. Los Usos y la Jurisprudencia. Interpretaciones jurídicas por el Tribunal Supremo de Justicia. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 40
  • 41. LOS CONTRATOS BANCARIOS • El Dinero. Es un medio de intercambio, por lo general en forma de billetes y monedas, que es aceptado por una sociedad para el pago de bienes, servicios y todo tipo de obligaciones. Su origen etimológico nos lleva al vocablo latino denarius, que era el nombre de la moneda que utilizaban los romanos. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 41 PARTE IV
  • 42. ATRIBUTO DEL DINERO • Liquidez. Es su principal atributo, fácilmente se convierte en otras formas de activo y no pierde su valor nominal. 1. Dinero como medio de pago. 2. Dinero como depósito de valor. 3. Dinero como unidad de cuenta. 4. Dinero como patrón de pagos diferidos. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 42
  • 43. TIPOS DE DINERO • Dinero Mercancía. Antiguamente se utilizaba lana, animales, maíz, trigo, cueros, piedras preciosas como moneda de cambio. • Dinero Fiduciario. Es la confianza que se tiene en un simple papel que los humanos otorgan un valor económico, se puede trocar en oro, plata, piedras preciosas o mercadería. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 43
  • 44. PROPIEDADES DEL DINERO 1. Portabilidad. 2. Durabilidad. 3. Divisibilidad. 4. Uniformidad. 5. Reconocimiento. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 44
  • 45. CONTRATOS BANCARIOS • Concepto. Es el acuerdo de partes por el que se crea, modifica o extingue una relación jurídica, compuesta de dos elementos: 1. subjetivo. Que es la participación de una entidad de crédito. 2. Objetivo. La existencia de un crédito, ya sea la captación de crédito o la concesión del crédito. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 45
  • 46. OBJETO DEL CONTRATO BANCARIO • El objeto del contrato bancario es un conjunto de prestaciones financieras, inversiones o intermediación de pagos: entre ellas tenemos: 1. Operaciones pasivas. Consiste en recibir fondos del público en general, ya sea depósitos, préstamos, cesión temporal de activos, con la condición de restitución. 2. Operaciones activas. Concesión de crédito bajo su propio riesgo. 3. Operaciones neutras. Prestar servicios de giro, transferencias, custodia, mediación de pagos, etc. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 46
  • 47. CARACTERES DE LOS CONTRATOS BANCARIOS 1. Naturaleza mercantil. 2. Consensual. 3. Bilateral. 4. Tracto sucesivo. 5. Mutua confianza. 6. Asegurados. (sistemas de garantías) 7. Especialización Operativa. (solo los bancos podrán realizar contratos bancarios) DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 47
  • 48. ESTRUCTURA CONTRACTUAL 1. Elementos personales: a. La entidad financiera. b. El cliente bancario. 2. Elementos Reales. a. La Cosa. b. El precio. 3. Elementos formales. Contenido delos contratos regidos por el Código de Comercio. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 48
  • 49. PARTE V • OPERACIÓNES PASIVAS. • Concepto.- Las operaciones pasivas permiten a las entidades bancarias la captación de recurso propios o ajenos. • Las operaciones pasivas en estricto sentido a las financiaciones ajenas o de terceros; se dividen en: a) Financiación obtenida en el mercado de valores mediante emisión de bonos y otros valores. b) Operaciones pasivas crediticias de capitales de recursos propios de los clientes o del sistema bancario incluido del banco central. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 49
  • 50. DEPÓSITOS BANCARIOS: • CONCEPTO.- El depósito bancario asume diversas formas en función de los distintos objetivos y fines de la operación que se puede dividir en dos grandes grupos: 1. Depósitos de Uso.- Consiste en el depósito de dineros que hace el cliente bancario. 2. Depósito de Custodia.- Es el depósito de títulos valores. (títulos, joyas, o metales preciosos) DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 50
  • 51. DEPÓSTOS DE USO • Concepto.- Es en realidad el depósito irregular llamado por el Cód. de Com. (Art. 1,388), donde la entidad bancaria hace uso o dispone del dinero depositado y tiene la obligación de devolver otra cantidad idéntica a la depositada, cuando lo solicite el cliente o se cumpla el plazo del depósito. • La entidad bancaria remunera al depositante por el uso de esos fondos. Es el interés o precio por el dinero recibido. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 51
  • 52. CLASES DE DEPÓSITO DE USO: • 1. Según una finalidad específica o no. A) Cuentas de Ahorro y Préstamo para Vivienda. Por esta clase de contrato, la Entidad Bancaria se obliga a poner una determinada suma de dinero a favor de una persona titular de una cuenta, después de que ésta haya constituido un fondo de ahorro mediante entregas periódicas y constantes, con destino exclusivo a la compra de una vivienda, construcción, terminación o mejoras de su vivienda; o para liberación de un gravamen que pese sobre su propiedad. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 52
  • 53. CARACTERÍSTICA DEL CRÉDITO • PLAZO PARA SU OBTENCIÓN.- Una vez completado el monto propuesto de ahorro por el titular en el plazo convenido, podrá solicitar al banco la concesión del préstamo acompañando testimonio de propiedad del inmueble que desee comprar o mejorar o en su caso el contrato para la construcción de la obra. • MORA DE LA ENTIDAD.- El banco incurrirá en mora cuando pasado 30 días de recibida la documentación no desembolse el crédito. • INTERÉS.- Tanto el fondo de ahorro como el préstamo devengará interés a los que no se le podrá agregar ningún otro cargo, a no ser la constitución o el levantamiento de la hipoteca. • RESCISIÓN DEL CONTRATO.- Si todavía no fue dispuesto el crédito, el ahorrista puede rescindir el contrato y obtener la devolución del importe ahorrado más los intereses devengados. Si el ahorrista no deposita tres cuotas sucesivas de ahorro, a pesar del requerimiento escrito que le haga, podrá rescindir el contrato y poner el saldo a favor del titular. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 53
  • 54. CLASES DE DEPÓSITO DE USO: • 2. Según los Términos de Retiro de Fondos. • Según el ejercicio de la facultad o derecho de restitución de las cantidades depositadas, se dividen en: 1. Depósitos a la Vista. Cualquier clase de pasivos cuyo pago puede ser requerido a simple pedido del titular con la presentación del documento respectivo. 2. Depósitos a Plazo. Depósito de cualquier denominación cuyo pago puede ser requerido en un plazo mayor o igual a 30 días. 3. Depósitos en Cajas de Ahorro. Los depósitos en caja de ahorros son depósitos de dinero con plazo indeterminado. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 54
  • 55. DEPOSITO A PLAZO FIJO • Definición. Es la entrega de dinero a una Entidad Financiera autorizada por la ASFI, cuya restitución procede al vencimiento del plazo pactado, que mínimamente será de 30 días, contra presentación del Certificado de Depósito a Plazo Fijo; estos depósitos devengan interés. • Certificado de Depósito a Plazo Fijo. Son títulos con fuerza ejecutiva, sin necesidad de reconocimiento de firmas u otro requisito. Pueden ser nominativos o al portador y son negociables. • El depósito al portador es trasmisible a simple tradición. • DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 55
  • 56. DEPÓSITO A LA VISTA • Concepto.- En el Depósito a la vista, la Entidad Financiera está obligada restituir la suma depositada en el momento que el depositante así lo pida; con la sola obligación de presentar el Certificado de Depósito. • Estos depósitos pueden hacerse en Cajas de Ahorro y Cuentas Corrientes. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 56
  • 57. DEPOSITO EN CUSTODIA Y ADMINISTRACIÓN • En este tipo de depósitos el depositante busca una finalidad de custodia de los bienes depositados; se los considera servicios bancarios. • Clasificación: 1. Depósito Regular de Títulos, Joyas o metales preciosos. El banco no puede disponer de estos bienes, se limita a la custodia, conservación con la obligación de devolver en el momento que así lo solicite el depositante. 2. Depósito Irregular de Títulos o Valores. El banco hace uso y disposición con la obligación de restituir en la misma especie y valor. El rendimiento de esos títulos o valores pertenecen al depositante. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 57
  • 58. TASAS DE INTERÉS • Noción de Interés.- Se considera Interés, no solo el acordado con ese nombre, sino todo recargo, porcentaje, forma de rédito, comisión o excedente sobre la cantidad principal y en general todo provecho, utilidad o ganancia que se estipule a favor del acreedor sobre dicha cantidad. • Interés Convencional.- Art. 409 del C.C., no puede exceder del 3% mensual; si se estipula en uno superior, se reduce automáticamente al señalado. • Interés Legal. Art. 414 C.C., A falta del Interés convencional que es el 6% anual. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 58
  • 59. BONOS Y CEDULAS HIPOTECARIAS • Las entidades bancarias pueden obtener fondos mediante la emisión de bonos, cuya naturaleza jurídica están contenidos en los Arts. 642 al 691 del Cód. de Comercio. • BONOS BANCARIOS. • Concepto.- Los bonos o debentures son títulos valores que incorporan una parte alícuota de un crédito colectivo constituido a cargo de la sociedad o entidad emisora. • Los bonos bancarios son obligaciones emitidas por los bancos autorizados para el efecto, con garantía hipotecaria específica constituida directamente a favor de sus titulares, efectuada por la persona a quien el banco acredite el importe de la emisión. El hipotecante firmará los bonos como avalista del emisor y responderá en forma solidaria con éste de la obligación contraída frente a los tenedores de los bonos. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 59
  • 60. CEDULAS HIPOTECARIAS • Concepto.- Son obligaicones emitidas por un banco autorizado, que conceden garantía preferente a sus titulares, sobre los créditos hipotecarios constituidos en favor de la entidad emisora o del patrimonio de ésta según la naturaleza de la operación. • Obligaciones del Cliente.- • 1. Tener el poder de disposición sobre un bien inmueble sobre el que constituirá crédito hipotecario con la creación de cédulas hipotecarias. • 2. Pagar los intereses y amortizaciones de capital de acuerdo a lo estipulado en las cedulas hipotecarias. • 3. pagar las comisiones al banco. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 60
  • 61. Obligaciones del Banco. 1. Ser fiador de las cédulas. 2. Actuar como depositario de las cantidades depositadas por el deudor del crédito para el pago de las cédulas. 3. Si el banco emite cédulas hipotecarias por su cuenta debe garantizar las cédulas con su propio patrimonio. Acción Ejecutiva. El tenedor de la cédula, tiene facultad para seguir acción ejecutiva contra el deudor principal, el banco deudor principal o el banco emisor. Prescripción.- La acción Ejecutiva de cobro prescribe a los 10 años a partir de la fecha de su exigibilidad. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 61
  • 62. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 62
  • 63. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 63
  • 64. ENCAJE LEGAL • Concepto. El encaje legal se refiere a las reservas que las entidades financieras están obligadas a guardar en caja o en el BCB de los depósitos recibidos del público y por los fondos provenientes de financiamientos externos a corto plazo. Si la tasa es menor, los bancos pueden canalizar más préstamos al público. • Según la Resolución de Directorio No 054/2018 aprobada el 24 de abril, la tasa de encaje para Depósitos a Plazo Fijo (DPF) mayores a 720 días disminuirá de 35% al 25%. • Mientras que la tasa para el resto de los pasivos (cuentas corrientes y otros) rebajará de 43% a 33%, precisa la resolución del instituto emisor. • En este caso por ejemplo, de cada 100 dólares recibidos como depósito, sólo se debe retener en el BCB el 25 dólares y el resto canalizar como crédito. • Para el secretario ejecutivo de la Asociación de Entidades Especializadas en Microfinanzas (Asofin), se trata una medida que tiene como objetivo inyectar liquidez en una coyuntura donde los bancos tienen una serie de pagos impositivos. “Es una coyuntura donde los niveles de liquidez caen y la rebaja del encaje es para mitigar los efectos. Es una medida preventiva porque los bancos tienen cupos de cartera en sector productivo y vivienda social y amerita contar con liquidez en el sistema para cumplir con las metas”. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 64
  • 65. UNIDAD VI • LA TARJETA BACARIA: Es un medio de pago emitido por una entidad financiera a favor de un consumidor, a través de una cuenta asociada, y que es aceptada en infinidad de comercios y establecimientos. • El desarrollo de la electrónica ha permitido que diversas operaciones bancarias se realicen a través de Cajeros Automáticos que funcionan con la Tarjeta Bancaria las 24 horas del día y los 365 días del año; facilitando estas transacciones a los clientes. • ç DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 65 PARTE VI
  • 66. TARJETA DE DEBITO Y DE CRÉDITO • La principal diferencia entre las tarjetas de débito y decrédito se basa en que las primeras siempre están asociadas al saldo que el cliente tenga en la cuenta corriente, mientras que las de crédito permiten operar con dinero prestado por la entidad financiera. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 66
  • 67. • OPERACIONES ACTIVAS: Son operaciones de colocación e inversión de los recursos que disponen las entidades de crédito. • CLASIFICACIÓN SEGÚN EL PLAZO DE VENCIMIENTO O DEVOLUCIÓN: 1. Operaciones de Corto Plazo. Hasta un año. 2. Operaciones de Mediano Plazo. Entre uno a tres años. 3. Operaciones de Largo Plazo. Más de tres años. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 67 PARTE VII
  • 68. CLASIFICACIÓN EN FUNCIÓN DE SU NATURALEZA: 1. El Préstamo. 2. La Apertura de Crédito. 3. El Descuento. 4. El Anticipo. 5. El Leasing. 6. El Factoring. 7. Titulación. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 68
  • 69. CONTRATO DE PRÉSTAMO MERCANTIL • El CC. Regula dos clases de préstamo: 1. Préstamo de Uso o Comodato. Es la entrega de una cosa no fungible, para que la use por cierto tiempo y después se la devuelva. 2. Préstamo Simple o Mutuo. Es la entrega de Dinero u otro bien fungible, con la obligación de que se le devuelva otro tanto en la misma especie y calidad. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 69
  • 70. PRÉSTAMO MERCANTIL Y PRÉSTAMO BANCARIO. • Tiene doble circunstancia: Una personal y otra teleológica; que una de las partes al menos sea comerciante; y que las cosas prestadas sean destinadas al comercio. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 70
  • 71. CARACTERES DEL PRÉSTAMO MERCANTIL: 1. Contrato Real. 2. Unilateral. 3. Traslativo de Dominio. 4. No formal. CARACTERÍSTICA DEL PRÉSTAMO BANCARIO: 1. El contrato es consensual y bilateral. 2. El contrato es formal; siempre por escrito. DOCENTE: Msc. Oscar Osinaga Ribera 71