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SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA
ENTIDAD: 25 014 ENTIDAD ADMINISTRADORA: ADMINISTRADORA COLOMBIANA DE PENSIONES COLPENSIONES BOGOTA D.C.
TIPO CODIGO NOMBRE CIUDAD
ACTIVO PASIVO
EFECTIVO 65.386 58.078 CUENTAS POR PAGAR 367.497 250.394
Caja 218 221 Costos y Gastos por pagar 2 1
Bancos y ortras entidades financieras 65.168 57.857 Impuestos 1.439 1.321
Proveedores y Servicios por Pagar 341.337 223.267
Contribuciones, Afiliaciones y Transferencias 82 76
Retenciones y Aportes Laborales 9.759 8.871
Multas y Sanciones, Litigios, Indemnizaciones 589 2
Títulos BEPS- Incentivo Periódico 14.251 16.848
INVERSIONES Y OPERACIONES CON DERIVADOS 936.140 854.372 Diversas 38 8
Inversiones a valor razonable con cambio 729.072 672.895
Inversiones derechos fiduciarios 207.068 181.477 OBLIGACIONES LABORALES 33.880 31.359
Nómina por Pagar 72 49
Cesantías 1.296 1.207
Vacaciones 8.002 8.926
Prima legal 89 74
Bonificaciones 10.673 7.188
CUENTAS POR COBRAR 14.976 20.976 Otros beneficios 13.748 13.915
Títulos beps-incentivo periódico 14.136 16.684
Impuestos 4 5
Anticipos a contratos y proveedores 22 28 PROVISIONES 141.675 135.205
Diversas 1.156 4.284 Multas y Sanciones, Litigios, Indemnizaciones 113.194 106.971
Deterioro -(provisiones) otras cuentas por cobrar (342) (25) Diversas 28.481 28.234
OTROS PASIVOS 19.353 16.618
Ingresos Anticipados 19.353 16.618
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 3.681 4.766
Propiedad, Planta y Equipo 3.681 4.766 TOTAL PASIVO 562.405 433.576
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 251.564 251.564
OTROS ACTIVOS 7.205 8.620 Capital Suscrito y Pagado 251.564 251.564
Activos Intangibles 5.650 3.928
Gastos Pagados por Anticipado 1.555 4.692
GANANCIAS O PÉRDIDAS 213.419 261.672
Utilidad Acumulada Ejercicios Anteriores (28.125) 117.528
Resultado del ejercicio 241.544 144.144
TOTAL PATRIMONIO 464.983 513.236
TOTAL ACTIVO 1.027.388 946.812 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1.027.388 946.812
CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN
ACREEDORAS POR CONTRA 91.859 84.865 ACREEDORAS 91.859 84.865
DEUDORAS 189.388 215.381 DEUDORAS POR CONTRA 189.388 215.381
DEUDORAS - ACTIVOS CASTIGADOS 16.955 16.571 DEUDORAS POR CONTRA 16.955 16.571
TOTAL CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN 298.202 316.817 TOTAL CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN 298.202 316.817
OLGA ELIZABETH SUÁREZ DURAN JOHN WALTERIO TRIBALDOS CUBIDES
Contador Revisor Fiscal
T.P: 38575 - T Designado por AMEZQUITA Y CIA S.A.S
(Adjunto certificación) T.P 43144-T
(Ver mi Informe Adjunto)
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
(Adjunto Certificación)
MARIA ELISA MORON BAUTE
A: 30 06 2021 A: 30 06 2022
A: 30 06 2022
Representante Legal Suplente
PASIVO Y PATRIMONIO
ENTIDADES ADMINISTRADORAS DEL REGIMEN DE PRIMA MEDIA CON PRESTACION DEFINIDA
A: 30 06 2021
(Millones de pesos)
ACTIVO
Con autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia, para someter a consideración de la Junta Directiva __________
Sin Autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia por aplicación Decreto 2555 de 2010 __________
A 30 DE JUNIO DE 2022 Y 2021
ACTIVO
ENTIDADES ADMINISTRADORAS DEL REGIMEN SOLIDARIO DE PRIMA MEDIA CON PRESTACION DEFINIDA
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
ENTIDAD: 25 014 ADMINISTRADORA COLOMBIANA DE PENSIONES - COLPENSIONES BOGOTA D.C.
TIPO CODIGO NOMBRE
Con autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia, para someter a consideración de la Junta Directiva _____
Sin Autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia por aplicación Decreto 2555 de 2010 _______
INGRESOS DE OPERACIONES 708.228 570.687
Ingresos Financieros Operacionales del Mercado 1.811 608
Valoración de Inversiones a Valor Razonable 63.436 40.154
Rendimientos bancarios - Encargo fiduciario 4.279 1.441
Comisiones y Honorarios 522.843 430.670
Ingreso Por Venta de Inversiones 18 0
Recuperación Riesgo Operativo 1.734 2.808
Diversos 114.107 95.006
GASTOS DE OPERACIONES 466.684 426.543
Valoración Inversiones a Valor Razonable 51.220 41.727
Comisiones 33.217 17.799
Legales 33.497 45.525
Beneficios a Empleados 141.206 130.170
Honorarios 59.677 62.558
Impuestos y Tasas 63 54
Arrendamientos 13.893 12.791
Seguros 4.881 3.765
Mantenimiento y Reparaciones 141 1.077
Adecuación e Instalación 0 298
Deterioro 79 0
Multas y Sanciones, Litigios, Indemnización 3.514 2.578
Depreciación de la Propiedad Planta y Equipo 444 1.282
Amortización de Activos Intangibles 1.668 2.674
Diversos 123.184 104.245
Servicio de Aseo y Vigilancia 2.196 1.950
Servicios Temporales 10.395 9.859
Servicios Públicos 1.364 1.201
Procesamiento Electrónico de Datos 26.067 21.216
Transporte 3.754 5.446
Útiles y Papelería 373 382
Publicaciones y Suscripciones 2.293 2.362
Otros 58.175 44.733
Riesgo operativo 18.567 17.096
GANANCIAS (EXCEDENTES) Y PERDIDAS 241.544 144.144
JOHN WALTERIO TRIBALDOS CUBIDES
Revisor Fiscal
Designado por AMEZQUITA Y CIA S.A.S
T.P 43144-T
(Ver mi Informe Adjunto)
SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA
DEL 01 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2022 Y 2021
Representante Legal Suplente
(Adjunto certificación)
(Millones de Pesos)
DEL 01/01/2021 AL 30/06/2021
MARIA ELISA MORON BAUTE
(Adjunto certificación)
PERIODO COMPRENDIDO
DEL 01/01/2022 AL 30/06/2022
OLGA ELIZABETH SUAREZ DURAN
Contador
TP No. 38575 -T
SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA
ENTIDAD: 25 014 BOGOTA D.C.
TIPO CODIGO CIUDAD
ACTIVO PASIVO
EFECTIVO 2.949.067 1.647.824 CUENTAS POR PAGAR 1.025.179 975.315
Bancos y Otras Entidades Financieras 2.949.067 1.647.824 Prestaciones Económicas 960.954 935.010
Reintegros Pensionales 128.365 160.223
INVERSIONES 1.953.685 3.009.972 Auxilios Funerarios 3.118 3.118
A Valor Razonable con Cambios en Resultado Inst.Deuda 1.910.622 2.715.153 Incapacidades Superiores a 180 dias 0 2
Derechos Fiduciarios 43.063 294.819 Nómina de Pensionados por Pagar 819.185 757.758
Otros 10.286 13.909
Diversas-Otras 64.225 40.305
CUENTAS POR COBRAR 6.654.508 4.780.389 Bonos Pensionales Tipo B y T 54.304 28.907
Deudores-Otros 6.922.286 4.818.905 Al P.A.R. ISS Embargos - Posteriores 28092012 9.456 9.456
Titulos Pensionales 24.013 29.730 Embargos - CXP Invalidez, Sobrevivientes y Adm. 274 1.309
Bonos Pensionales 5.944.238 3.829.996 Distribución Cotizaciones 55 587
Cuotas Partes Pensionales 954.035 959.179 Devoluciones-Aportes por Pagar 104 43
Depósitos en Garantia 1.012.447 1.151.970 Otras 32 3
Diversas-Otras 547.379 311.955 PROVISIONES 1.305.467 1.405.856
S.A.R.O Admninistradora 322.300 210.210 Multas y Sanciones, Litigios e Indemnizaciones 1.305.467 1.405.856
Mayores Valores Girados Prestaciones 55.550 38.325 Demandas Laborales 742.790 832.983
Aportes Ley 549 de 1999 62.145 28.209 Litigios en Proceso Ejecutivo 359.942 370.927
Cálculo Actuarial Público por Omisión Afiliación 75.216 27.522 Otros Litigios en Proceso Administrativo 202.735 201.946
Cálculo Actuarial Privado por Omisión Afiliación 22.401 5.753
Bienes Inmuebles por Cobrar al PAR ISS 40 46
Otras Cuentas por Cobrar 9.727 1.890 TOTAL PASIVO 2.330.646 2.381.171
Deterioro Cuentas por Cobrar (1.827.604) (1.502.441)
BIENES RECIBIDOS EN PAGO 16.409 16.536
Bienes Muebles 2.492 2.398
Bienes Inmuebles 14.175 14.148
Otros 2.102 2.102 PATRIMONIO 9.243.023 7.073.550
Deterioro Bienes Recibidos en Dación de Pago (2.360) (2.112) Régimen de Prima Media 9.336.097 7.103.045
Ganancia del Ejercicio (93.074) (29.495)
TOTAL ACTIVO 11.573.669 9.454.721 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 11.573.669 9.454.721
CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN
CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS POR CONTRA 3.301.134 3.728.067 CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS 3.301.134 3.728.067
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 1.027.714.729 1.004.305.198 CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS POR CONTRA 1.027.714.729 1.004.305.198
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 118.027.180 110.021.737 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS POR CONTRA 118.027.180 110.021.737
CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA 1.026.615.292 1.003.468.406 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 1.026.615.292 1.003.468.406
TOTAL CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN $ 2.175.658.335 $ 2.121.523.408 TOTAL CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN $ 2.175.658.335 $ 2.121.523.408
MARIA ELISA MORON BAUTE OLGA ELIZABETH SUÁREZ DURAN JOHN WALTERIO TRIBALDOS CUBIDES
Representante Legal Suplente Contador Revisor Fiscal
(Adjunto Certificación) T.P: 38575 - T Designado por AMEZQUITA Y CIA S.A.S
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
A 30 DE 06 DE 2022 Y 2021
CIRCULAR EXTERNA 005 DE 2012
Con autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia, para someter a consideración de la Junta Directiva____
A: 30 06 2022
TIPO DE FONDO: FONDO DE RESERVA PENSIONAL DE VEJEZ
NOMBRE
Sin autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia por aplicación Decreto 2555 de 2010______
ENTIDADES ADMINISTRADORAS DEL REGIMEN DE PRIMA MEDIA CON PRESTACION DEFINIDA
(Millones de Pesos)
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
A: 30 06 2021 A: 30 06 2022 A: 30 06 2021
ENTIDAD: 25 014 BOGOTA D.C.
TIPO CODIGO CIUDAD
Con autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia, para someter a consideración de la Junta Directiva _____
Sin Autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia por aplicación Decreto 2555 de 2010 _______
INGRESOS DE OPERACIONES 411.385 290.091
Financieros Operacionales-Depósitos a la Vista 91.468 19.399
Por Valoración de Inversiones a Valor Razonable- Instrumentos de Deuda 298.944 268.100
Por Valoración de Inversiones Rendimientos a Valor Razonable- Instrumentos de Patrimonio 1.442 2.541
Por Venta de Inversiones a Valor Razonable- Instrumentos de Deuda 237 22
Arrendamientos 2 0
Diversos 97 0
Reversión deterioro Bienes recibidos en dación 0 27
Recuperación deterioro cuentas por cobrar 19.195 0
GASTOS DE OPERACIONES 504.459 319.586
Pérdida por baja en cuentas de activos m 1 0
Valoración Inversiones a Valor Razonable-Instrumentos de Deuda 303.476 312.419
Deterioro (provisiones) 190.492 78
Diversos-Otros 10.490 7.089
GANANCIAS EXCEDENTES Y (PERDIDAS) DEL EJERCICIO (93.074) (29.495)
MARIA ELISA MORON BAUTE OLGA ELIZABETH SUÁREZ DURAN JOHN WALTERIO TRIBALDOS CUBIDES
Representante Legal Suplente Contador Revisor Fiscal
(Adjunto certificación) T.P: 38575 - T Designado por AMEZQUITA Y CIA S.A.S
(Adjunto certificación) T.P 43144-T
(Ver mi Informe Adjunto)
NOMBRE
TIPO DE FONDO: FONDO DE RESERVA PENSIONAL DE VEJEZ
DEL 01/01/2021 AL 30/06/2021
PERIODO COMPRENDIDO
ENTIDADES ADMINISTRADORAS DEL REGIMEN SOLIDARIO DE PRIMA MEDIA CON PRESTACION DEFINIDA
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
DEL 01 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2022 Y 2021
CIRCULAR EXTERNA 005 DE 2012
(Millones de Pesos)
DEL 01/01/2022 AL 30/06/2022
SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA
ENTIDAD: 25 014 TIPO DE FONDO: FONDO DE RESERVA PENSIONAL DE INVALIDEZ BOGOTA D.C.
TIPO CODIGO NOMBRE CIUDAD
Sin autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia por aplicación Decreto 2555 de 2010______
ACTIVO PASIVO
EFECTIVO 19.116 23.534 CUENTAS POR PAGAR 2.216 7.584
Bancos y Otras Entidades Financieras 19.116 23.534 Prestaciones Económicas 1.131 6.831
Reintegros Pensionales 696 6.398
Nómina de Pensionados por Pagar 0 0
CUENTAS POR COBRAR 80.024 67.996 Auxilios Funerarios 258 258
Deudores-Otros 75.181 55.887 Incapacidades Mayores a 180 días 177 175
Depósitos-en Garantia 25.706 27.628
Diversas-Otras 854 418
Diversas-Otras 1.085 753
Deterioro Cuentas por Cobrar (21.717) (15.937)
PROVISIONES 54.585 55.140
Multas y Sanciones, Litigios e Indemnizaciones 54.585 55.140
Demandas Laborales 40.291 44.446
Litigios en Proceso Ejecutivo 11.698 8.987
Otros Litigios en Proceso Administrativo 2.596 1.707
TOTAL PASIVO 56.801 62.724
PATRIMONIO 42.339 28.806
Régimen de Prima Media 43.771 28.452
Ganancia del Ejercicio (1.432) 354
TOTAL ACTIVO $ 99.140 $ 91.530 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 99.140 $ 91.530
CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN
CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS POR CONTRA 129.080 115.808 CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS 129.080 115.808
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 22.966.488 21.515.023 CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS POR CONTRA 22.966.488 21.515.023
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 9.257.997 8.309.463 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS POR CONTRA 9.257.997 8.309.463
CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA 22.918.175 21.492.523 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 22.918.175 21.492.523
TOTAL CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN $ 55.271.740 $ 51.432.817 TOTAL CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN $ 55.271.740 $ 51.432.817
MARIA ELISA MORON BAUTE OLGA ELIZABETH SUÁREZ DURAN JOHN WALTERIO TRIBALDOS CUBIDES
Representante Legal Suplente Contador Revisor Fiscal
(Adjunto Certificación) T.P: 38575 - T Designado por AMEZQUITA Y CIA S.A.S
(Adjunto certificación) T.P 43144-T
A: 30 06 2022
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
A: 30 06 2022
ENTIDADES ADMINISTRADORAS DEL REGIMEN DE PRIMA MEDIA CON PRESTACION DEFINIDA
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
A 30 DE 06 DE 2022 Y 2021
CIRCULAR EXTERNA 005 DE 2012
Con autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia, para someter a consideración de la Junta Directiva____
A: 30 06 2021
(Millones de Pesos)
A: 30 06 2021
ENTIDAD: 25 014 BOGOTA D.C.
TIPO CODIGO CIUDAD
Con autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia, para someter a consideración de la Junta Directiva _____
Sin Autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia por aplicación Decreto 2555 de 2010 _______
INGRESOS DE OPERACIONES 1.655 441
Financieros Operacionales-Depósitos a la Vista 1.655 441
GASTOS DE OPERACIONES 3.087 87
Diversos (Pérdida en baja de cuentas por cobrar) 46 87
GANANCIAS EXCEDENTES Y (PERDIDAS) DEL EJERCICIO ($ 1.432) $ 354
OLGA ELIZABETH SUÁREZ DURAN JOHN WALTERIO TRIBALDOS CUBIDES
Contador Revisor Fiscal
T.P: 38575 - T Designado por AMEZQUITA Y CIA S.A.S
(Adjunto certificación) T.P 43144-T
(Ver mi Informe Adjunto)
MARIA ELISA MORON BAUTE
Representante Legal Suplente
DEL 01/01/2022 AL 30/06/2022 DEL 01/01/2021 AL 30/06/2021
ENTIDADES ADMINISTRADORAS DEL REGIMEN SOLIDARIO DE PRIMA MEDIA CON PRESTACION DEFINIDA
NOMBRE
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
DEL 01 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2022 Y 2021
(Adjunto certificación)
CIRCULAR EXTERNA 005 DE 2012
(Millones de Pesos)
PERIODO COMPRENDIDO
TIPO DE FONDO: FONDO DE RESERVA PENSIONAL DE INVALIDEZ
SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA
ENTIDAD: 25 014 TIPO DE FONDO: FONDO DE RESERVA PENSIONAL DE SOBREVIVIENTES BOGOTA D.C.
TIPO CODIGO NOMBRE CIUDAD
ACTIVO PASIVO
EFECTIVO 26.198 32.668 CUENTAS POR PAGAR 12.715 11.340
Bancos y Otras Entidades Financieras 26.198 32.668 Prestaciones Económicas 11.505 10.226
Reintegros Pensionales 10.784 9.497
Nómina de Pensionados por Pagar 19 27
CUENTAS POR COBRAR 231.637 172.606 Auxilios Funerarios 702 702
Otros 0 0
Deudores-Otros 186.121 104.961 Diversas-Otras 1.210 1.114
Depósitos-en Garantia 91.966 100.200
Diversas 662 541 PROVISIONES 210.166 209.419
Multas y Sanciones, Litigios e Indemnizaciones 210.166 209.419
Demandas Laborales 151.658 158.712
Deterioro Cuentas por Cobrar (47.112) (33.096) Litigios en Proceso Ejecutivo 48.004 42.086
Otros Litigios en Proceso Administrativo 10.504 8.621
TOTAL PASIVO 222.881 220.759
PATRIMONIO 34.954 (15.485)
Regimen de Prima Media 40.967 (15.951)
Ganancia del Ejercicio (6.013) 466
TOTAL ACTIVO 257.835 205.274 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 257.835 205.274
CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN
CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS POR CONTRA 379.867 354.344 CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS 379.867 354.344
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 33.548.655 28.512.956 CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS POR CONTRA 33.548.655 28.512.956
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 17.124.277 15.526.861 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS POR CONTRA 17.124.277 15.526.861
CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA 33.594.761 28.589.047 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 33.594.761 28.589.047
TOTAL CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN $ 84.647.560 $ 72.983.208 TOTAL CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN $ 84.647.560 $ 72.983.208
MARIA ELISA MORON BAUTE OLGA ELIZABETH SUÁREZ DURAN JOHN WALTERIO TRIBALDOS CUBIDES
Representante Legal Suplente Contador Revisor Fiscal
(Adjunto Certificación) T.P: 38575 - T Designado por AMEZQUITA Y CIA S.A.S
(Adjunto certificación) T.P 43144-T
(Ver mi Informe Adjunto)
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
A 30 DE 06 DE 2022 Y 2021
CIRCULAR EXTERNA 005 DE 2012
Con autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia, para someter a consideración de la Junta Directiva_____
Sin autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia por aplicación Decreto 2555 de 2010______
ENTIDADES ADMINISTRADORAS DEL REGIMEN DE PRIMA MEDIA CON PRESTACION DEFINIDA
A: 30 06 2022
(Millones de Pesos)
PASIVO Y PATRIMONIO A: 30 06 2021
ACTIVO A: 30 06 2022 A: 30 06 2021
ENTIDAD: 25 014 FONDO DE RESERVA PENSIONAL DE SOBREVIVIENTES BOGOTA D.C
TIPO CODIGO CIUDAD
Con autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia, para someter a consideración de la Junta Directiva _____
Sin Autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia por aplicación Decreto 2555 de 2010 _______
INGRESOS DE OPERACIONES 2.372 645
Financieros Operacionales-Depósitos a la Vista 2.372 645
GASTOS DE OPERACIONES 8.385 179
Diversos (Pérdida en baja de cuentas por cobrar) 161 179
GANANCIAS EXCEDENTES Y (PERDIDAS) DEL EJERCICIO ($ 6.013) $ 466
OLGA ELIZABETH SUÁREZ DURAN JOHN WALTERIO TRIBALDOS CUBIDES
Contador Revisor Fiscal
T.P: 38575 - T Designado por AMEZQUITA Y CIA S.A.S
(Adjunto certificación) T.P 43144-T
(Ver mi Informe Adjunto)
MARIA ELISA MORON BAUTE
TIPO DE FONDO:
NOMBRE
Representante Legal Suplente
ENTIDADES ADMINISTRADORAS DEL REGIMEN SOLIDARIO DE PRIMA MEDIA CON PRESTACION DEFINIDA
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
DEL 01 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2022 Y 2021
(Adjunto certificación)
CIRCULAR EXTERNA 005 DE 2012
DEL 01/01/2021 AL 30/06/2021
(Millones de Pesos)
PERIODO COMPRENDIDO
DEL 01/01/2022 AL 30/06/2022
SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA
ENTIDAD: 25 014 TIPO DE FONDO: FONDO DE BENEFICIOS ECONOMICOS PERIODICOS-BEPS
TIPO CODIGO NOMBRE
Sin autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia por aplicación Decreto 2555 de 2010_________
ACTIVO PASIVO
EFECTIVO 80.739 55.356 CUENTAS POR PAGAR 427 134
Bancos y Otras Entidades Financieras 80.739 55.356 Retiros de Aportes y Anulaciones 427 134
INVERSIONES 269.353 241.774 TOTAL PASIVO 427 134
Derechos Fiduciarios 269.353 241.774
PATRIMONIO 349.665 296.996
Cuentas Individuales Aportes BEPS 349.665 296.996
TOTAL ACTIVO $ 350.092 $ 297.130 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 350.092 $ 297.130
MARIA ELISA MORON BAUTE OLGA ELIZABETH SUÁREZ DURAN JOHN WALTERIO TRIBALDOS CUBIDES
Representante Legal Suplente Contador Revisor Fiscal
(Adjunto certificación) T.P: 38575 - T Designado por AMEZQUITA Y CIA S.A.S
(Adjunto certificación) T.P 43144-T
(Ver mi Informe Adjunto)
ENTIDADES ADMINISTRADORAS DEL REGIMEN SOLIDARIO DE PRIMA MEDIA CON PRESTACION DEFINIDA
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
A 30 DE 06 DE 2022 Y 2021
Con autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia, para someter a consideración de la Junta Directiva_______
A: 30 06 2022 A: 30 06 2021
(Millones de Pesos)
A: 30 06 2021 PASIVO Y PATRIMONIO
A: 30 06 2022
ACTIVO
Con autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia, para someter a consideración de la Junta Directiva ______
Sin autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia por aplicación Decreto 2555 de 2010_________
(Millones de Pesos)
INGRESOS OPERACIONALES 17.581 7.533
Financieros Oper. Depósitos a la Vista 1.530 488
Valoración de Inversión a Valor Razonable 16.048 7.044
Rendimientos por anulaciones 3 1
GASTOS OPERACIONALES (17.581) (7.533)
Rendimientos Abonados (17.581) (7.533)
RESULTADO OPERACIONAL $ 0 $ 0
MARIA ELISA MORON BAUTE OLGA ELIZABETH SUÁREZ DURAN JOHN WALTERIO TRIBALDOS CUBIDES
Representante Legal Suplente Contador Revisor Fiscal
(Adjunto certificación) T.P: 38575 - T Designado por AMEZQUITA Y CIA S.A.S
(Adjunto certificación) T.P 43144-T
(Ver mi Informe Adjunto)
DEL 01/01/2022 AL 30/06/2022 DEL 01/01/2021 AL 30/06/2021
SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA
ENTIDADES ADMINISTRADORAS DEL REGIMEN SOLIDARIO DE PRIMA MEDIA CON PRESTACION DEFINIDA
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
ENTIDAD: 25 014 TIPO DE FONDO: FONDO DE BENEFICIOS ECONOMICOS PERIODICOS-BEPS
TIPO CODIGO NOMBRE
PERIODOS COMPRENDIDOS PERIODOS COMPRENDIDOS
DEL 01 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2022 Y 2021
1 de 3
www.amezquita.com.co
Amézquita & Cía. es firma miembro de PFK International, una red de firmas legalmente independientes
RF-096-2022
Bogotá, 15 de julio de 2022
Doctora
GLORIA INÉS VÉLEZ VELÁSQUEZ
Directora Financiera
ADMINISTRADORA COLOMBIANA DE PENSIONES
COLPENSIONES
Ciudad
Respetada doctora Vélez,
Adjunto para los trámites de remisión de información a entes externos y efectos de
publicación en el portal de COLPENSIONES, el informe del Revisor Fiscal sobre los
estados financieros de periodos intermedios correspondiente al mes de junio de 2022.
Atentamente,
JOHN WALTERIO TRIBALDOS C.
Revisor Fiscal
Designado por Amézquita & Cía. S.A.S.
JWT/ IMSM//MVCM
Consecutivo Amézquita No. 2-2022-6455
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Revisor Fiscal
2 de 3
INFORME DE REVISIÓN DE INFORMACIÓN FINANCIERA
INTERMEDIA DEL REVISOR FISCAL
A los señores Miembros de la Junta Directiva de
ADMINISTRADORA COLOMBIANA DE PENSIONES – COLPENSIONES
Hemos revisado la información financiera intermedia que se adjunta, la cual comprende el
Estado de Situación Financiera al 30 de junio de 2022 y el Estado Acumulado de
Resultados al mes terminado en dicha fecha, de la Administradora Colombiana de
Pensiones - COLPENSIONES, Fondos de Reserva de Pensión de Vejez, Invalidez,
Sobrevivientes y del Fondo de Beneficios Económicos Periódicos – BEPS.
La información financiera se presenta en forma comparativa con el mismo periodo de
tiempo del año inmediatamente anterior, por disposición de las proformas e instructivos.
La Administración es responsable por la preparación y presentación razonable de esta
información financiera intermedia de acuerdo con el Régimen de Contabilidad Pública –
RCP, contenido en la Resolución 533 de 2015 y todas las normas modificatorias
expedidas por la Contaduría General de la Nación y, por normas emitidas por la
Superintendencia Financiera de Colombia – SFC como ente de supervisión, con base en
lo contemplado en el Parágrafo 1º del Artículo 4º del Decreto 309 de 2017.
Nuestra responsabilidad consiste en expresar una conclusión sobre esta información
financiera intermedia, basado en nuestra revisión.
Alcance de la revisión
Efectuamos la revisión de acuerdo con la Norma Internacional de Trabajos de Revisión
2410 “Revisión de Información Financiera Intermedia realizada por el Auditor
Independiente de la Entidad”, incluida en las Normas de Aseguramiento de la Información
aceptadas en Colombia, en calidad de Revisores Fiscales de la Entidad.
Una revisión de información financiera intermedia consiste en verificar las actas de Junta
Directiva disponibles, hacer indagaciones principalmente con las personas responsables
de los asuntos financieros y contables, aplicar procedimientos analíticos, cruzar
información con registros contables, considerar cuestiones que han llegado a nuestro
conocimiento y otros procedimientos considerados por el auditor. Este tipo de revisiones
tienen un alcance menor que el de una auditoría realizada de acuerdo con las Normas
Internacionales de Auditoria aceptadas en Colombia y, en consecuencia, no tienen como
fin obtener una seguridad de que hayan llegado a conocimiento del auditor todos los
asuntos significativos que pudieran haberse identificado en una auditoría, como
consecuencia no expresamos una opinión.
3 de 3
Conclusión
Como resultado de nuestra revisión, podemos manifestar que no hemos evidenciado
asunto alguno que nos haga suponer que la información financiera intermedia al 30 de
junio de 2022 mencionada en el primer párrafo, no ha sido preparada, en todos los
aspectos de importancia material, de conformidad a las Normas Internacionales de
Contabilidad para el Sector Público – NICSP y normas emitidas por la Superintendencia
Financiera de Colombia.
Atentamente,
JOHN WALTERIO TRIBALDOS
Revisor Fiscal
T.P. No. 43144 - T
Designado por AMÉZQUITA & CIA S.A.S.
JWT/ IMSM/MVCM
Consecutivo Interno No. 2-2022-6455
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Revisor Fiscal
JOHN WALTERIO
TRIBALDOS
CUBIDES
Firmado digitalmente por JOHN
WALTERIO TRIBALDOS CUBIDES
Fecha: 2022.07.15 12:02:43
-05'00'
CERTIFICACIÓN ESTADOS FINANCIEROS
Administradora Colombiana de Pensiones - Colpensiones
Nosotras, María Elisa Morón Baute, Representante Legal Suplente de la Administradora
Colombiana de Pensiones - COLPENSIONES y Olga Elizabeth Suárez Durán, Contador de la
misma Entidad, certificamos que los saldos registrados en los estados financieros: Estado de
situación financiera al 30 de junio de 2022 y Estado de resultados para el periodo 01 de enero
al 30 de junio de 2022, fueron tomados fielmente de los Libros de Contabilidad de la
Administradora Colombiana de Pensiones y los Fondos de Reservas Pensionales de Vejez,
Invalidez y Sobrevivencia.
Que los Estados Financieros se elaboraron de acuerdo a la Resolución 533 de 2015 de la
Contaduría General de Nación, el Catálogo Único de Información Financiera con Fines de
Supervisión expedido por la Superintendencia Financiera de Colombia mediante circular
externa 021 de 2014, sus modificaciones y la normatividad vigente; que la información revelada
presenta en forma fidedigna la situación financiera de la entidad al 30 de junio de 2022.
Dada en Bogotá D. C., a los quince (15) días del mes de julio de 2022.
MARIA ELISA MORON BAUTE OLGA ELIZABETH SUÁREZ DURÁN
Representante Legal Suplente Contador
TP. No. 38575 –T
CERTIFICACIÓN ESTADOS FINANCIEROS
Administradora Colombiana de Pensiones - Colpensiones
Nosotras, María Elisa Morón Baute, Representante Legal Suplente, de la Administradora
Colombiana de Pensiones - COLPENSIONES y Olga Elizabeth Suárez Durán, Contador de la
misma Entidad, certificamos que los saldos registrados en los Estados Financieros del Fondo
de Beneficios Económicos Periódicos BEPS al 30 de junio de 2022 fueron tomados fielmente
de los Libros de Contabilidad.
Que el estado de situación financiera se elaboró de acuerdo a la Resolución 533 de 2015 de la
Contaduría General de Nación, el Catálogo Único de Información Financiera con Fines de
Supervisión expedido por la Superintendencia Financiera de Colombia mediante circular
externa 021 de 2014, sus modificaciones y la normatividad vigente; que la información revelada
presenta en forma fidedigna la situación Financiera de la Entidad al 30 de junio de 2022.
Dada en Bogotá D. C., a los quince (15) días del mes de julio de 2022.
MARIA ELISA MORON BAUTE OLGA ELIZABETH SUÁREZ DURÁN
Representante Legal Suplente Contador
TP. No. 38575 –T

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Estados Financieros Superintendencia Financiera Junio.pdf

  • 1. SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA ENTIDAD: 25 014 ENTIDAD ADMINISTRADORA: ADMINISTRADORA COLOMBIANA DE PENSIONES COLPENSIONES BOGOTA D.C. TIPO CODIGO NOMBRE CIUDAD ACTIVO PASIVO EFECTIVO 65.386 58.078 CUENTAS POR PAGAR 367.497 250.394 Caja 218 221 Costos y Gastos por pagar 2 1 Bancos y ortras entidades financieras 65.168 57.857 Impuestos 1.439 1.321 Proveedores y Servicios por Pagar 341.337 223.267 Contribuciones, Afiliaciones y Transferencias 82 76 Retenciones y Aportes Laborales 9.759 8.871 Multas y Sanciones, Litigios, Indemnizaciones 589 2 Títulos BEPS- Incentivo Periódico 14.251 16.848 INVERSIONES Y OPERACIONES CON DERIVADOS 936.140 854.372 Diversas 38 8 Inversiones a valor razonable con cambio 729.072 672.895 Inversiones derechos fiduciarios 207.068 181.477 OBLIGACIONES LABORALES 33.880 31.359 Nómina por Pagar 72 49 Cesantías 1.296 1.207 Vacaciones 8.002 8.926 Prima legal 89 74 Bonificaciones 10.673 7.188 CUENTAS POR COBRAR 14.976 20.976 Otros beneficios 13.748 13.915 Títulos beps-incentivo periódico 14.136 16.684 Impuestos 4 5 Anticipos a contratos y proveedores 22 28 PROVISIONES 141.675 135.205 Diversas 1.156 4.284 Multas y Sanciones, Litigios, Indemnizaciones 113.194 106.971 Deterioro -(provisiones) otras cuentas por cobrar (342) (25) Diversas 28.481 28.234 OTROS PASIVOS 19.353 16.618 Ingresos Anticipados 19.353 16.618 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 3.681 4.766 Propiedad, Planta y Equipo 3.681 4.766 TOTAL PASIVO 562.405 433.576 PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL 251.564 251.564 OTROS ACTIVOS 7.205 8.620 Capital Suscrito y Pagado 251.564 251.564 Activos Intangibles 5.650 3.928 Gastos Pagados por Anticipado 1.555 4.692 GANANCIAS O PÉRDIDAS 213.419 261.672 Utilidad Acumulada Ejercicios Anteriores (28.125) 117.528 Resultado del ejercicio 241.544 144.144 TOTAL PATRIMONIO 464.983 513.236 TOTAL ACTIVO 1.027.388 946.812 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1.027.388 946.812 CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA 91.859 84.865 ACREEDORAS 91.859 84.865 DEUDORAS 189.388 215.381 DEUDORAS POR CONTRA 189.388 215.381 DEUDORAS - ACTIVOS CASTIGADOS 16.955 16.571 DEUDORAS POR CONTRA 16.955 16.571 TOTAL CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN 298.202 316.817 TOTAL CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN 298.202 316.817 OLGA ELIZABETH SUÁREZ DURAN JOHN WALTERIO TRIBALDOS CUBIDES Contador Revisor Fiscal T.P: 38575 - T Designado por AMEZQUITA Y CIA S.A.S (Adjunto certificación) T.P 43144-T (Ver mi Informe Adjunto) ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA (Adjunto Certificación) MARIA ELISA MORON BAUTE A: 30 06 2021 A: 30 06 2022 A: 30 06 2022 Representante Legal Suplente PASIVO Y PATRIMONIO ENTIDADES ADMINISTRADORAS DEL REGIMEN DE PRIMA MEDIA CON PRESTACION DEFINIDA A: 30 06 2021 (Millones de pesos) ACTIVO Con autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia, para someter a consideración de la Junta Directiva __________ Sin Autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia por aplicación Decreto 2555 de 2010 __________ A 30 DE JUNIO DE 2022 Y 2021 ACTIVO
  • 2. ENTIDADES ADMINISTRADORAS DEL REGIMEN SOLIDARIO DE PRIMA MEDIA CON PRESTACION DEFINIDA ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL ENTIDAD: 25 014 ADMINISTRADORA COLOMBIANA DE PENSIONES - COLPENSIONES BOGOTA D.C. TIPO CODIGO NOMBRE Con autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia, para someter a consideración de la Junta Directiva _____ Sin Autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia por aplicación Decreto 2555 de 2010 _______ INGRESOS DE OPERACIONES 708.228 570.687 Ingresos Financieros Operacionales del Mercado 1.811 608 Valoración de Inversiones a Valor Razonable 63.436 40.154 Rendimientos bancarios - Encargo fiduciario 4.279 1.441 Comisiones y Honorarios 522.843 430.670 Ingreso Por Venta de Inversiones 18 0 Recuperación Riesgo Operativo 1.734 2.808 Diversos 114.107 95.006 GASTOS DE OPERACIONES 466.684 426.543 Valoración Inversiones a Valor Razonable 51.220 41.727 Comisiones 33.217 17.799 Legales 33.497 45.525 Beneficios a Empleados 141.206 130.170 Honorarios 59.677 62.558 Impuestos y Tasas 63 54 Arrendamientos 13.893 12.791 Seguros 4.881 3.765 Mantenimiento y Reparaciones 141 1.077 Adecuación e Instalación 0 298 Deterioro 79 0 Multas y Sanciones, Litigios, Indemnización 3.514 2.578 Depreciación de la Propiedad Planta y Equipo 444 1.282 Amortización de Activos Intangibles 1.668 2.674 Diversos 123.184 104.245 Servicio de Aseo y Vigilancia 2.196 1.950 Servicios Temporales 10.395 9.859 Servicios Públicos 1.364 1.201 Procesamiento Electrónico de Datos 26.067 21.216 Transporte 3.754 5.446 Útiles y Papelería 373 382 Publicaciones y Suscripciones 2.293 2.362 Otros 58.175 44.733 Riesgo operativo 18.567 17.096 GANANCIAS (EXCEDENTES) Y PERDIDAS 241.544 144.144 JOHN WALTERIO TRIBALDOS CUBIDES Revisor Fiscal Designado por AMEZQUITA Y CIA S.A.S T.P 43144-T (Ver mi Informe Adjunto) SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA DEL 01 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2022 Y 2021 Representante Legal Suplente (Adjunto certificación) (Millones de Pesos) DEL 01/01/2021 AL 30/06/2021 MARIA ELISA MORON BAUTE (Adjunto certificación) PERIODO COMPRENDIDO DEL 01/01/2022 AL 30/06/2022 OLGA ELIZABETH SUAREZ DURAN Contador TP No. 38575 -T
  • 3. SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA ENTIDAD: 25 014 BOGOTA D.C. TIPO CODIGO CIUDAD ACTIVO PASIVO EFECTIVO 2.949.067 1.647.824 CUENTAS POR PAGAR 1.025.179 975.315 Bancos y Otras Entidades Financieras 2.949.067 1.647.824 Prestaciones Económicas 960.954 935.010 Reintegros Pensionales 128.365 160.223 INVERSIONES 1.953.685 3.009.972 Auxilios Funerarios 3.118 3.118 A Valor Razonable con Cambios en Resultado Inst.Deuda 1.910.622 2.715.153 Incapacidades Superiores a 180 dias 0 2 Derechos Fiduciarios 43.063 294.819 Nómina de Pensionados por Pagar 819.185 757.758 Otros 10.286 13.909 Diversas-Otras 64.225 40.305 CUENTAS POR COBRAR 6.654.508 4.780.389 Bonos Pensionales Tipo B y T 54.304 28.907 Deudores-Otros 6.922.286 4.818.905 Al P.A.R. ISS Embargos - Posteriores 28092012 9.456 9.456 Titulos Pensionales 24.013 29.730 Embargos - CXP Invalidez, Sobrevivientes y Adm. 274 1.309 Bonos Pensionales 5.944.238 3.829.996 Distribución Cotizaciones 55 587 Cuotas Partes Pensionales 954.035 959.179 Devoluciones-Aportes por Pagar 104 43 Depósitos en Garantia 1.012.447 1.151.970 Otras 32 3 Diversas-Otras 547.379 311.955 PROVISIONES 1.305.467 1.405.856 S.A.R.O Admninistradora 322.300 210.210 Multas y Sanciones, Litigios e Indemnizaciones 1.305.467 1.405.856 Mayores Valores Girados Prestaciones 55.550 38.325 Demandas Laborales 742.790 832.983 Aportes Ley 549 de 1999 62.145 28.209 Litigios en Proceso Ejecutivo 359.942 370.927 Cálculo Actuarial Público por Omisión Afiliación 75.216 27.522 Otros Litigios en Proceso Administrativo 202.735 201.946 Cálculo Actuarial Privado por Omisión Afiliación 22.401 5.753 Bienes Inmuebles por Cobrar al PAR ISS 40 46 Otras Cuentas por Cobrar 9.727 1.890 TOTAL PASIVO 2.330.646 2.381.171 Deterioro Cuentas por Cobrar (1.827.604) (1.502.441) BIENES RECIBIDOS EN PAGO 16.409 16.536 Bienes Muebles 2.492 2.398 Bienes Inmuebles 14.175 14.148 Otros 2.102 2.102 PATRIMONIO 9.243.023 7.073.550 Deterioro Bienes Recibidos en Dación de Pago (2.360) (2.112) Régimen de Prima Media 9.336.097 7.103.045 Ganancia del Ejercicio (93.074) (29.495) TOTAL ACTIVO 11.573.669 9.454.721 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 11.573.669 9.454.721 CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS POR CONTRA 3.301.134 3.728.067 CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS 3.301.134 3.728.067 CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 1.027.714.729 1.004.305.198 CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS POR CONTRA 1.027.714.729 1.004.305.198 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 118.027.180 110.021.737 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS POR CONTRA 118.027.180 110.021.737 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA 1.026.615.292 1.003.468.406 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 1.026.615.292 1.003.468.406 TOTAL CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN $ 2.175.658.335 $ 2.121.523.408 TOTAL CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN $ 2.175.658.335 $ 2.121.523.408 MARIA ELISA MORON BAUTE OLGA ELIZABETH SUÁREZ DURAN JOHN WALTERIO TRIBALDOS CUBIDES Representante Legal Suplente Contador Revisor Fiscal (Adjunto Certificación) T.P: 38575 - T Designado por AMEZQUITA Y CIA S.A.S ESTADO DE SITUACION FINANCIERA A 30 DE 06 DE 2022 Y 2021 CIRCULAR EXTERNA 005 DE 2012 Con autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia, para someter a consideración de la Junta Directiva____ A: 30 06 2022 TIPO DE FONDO: FONDO DE RESERVA PENSIONAL DE VEJEZ NOMBRE Sin autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia por aplicación Decreto 2555 de 2010______ ENTIDADES ADMINISTRADORAS DEL REGIMEN DE PRIMA MEDIA CON PRESTACION DEFINIDA (Millones de Pesos) ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO A: 30 06 2021 A: 30 06 2022 A: 30 06 2021
  • 4. ENTIDAD: 25 014 BOGOTA D.C. TIPO CODIGO CIUDAD Con autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia, para someter a consideración de la Junta Directiva _____ Sin Autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia por aplicación Decreto 2555 de 2010 _______ INGRESOS DE OPERACIONES 411.385 290.091 Financieros Operacionales-Depósitos a la Vista 91.468 19.399 Por Valoración de Inversiones a Valor Razonable- Instrumentos de Deuda 298.944 268.100 Por Valoración de Inversiones Rendimientos a Valor Razonable- Instrumentos de Patrimonio 1.442 2.541 Por Venta de Inversiones a Valor Razonable- Instrumentos de Deuda 237 22 Arrendamientos 2 0 Diversos 97 0 Reversión deterioro Bienes recibidos en dación 0 27 Recuperación deterioro cuentas por cobrar 19.195 0 GASTOS DE OPERACIONES 504.459 319.586 Pérdida por baja en cuentas de activos m 1 0 Valoración Inversiones a Valor Razonable-Instrumentos de Deuda 303.476 312.419 Deterioro (provisiones) 190.492 78 Diversos-Otros 10.490 7.089 GANANCIAS EXCEDENTES Y (PERDIDAS) DEL EJERCICIO (93.074) (29.495) MARIA ELISA MORON BAUTE OLGA ELIZABETH SUÁREZ DURAN JOHN WALTERIO TRIBALDOS CUBIDES Representante Legal Suplente Contador Revisor Fiscal (Adjunto certificación) T.P: 38575 - T Designado por AMEZQUITA Y CIA S.A.S (Adjunto certificación) T.P 43144-T (Ver mi Informe Adjunto) NOMBRE TIPO DE FONDO: FONDO DE RESERVA PENSIONAL DE VEJEZ DEL 01/01/2021 AL 30/06/2021 PERIODO COMPRENDIDO ENTIDADES ADMINISTRADORAS DEL REGIMEN SOLIDARIO DE PRIMA MEDIA CON PRESTACION DEFINIDA ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL DEL 01 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2022 Y 2021 CIRCULAR EXTERNA 005 DE 2012 (Millones de Pesos) DEL 01/01/2022 AL 30/06/2022
  • 5. SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA ENTIDAD: 25 014 TIPO DE FONDO: FONDO DE RESERVA PENSIONAL DE INVALIDEZ BOGOTA D.C. TIPO CODIGO NOMBRE CIUDAD Sin autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia por aplicación Decreto 2555 de 2010______ ACTIVO PASIVO EFECTIVO 19.116 23.534 CUENTAS POR PAGAR 2.216 7.584 Bancos y Otras Entidades Financieras 19.116 23.534 Prestaciones Económicas 1.131 6.831 Reintegros Pensionales 696 6.398 Nómina de Pensionados por Pagar 0 0 CUENTAS POR COBRAR 80.024 67.996 Auxilios Funerarios 258 258 Deudores-Otros 75.181 55.887 Incapacidades Mayores a 180 días 177 175 Depósitos-en Garantia 25.706 27.628 Diversas-Otras 854 418 Diversas-Otras 1.085 753 Deterioro Cuentas por Cobrar (21.717) (15.937) PROVISIONES 54.585 55.140 Multas y Sanciones, Litigios e Indemnizaciones 54.585 55.140 Demandas Laborales 40.291 44.446 Litigios en Proceso Ejecutivo 11.698 8.987 Otros Litigios en Proceso Administrativo 2.596 1.707 TOTAL PASIVO 56.801 62.724 PATRIMONIO 42.339 28.806 Régimen de Prima Media 43.771 28.452 Ganancia del Ejercicio (1.432) 354 TOTAL ACTIVO $ 99.140 $ 91.530 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 99.140 $ 91.530 CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS POR CONTRA 129.080 115.808 CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS 129.080 115.808 CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 22.966.488 21.515.023 CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS POR CONTRA 22.966.488 21.515.023 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 9.257.997 8.309.463 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS POR CONTRA 9.257.997 8.309.463 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA 22.918.175 21.492.523 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 22.918.175 21.492.523 TOTAL CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN $ 55.271.740 $ 51.432.817 TOTAL CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN $ 55.271.740 $ 51.432.817 MARIA ELISA MORON BAUTE OLGA ELIZABETH SUÁREZ DURAN JOHN WALTERIO TRIBALDOS CUBIDES Representante Legal Suplente Contador Revisor Fiscal (Adjunto Certificación) T.P: 38575 - T Designado por AMEZQUITA Y CIA S.A.S (Adjunto certificación) T.P 43144-T A: 30 06 2022 ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO A: 30 06 2022 ENTIDADES ADMINISTRADORAS DEL REGIMEN DE PRIMA MEDIA CON PRESTACION DEFINIDA ESTADO DE SITUACION FINANCIERA A 30 DE 06 DE 2022 Y 2021 CIRCULAR EXTERNA 005 DE 2012 Con autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia, para someter a consideración de la Junta Directiva____ A: 30 06 2021 (Millones de Pesos) A: 30 06 2021
  • 6. ENTIDAD: 25 014 BOGOTA D.C. TIPO CODIGO CIUDAD Con autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia, para someter a consideración de la Junta Directiva _____ Sin Autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia por aplicación Decreto 2555 de 2010 _______ INGRESOS DE OPERACIONES 1.655 441 Financieros Operacionales-Depósitos a la Vista 1.655 441 GASTOS DE OPERACIONES 3.087 87 Diversos (Pérdida en baja de cuentas por cobrar) 46 87 GANANCIAS EXCEDENTES Y (PERDIDAS) DEL EJERCICIO ($ 1.432) $ 354 OLGA ELIZABETH SUÁREZ DURAN JOHN WALTERIO TRIBALDOS CUBIDES Contador Revisor Fiscal T.P: 38575 - T Designado por AMEZQUITA Y CIA S.A.S (Adjunto certificación) T.P 43144-T (Ver mi Informe Adjunto) MARIA ELISA MORON BAUTE Representante Legal Suplente DEL 01/01/2022 AL 30/06/2022 DEL 01/01/2021 AL 30/06/2021 ENTIDADES ADMINISTRADORAS DEL REGIMEN SOLIDARIO DE PRIMA MEDIA CON PRESTACION DEFINIDA NOMBRE ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL DEL 01 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2022 Y 2021 (Adjunto certificación) CIRCULAR EXTERNA 005 DE 2012 (Millones de Pesos) PERIODO COMPRENDIDO TIPO DE FONDO: FONDO DE RESERVA PENSIONAL DE INVALIDEZ
  • 7. SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA ENTIDAD: 25 014 TIPO DE FONDO: FONDO DE RESERVA PENSIONAL DE SOBREVIVIENTES BOGOTA D.C. TIPO CODIGO NOMBRE CIUDAD ACTIVO PASIVO EFECTIVO 26.198 32.668 CUENTAS POR PAGAR 12.715 11.340 Bancos y Otras Entidades Financieras 26.198 32.668 Prestaciones Económicas 11.505 10.226 Reintegros Pensionales 10.784 9.497 Nómina de Pensionados por Pagar 19 27 CUENTAS POR COBRAR 231.637 172.606 Auxilios Funerarios 702 702 Otros 0 0 Deudores-Otros 186.121 104.961 Diversas-Otras 1.210 1.114 Depósitos-en Garantia 91.966 100.200 Diversas 662 541 PROVISIONES 210.166 209.419 Multas y Sanciones, Litigios e Indemnizaciones 210.166 209.419 Demandas Laborales 151.658 158.712 Deterioro Cuentas por Cobrar (47.112) (33.096) Litigios en Proceso Ejecutivo 48.004 42.086 Otros Litigios en Proceso Administrativo 10.504 8.621 TOTAL PASIVO 222.881 220.759 PATRIMONIO 34.954 (15.485) Regimen de Prima Media 40.967 (15.951) Ganancia del Ejercicio (6.013) 466 TOTAL ACTIVO 257.835 205.274 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 257.835 205.274 CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS POR CONTRA 379.867 354.344 CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS 379.867 354.344 CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 33.548.655 28.512.956 CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS POR CONTRA 33.548.655 28.512.956 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 17.124.277 15.526.861 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS POR CONTRA 17.124.277 15.526.861 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA 33.594.761 28.589.047 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 33.594.761 28.589.047 TOTAL CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN $ 84.647.560 $ 72.983.208 TOTAL CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN $ 84.647.560 $ 72.983.208 MARIA ELISA MORON BAUTE OLGA ELIZABETH SUÁREZ DURAN JOHN WALTERIO TRIBALDOS CUBIDES Representante Legal Suplente Contador Revisor Fiscal (Adjunto Certificación) T.P: 38575 - T Designado por AMEZQUITA Y CIA S.A.S (Adjunto certificación) T.P 43144-T (Ver mi Informe Adjunto) ESTADO DE SITUACION FINANCIERA A 30 DE 06 DE 2022 Y 2021 CIRCULAR EXTERNA 005 DE 2012 Con autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia, para someter a consideración de la Junta Directiva_____ Sin autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia por aplicación Decreto 2555 de 2010______ ENTIDADES ADMINISTRADORAS DEL REGIMEN DE PRIMA MEDIA CON PRESTACION DEFINIDA A: 30 06 2022 (Millones de Pesos) PASIVO Y PATRIMONIO A: 30 06 2021 ACTIVO A: 30 06 2022 A: 30 06 2021
  • 8. ENTIDAD: 25 014 FONDO DE RESERVA PENSIONAL DE SOBREVIVIENTES BOGOTA D.C TIPO CODIGO CIUDAD Con autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia, para someter a consideración de la Junta Directiva _____ Sin Autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia por aplicación Decreto 2555 de 2010 _______ INGRESOS DE OPERACIONES 2.372 645 Financieros Operacionales-Depósitos a la Vista 2.372 645 GASTOS DE OPERACIONES 8.385 179 Diversos (Pérdida en baja de cuentas por cobrar) 161 179 GANANCIAS EXCEDENTES Y (PERDIDAS) DEL EJERCICIO ($ 6.013) $ 466 OLGA ELIZABETH SUÁREZ DURAN JOHN WALTERIO TRIBALDOS CUBIDES Contador Revisor Fiscal T.P: 38575 - T Designado por AMEZQUITA Y CIA S.A.S (Adjunto certificación) T.P 43144-T (Ver mi Informe Adjunto) MARIA ELISA MORON BAUTE TIPO DE FONDO: NOMBRE Representante Legal Suplente ENTIDADES ADMINISTRADORAS DEL REGIMEN SOLIDARIO DE PRIMA MEDIA CON PRESTACION DEFINIDA ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL DEL 01 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2022 Y 2021 (Adjunto certificación) CIRCULAR EXTERNA 005 DE 2012 DEL 01/01/2021 AL 30/06/2021 (Millones de Pesos) PERIODO COMPRENDIDO DEL 01/01/2022 AL 30/06/2022
  • 9. SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA ENTIDAD: 25 014 TIPO DE FONDO: FONDO DE BENEFICIOS ECONOMICOS PERIODICOS-BEPS TIPO CODIGO NOMBRE Sin autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia por aplicación Decreto 2555 de 2010_________ ACTIVO PASIVO EFECTIVO 80.739 55.356 CUENTAS POR PAGAR 427 134 Bancos y Otras Entidades Financieras 80.739 55.356 Retiros de Aportes y Anulaciones 427 134 INVERSIONES 269.353 241.774 TOTAL PASIVO 427 134 Derechos Fiduciarios 269.353 241.774 PATRIMONIO 349.665 296.996 Cuentas Individuales Aportes BEPS 349.665 296.996 TOTAL ACTIVO $ 350.092 $ 297.130 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 350.092 $ 297.130 MARIA ELISA MORON BAUTE OLGA ELIZABETH SUÁREZ DURAN JOHN WALTERIO TRIBALDOS CUBIDES Representante Legal Suplente Contador Revisor Fiscal (Adjunto certificación) T.P: 38575 - T Designado por AMEZQUITA Y CIA S.A.S (Adjunto certificación) T.P 43144-T (Ver mi Informe Adjunto) ENTIDADES ADMINISTRADORAS DEL REGIMEN SOLIDARIO DE PRIMA MEDIA CON PRESTACION DEFINIDA ESTADO DE SITUACION FINANCIERA A 30 DE 06 DE 2022 Y 2021 Con autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia, para someter a consideración de la Junta Directiva_______ A: 30 06 2022 A: 30 06 2021 (Millones de Pesos) A: 30 06 2021 PASIVO Y PATRIMONIO A: 30 06 2022 ACTIVO
  • 10. Con autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia, para someter a consideración de la Junta Directiva ______ Sin autorización de la Superintendencia Financiera de Colombia por aplicación Decreto 2555 de 2010_________ (Millones de Pesos) INGRESOS OPERACIONALES 17.581 7.533 Financieros Oper. Depósitos a la Vista 1.530 488 Valoración de Inversión a Valor Razonable 16.048 7.044 Rendimientos por anulaciones 3 1 GASTOS OPERACIONALES (17.581) (7.533) Rendimientos Abonados (17.581) (7.533) RESULTADO OPERACIONAL $ 0 $ 0 MARIA ELISA MORON BAUTE OLGA ELIZABETH SUÁREZ DURAN JOHN WALTERIO TRIBALDOS CUBIDES Representante Legal Suplente Contador Revisor Fiscal (Adjunto certificación) T.P: 38575 - T Designado por AMEZQUITA Y CIA S.A.S (Adjunto certificación) T.P 43144-T (Ver mi Informe Adjunto) DEL 01/01/2022 AL 30/06/2022 DEL 01/01/2021 AL 30/06/2021 SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA ENTIDADES ADMINISTRADORAS DEL REGIMEN SOLIDARIO DE PRIMA MEDIA CON PRESTACION DEFINIDA ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL ENTIDAD: 25 014 TIPO DE FONDO: FONDO DE BENEFICIOS ECONOMICOS PERIODICOS-BEPS TIPO CODIGO NOMBRE PERIODOS COMPRENDIDOS PERIODOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2022 Y 2021
  • 11. 1 de 3 www.amezquita.com.co Amézquita & Cía. es firma miembro de PFK International, una red de firmas legalmente independientes RF-096-2022 Bogotá, 15 de julio de 2022 Doctora GLORIA INÉS VÉLEZ VELÁSQUEZ Directora Financiera ADMINISTRADORA COLOMBIANA DE PENSIONES COLPENSIONES Ciudad Respetada doctora Vélez, Adjunto para los trámites de remisión de información a entes externos y efectos de publicación en el portal de COLPENSIONES, el informe del Revisor Fiscal sobre los estados financieros de periodos intermedios correspondiente al mes de junio de 2022. Atentamente, JOHN WALTERIO TRIBALDOS C. Revisor Fiscal Designado por Amézquita & Cía. S.A.S. JWT/ IMSM//MVCM Consecutivo Amézquita No. 2-2022-6455 JO JO JO JO JO JO JO JO JO JOHN HN HN HN HN HN HN HN HN HN W W W W W W W W W W WAL AL AL AL AL AL AL AL AL ALTE TE TE TE TE TE TE TE TERI RI RI RI RI RI RI RIO TR TR TR TR TR TR TR TR TRIB IB IB IB IB IB IBALDOS C. Re Re Re Re Re Re Re Re Revisor Fiscal
  • 12. 2 de 3 INFORME DE REVISIÓN DE INFORMACIÓN FINANCIERA INTERMEDIA DEL REVISOR FISCAL A los señores Miembros de la Junta Directiva de ADMINISTRADORA COLOMBIANA DE PENSIONES – COLPENSIONES Hemos revisado la información financiera intermedia que se adjunta, la cual comprende el Estado de Situación Financiera al 30 de junio de 2022 y el Estado Acumulado de Resultados al mes terminado en dicha fecha, de la Administradora Colombiana de Pensiones - COLPENSIONES, Fondos de Reserva de Pensión de Vejez, Invalidez, Sobrevivientes y del Fondo de Beneficios Económicos Periódicos – BEPS. La información financiera se presenta en forma comparativa con el mismo periodo de tiempo del año inmediatamente anterior, por disposición de las proformas e instructivos. La Administración es responsable por la preparación y presentación razonable de esta información financiera intermedia de acuerdo con el Régimen de Contabilidad Pública – RCP, contenido en la Resolución 533 de 2015 y todas las normas modificatorias expedidas por la Contaduría General de la Nación y, por normas emitidas por la Superintendencia Financiera de Colombia – SFC como ente de supervisión, con base en lo contemplado en el Parágrafo 1º del Artículo 4º del Decreto 309 de 2017. Nuestra responsabilidad consiste en expresar una conclusión sobre esta información financiera intermedia, basado en nuestra revisión. Alcance de la revisión Efectuamos la revisión de acuerdo con la Norma Internacional de Trabajos de Revisión 2410 “Revisión de Información Financiera Intermedia realizada por el Auditor Independiente de la Entidad”, incluida en las Normas de Aseguramiento de la Información aceptadas en Colombia, en calidad de Revisores Fiscales de la Entidad. Una revisión de información financiera intermedia consiste en verificar las actas de Junta Directiva disponibles, hacer indagaciones principalmente con las personas responsables de los asuntos financieros y contables, aplicar procedimientos analíticos, cruzar información con registros contables, considerar cuestiones que han llegado a nuestro conocimiento y otros procedimientos considerados por el auditor. Este tipo de revisiones tienen un alcance menor que el de una auditoría realizada de acuerdo con las Normas Internacionales de Auditoria aceptadas en Colombia y, en consecuencia, no tienen como fin obtener una seguridad de que hayan llegado a conocimiento del auditor todos los asuntos significativos que pudieran haberse identificado en una auditoría, como consecuencia no expresamos una opinión.
  • 13. 3 de 3 Conclusión Como resultado de nuestra revisión, podemos manifestar que no hemos evidenciado asunto alguno que nos haga suponer que la información financiera intermedia al 30 de junio de 2022 mencionada en el primer párrafo, no ha sido preparada, en todos los aspectos de importancia material, de conformidad a las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público – NICSP y normas emitidas por la Superintendencia Financiera de Colombia. Atentamente, JOHN WALTERIO TRIBALDOS Revisor Fiscal T.P. No. 43144 - T Designado por AMÉZQUITA & CIA S.A.S. JWT/ IMSM/MVCM Consecutivo Interno No. 2-2022-6455 JO JO JO JO JO JO JO JO JO JOHN HN HN HN HN HN HN HN HN HN W W W W W W W W W W WAL AL AL AL AL AL AL AL AL ALTE TE TE TE TE TE TE TE TE TERI RI RI RI RI RI RI RI RI RIO O O O O O O O O TR TR TR TR TR TR TR TR TRIB IB IB IB IB IB IB IB IBAL ALDOS Re Re Re Re Re Re Re Re Re Revisor Fiscal JOHN WALTERIO TRIBALDOS CUBIDES Firmado digitalmente por JOHN WALTERIO TRIBALDOS CUBIDES Fecha: 2022.07.15 12:02:43 -05'00'
  • 14. CERTIFICACIÓN ESTADOS FINANCIEROS Administradora Colombiana de Pensiones - Colpensiones Nosotras, María Elisa Morón Baute, Representante Legal Suplente de la Administradora Colombiana de Pensiones - COLPENSIONES y Olga Elizabeth Suárez Durán, Contador de la misma Entidad, certificamos que los saldos registrados en los estados financieros: Estado de situación financiera al 30 de junio de 2022 y Estado de resultados para el periodo 01 de enero al 30 de junio de 2022, fueron tomados fielmente de los Libros de Contabilidad de la Administradora Colombiana de Pensiones y los Fondos de Reservas Pensionales de Vejez, Invalidez y Sobrevivencia. Que los Estados Financieros se elaboraron de acuerdo a la Resolución 533 de 2015 de la Contaduría General de Nación, el Catálogo Único de Información Financiera con Fines de Supervisión expedido por la Superintendencia Financiera de Colombia mediante circular externa 021 de 2014, sus modificaciones y la normatividad vigente; que la información revelada presenta en forma fidedigna la situación financiera de la entidad al 30 de junio de 2022. Dada en Bogotá D. C., a los quince (15) días del mes de julio de 2022. MARIA ELISA MORON BAUTE OLGA ELIZABETH SUÁREZ DURÁN Representante Legal Suplente Contador TP. No. 38575 –T
  • 15. CERTIFICACIÓN ESTADOS FINANCIEROS Administradora Colombiana de Pensiones - Colpensiones Nosotras, María Elisa Morón Baute, Representante Legal Suplente, de la Administradora Colombiana de Pensiones - COLPENSIONES y Olga Elizabeth Suárez Durán, Contador de la misma Entidad, certificamos que los saldos registrados en los Estados Financieros del Fondo de Beneficios Económicos Periódicos BEPS al 30 de junio de 2022 fueron tomados fielmente de los Libros de Contabilidad. Que el estado de situación financiera se elaboró de acuerdo a la Resolución 533 de 2015 de la Contaduría General de Nación, el Catálogo Único de Información Financiera con Fines de Supervisión expedido por la Superintendencia Financiera de Colombia mediante circular externa 021 de 2014, sus modificaciones y la normatividad vigente; que la información revelada presenta en forma fidedigna la situación Financiera de la Entidad al 30 de junio de 2022. Dada en Bogotá D. C., a los quince (15) días del mes de julio de 2022. MARIA ELISA MORON BAUTE OLGA ELIZABETH SUÁREZ DURÁN Representante Legal Suplente Contador TP. No. 38575 –T