Анализ кредитоспособности заемщика коммерческого банка

1. Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение
высшего профессионального образования
«ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»
(Финансовый университет)
«АНАЛИЗ
КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ
ЗАЕМЩИКА-
ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА»
ЛАБОРАТОРНАЯ РАБОТА

2. СОДЕРЖАНИЕ
▪ Стороны договора
▪ Заявка / анкета заемщика
▪ Справка о кредитной истории
▪ Бухгалтерский баланс и Отчет о прибылях и убытках
▪ Расчет коэффициентов
▪ Анализ финансового состояния заемщика с использованием
пятифакторной модели Сайфулина-Кадыкова
▪ Договор, связанный с обеспечением
▪ Кредитный договор

3. ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ
ПОЛУЧЕНИЯ КРЕДИТА

4. ПРОЦЕСС АНАЛИЗА
КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА
Шаг 6
Составление
кредитного
договора и
договора об
обеспечении
при
положительн
ом решении /
Запрос
дополнитель
ных
документов /
Предоставле
ние письма
клиенту
Шаг 5
Присвоение
кредитного
рейтинга
заемщику
Расчет
коэффициент
ов
Шаг 4
Шаг 3
Анализ
Бухгалтерског
о баланса и
Отчета о
прибылях и
убытках
заемщика
Шаг 2
Анализ
справки о
кредитной
истории
заемщика
Шаг 1
Анализ
заполненной
заявки на
получение
кредита /
Анкеты
заемщика

5. СТОРОНЫ ДОГОВОРА
БАНК ЗАЕМЩИК

6. ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ
ПОЛУЧЕНИЯ КРЕДИТА
1. Заявление-анкета на кредит (бланк Банка заполняется
полностью без пропусков. В случае отсутствия информации
ставится «НЕТ». Каждая страница заверяется печатью и подписью
руководителя);
2. Ходатайство на выдачу кредита (на бланке заемщика)
o Ходатайство пишется на имя Председателя Правления Банка.
Ходатайство должно содержать просьбу о кредитовании, а
также следующие сведения:
o объем и сроки кредитования;
o направление (цель) использования средств;
o предлагаемое обеспечение (залог, поручительство, гарантия);
o источники возврата заемных средств;
3. Юридические документы (копии, заверенные организацией)
4. Свидетельства (копии заверены организацией)
5. Технико-экономическое обоснование (по форме Банка):
o полное наименование проекта (сделки) и цель мероприятия;
o описание деятельности компании;
o расчет рентабельности сделки;
o предполагаемые исполнители и соисполнители;
o договоры на поставку товарно-материальных ценностей (работ,
услуг);
o договоры на реализацию товаров (работ, услуг);
o требуемые заемные средства и срок их возврата;
o график и направления использования заемных средств;
o план доходов и расходов (с разбивкой по статьям) на период
кредитования с ежемесячной разбивкой;
o полная информация - за счет каких средств планируется
погашение кредита и процентов за его пользование;

7. ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ
ПОЛУЧЕНИЯ КРЕДИТА
6. Документы, характеризующие инфраструктуру деятельности
7. Документы по обеспечению возврата кредита
8. Документы, характеризующие финансовое состояние клиента:
o выписки со счетов (рублевых и валютных), заверенные в банке -
исполнителе, за последние шесть месяцев;
o обороты по счетам (рублевых и валютных), заверенные в банке-
исполнителе, за последние шесть месяцев;
o справка о наличии/отсутствии ссудной задолженности из всех
банков, в которых открыты счета;
o справка о кредитной истории в другом банке;
o справка об отсутствии картотеки и задолженности перед
бюджетом из всех банков, в которых открыты счета;
o справка из налоговых органов об отсутствии задолженности
перед бюджетом всех уровней и внебюджетными фондами;
o справка из налоговых органов об открытых/закрытых счетах в
банках;
o копии квартальных Балансов и Отчетов о прибылях и убытках
Заемщика с приложениями (с отметкой налоговой инспекции,
заверенные главным бухгалтером) за 4 последних отчетных
периода, в том числе на последнюю отчетную дату
расшифровки следующих балансовых статей:
o основные средства;
o товары;
o производственные запасы;
o дебиторская задолженность (с указанием контрагентов,
сроков возникновения и сроков погашения задолженности);
o готовая продукция;
o кредиторская задолженность (с указанием срока
возникновения и срока погашения задолженности);
o долгосрочные финансовые вложения (по срокам);
o незавершенное строительство.
o краткосрочные финансовые вложения (по срокам);
o расшифровка состава затрат;
o сведения о существенных событиях, затрагивающих
финансово-хозяйственную деятельность заемщика;
o штатное расписание (ежеквартально);
o в случае отсутствия информации о выплате заработной платы,
арендных платежей, а также налоговых платежей по
расчетному счету, открытому в Банке, сведения о
проведенных платежах по расчетным счетам, открытым в
других кредитных организация.

8. ЗАЯВКА НА ПОЛУЧЕНИЕ КРЕДИТА /
АНКЕТА ЗАЕМЩИКА

9. АНКЕТА ЗАЕМЩИКА

10. СПРАВКА О КРЕДИТНОЙ ИСТОРИИ

11. ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ
ОБОСНОВАНИЕ ПРОЕКТА

12. РАСЧЕТ КОЭФФИЦИЕНТОВ / АНАЛИЗ
ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ
Расчет коэффициентов
1) Показатели финансовой устойчивости
2) Показатели ликвидности
3) Показатели оборачиваемости (деловой
активности)
4) Показатели прибыльности и рентабельности
5) Показатели обслуживания долга
Анализ финансового состояния
Модель Сайфулина Р. С. и Кадыкова Г. Г.
Z = 2Х1 + 0,1Х2 + 0,08Х3 + 0,45Х4 + Х5
Х1 - к-т обеспеченности собственными средствами (>0,1)
Х2 - коэффициент текущей ликвидности (>2)
Х3 - интенсивность оборота авансируемого капитала
(объем реализации на 1 рубль вложенных средств) (>2,5)
Х4 - коэффициент менеджмента (отношение прибыли от
реализации к выручке)
Х5 - рентабельность собственного капитала (>0,2)
если Z < 1 - финансовое состояние
неудовлетворительное.
При соответствии значений коэффициентов
нормативным Z = 1.
Z = 2 (- 0,32) + 0,1 * 0,97 + 0,08 * 0,95 + 0,45 * (55 908 / 3
031 106) + 0,63 = - 0,64 + 0,097 + 0,076 + 0,008 + 0,63
= 0,171

13. БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС / ОТЧЕТ О
ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

14. ДОГОВОР ОБ ОБЕСПЕЧЕНИИ

15. КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР

16. СПАСИБО ЗА
ВНИМАНИЕ!
с