Analiza fluxurilor de numerar din activitatea de exploatare. Extrase din sesiunile de training financiar sustinute de Anda Racsa - ABC Training Consulting (http://abctrainingconsulting.ro/)

1. “Analiza, Bugetarea si Optimizarea
Fluxurilor de Numerar ale afacerii” Abordarea fluxurilor de numerar
Nota: extrase din suport de curs pentru activitatea de exploatare a firmei
http://abctrainingconsulting.ro/evenimente
E1. Fluxuri de numerar specifice incasarilor si cheltuielilor curente ale firmei
E1. Fluxuri de numerar specifice incasarilor si cheltuielilor curente ale firmei
+ Incasari de la clienti din vanzarea de produse finite, marfuri si servicii ale firmei
- Plati catre furnizori pentru consumurile de materii prime, marfa, materiale consumabile
- Plati catre furnizorii de servicii de intretinere, transport, etc
- Plati catre furnizorii de energie si apa, telecomunicatii, etc
- Plati pentru chirii, asigurari, delegatii, reclama si publicitate, etc.
- Plati pentru salarii, impozit pe salarii si asigurari sociale
- Plati pentru impozite si taxe locale, TVA, impozit pe profit
Servicii personalizate: = FLUXURI DE NUMERAR (E1)
Training si consultanta
Beneficiari: E2. Fluxuri de numerar specifice capitalului de lucru comercial
Antreprenori, manageri, specialisti E2. Fluxuri de numerar specifice capitalului de lucru comercial
Societati financiare I comerciale
+ Intrari / - Iesiri de numerar din variatia soldului de creante clienti
+ Intrari / - Iesiri de numerar din variatia soldului de datorii furnizori
+ Intrari / - Iesiri de numerar din variatia soldului de stocuri totale
= FLUXURI DE NUMERAR (E2)
E3. Alte fluxuri de numerar specifice activitatii de exploatare
E3. Alte fluxuri de numerar specifice activitatii de exploatare
+ Intrari / - Iesiri de numerar din variatia soldurilor alte datorii curente (fiscale, salariale)
ABC Training Consulting - Iesiri de numerar din variatia soldurilor de cheltuieli si venituri in avans
Analize, Bugete, Controlling = FLUXURI DE NUMERAR (E3)
www.abctrainingconsulting.ro
Trainer consultant: Anda Racsa
E1 + E2 + E3 = Fluxurile de numerar consolidate ale activitatii de exploatare
E1 + E2 + E3 = Fluxurile de numerar consolidate ale activitatii de exploatare
anda@abctrainingconsulting.ro
telefon: 0740.590.406