2016. gada valsts budžeta likumprojekts

1. 2016. gada valsts budžeta likumprojekts
Finanšu ministrija
2015.gada 29.septembris

2. 2
IZAICINĀJUMI
Baiba Bāne
Valsts sekretāre

3. 3
GALVENIE IZAICINĀJUMI, VEIDOJOT 2016.GADA BUDŽETU
Negatīva fiskālā telpa – 96,8 milj. euro
(Kompensējošo pasākumu apzināšana, lai aizpildītu fiskālo iztrūkumu budžetā,
izvērtējot vairākus iespējamos izdevumu samazinājuma un ieņēmumu daļas
palielinājuma variantus.)
Finansējuma nodrošināšana iekšējai un ārējai drošībai
(Latvijas Stabilitātes programmā kā prioritārās jomas noteiktas, veselības,
izglītības, iekšējās un ārējās drošības joma un kā viens no Latvijas fiskālās
politikas specifiskiem mērķiem 2015.–2018.gadam noteikts - nodrošināt
ģeopolitiskajiem riskiem adekvātu valsts aizsardzības kapacitāti.)
Ienākumu nevienlīdzības mazināšana
(Mērķis tuvināties ES vidējiem nevienlīdzības rādītājiem (nodokļu plaisa 36,6;
Džini koeficients (2013) 30,5) (LV nodokļu plaisa - 43,1, Džini koeficients
(2013) 35,2).

4. 4
* Finanšu ministrijas novērtējums
**strukturālās bilances mērķi
-1,9
-0,4
-1,0
-1,3
-1,4
-0,9
-1,0
-0,8
-3,5
-3,0
-2,5
-2,0
-1,5
-1,0
-0,5
0,0
2011 2012 2013 2014 2015* 2016** 2017** 2018**
nominālā bilance, % no IKP strukturālā bilance, % no IKP
Vispārējās valdības budžeta bilance un strukturālā bilance
2016.gadā Latvijas maksimālais strukturālais deficīts drīkst būt 1,6% no IKP (Maksimālais
strukturālais deficīts (MTO) -1% + Pensiju atkāpe -0,6%).
MTO
-1%
Pensiju atkāpe
-0,6%
Bilances
cikliskā
komponente
0,6%
Maksimālais
nominālais
deficīts
-1%
+ + =

5. 5
28 136
26 851
26 127
23000
24000
25000
26000
27000
28000
29000
30000
2013.gads 2014.gads 2015.gads 2016.gads 2017.gads 2018.gads
IKPfaktiskāscenās(milj.euro)
2014.-2016.gadu ietvars 2015.-2017.gadu ietvars 2016.-2018.gadu ietvars
PAMATĀ ĀRĒJO FAKTORU IETEKMES REZULTĀTĀ
SAMAZINĀTAS IKP PROGNOZES

6. 6
IKP PROGNOŽU SAMAZINĀJUMU NOSAKA GAN IKP PIEAUGUMA
TEMPA SAMAZINĀJUMS, GAN DEFLATORA SAMAZINĀJUMS
4,0%
3,3%
3,0%
0,00%
0,50%
1,00%
1,50%
2,00%
2,50%
3,00%
3,50%
4,00%
4,50%
2013.
gads
2014.
gads
2015.
gads
2016.
gads
2017.
gads
2018.
gads
IKP pieaugums salīdzināmās
cenās
2014.-2016.gadu ietvars
2015.-2017.gadu ietvars
2016.-2018.gadu ietvars
2,5%
2,5%
2%
0,0%
0,5%
1,0%
1,5%
2,0%
2,5%
3,0%
2013.
gads
2014.
gads
2015.
gads
2016.
gads
2017.
gads
2018.
gads
IKP deflators (gads pret gadu)
2014.-2016.gadu ietvars
2015.-2017.gadu ietvars
2016.-2018.gadu ietvars

7. 29.09.2015 7
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
prognoze
Iekšzemes kopprodukts (IKP), milj.
eiro 20297.4 22043.0 23221.9 24059.7 24841.6 26126.5 27750.2 29476.7
pieaugums faktiskajās cenās, % 11.7 8.6 5.3 3.6 3.2 5.2 6.2 6.2
pieaugums salīdzināmās cenās, % 5.0 4.8 4.2 2.4 2.1 3.0 3.6 3.6
IKP deflators (gads pret gadu), % 6.4 3.6 1.1 1.2 1.1 2.1 2.5 2.5
PCI (gads pret gadu), % 4.4 2.3 0.0 0.6 0.8 2.0 2.5 2.5
Tautsaimniecībā nodarbināto mēn.
vid. bruto darba samaksa, eiro
660.3 684.8 716.2 765.2 807.2 847.6 894.2 943.4
pieaugums faktiskajās cenās, % 4.4 3.7 4.6 6.8 5.5 5.0 5.5 5.5
pieaugums salīdzināmās cenās, % 0.0 1.4 4.6 6.2 4.7 2.9 3.0 2.9
Nodarbinātība, tūkst.
861.6 875.6 893.9 884.6 885.9 887.6 891.2 894.8
pieaugums, % 1.3 1.6 2.1 -1.0 0.1 0.2 0.4 0.4
Bezdarba līmenis, % 16.2 15.0 11.9 10.8 9.7 9.1 8.5 8.3
MAKROEKONOMISKĀS ATTĪSTĪBAS PROGNOZES

8. 8
• Kopumā budžets sagatavots atbilstoši FDL nosacījumiem;
• Ekonomikas izaugsmes prognozes un inflācijas prognozes, kas fiksētas VTBIL 2016 -
2018 ir atbilstošas, tomēr pastāv risks, ka ekonomikas pieaugums būs mērenāks, kas
var novest pie zemākiem nekā plānots nodokļu ieņēmumiem;
• Valdības nesenie lēmumi attiecībā uz nodokļu politiku ir atbalstāmi, īpaši kontekstā ar
ienākumu nevienlīdzības mazināšanu;
• Ieņēmumu pret IKP attiecības palielināšanai līdz 1/3 ir jābūt galvenajam mērķim;
• Ēnu ekonomikas apkarošana, nodokļu iekasējamības uzlabošana kā arī kapitāla, vides
un īpašuma nodokļu potenciāla izmantošana var veicināt ieņēmumu mērķa
sasniegšanu;
• Valdības lēmumus atlikt fiskālā nodrošinājuma rezerves veidošanu var sarežģīt fiskālo
mērķu sasniegšanu;
• Pastāv virkne faktoru, kas kavē Latvijas izaugsmes potenciālu - tendences
demogrāfiskajā situācijā, lēns investīciju pieaugums, darbaspēka prasmju un spēju
neatbilstība darba tirgus prasībām, pašreizējā ekonomikas struktūra;
• Līdz ar to svarīgi ir īstenot strukturālas reformas ar pozitīvu ilgtermiņa ietekmi uz valsts
budžetu un dzīves kvalitāti Latvijā.
FISKĀLĀS DISCIPLĪNAS PADOMES ZIŅOJUMS -
GALVENIE SECINĀJUMI

9. 9
Pasākumi ēnu ekonomikas apkarošanai
(Izdevies palielināt budžeta ieņēmumus, turpinot darbu pie ēnu ekonomikas
apkarošanas, īstenojot iepriekšējos gados uzsāktos un ieviešot jaunus ēnu
ekonomikas pasākumus.)
Minimālās algas palielināšana
(Palielināta minimālā alga līdz 370 euro mēnesī, tādejādi nodrošinot papildu
ieņēmumus mazkvalificētam darbaspēkam, kā arī mazinot ēnu ekonomiku
(aplokšņu algas).)
Iedzīvotāju ienākuma nodokļa neapliekamais minimums līdz 85 euro
(Palielināts iedzīvotāju ienākuma nodokļa neapliekamais minimums līdz 85 euro
un ieviests diferencētais neapliekamais minimums, kas mazinās ienākumu
nevienlīdzību turpmākajos gados.)
Sociālā aizsardzība visiem strādājošajiem
(Noteiktas minimāli obligātas valsts sociālās apdrošināšanas iemaksas, kas
nodrošinās sociālo aizsardzību visiem strādājošiem.)
Jauni nodokļu pasākumi
(Uzsākti jauni nodokļu pasākumi, palielinot akcīzes nodokli alkoholam un
tabakai, nodokļus azartspēlēm un ieviešot solidaritātes nodokli (novēršot
regresivitāti.)
PAVEIKTAIS, IZSTRĀDĀJOT 2016.GADA BUDŽETU UN VIDĒJA
TERMIŅA BUDŽETA IETVARU 2016.-2018.GADAM (1)
Ieņēmumu pasākumi:

10. 10
Izdevumu samazināšana
(Pārskatot iepriekšējos gados nozaru ministrijām piešķirto finansējumu, izdevies
ieekonomēt 12,3 milj. euro, kas veido 3% no samazināmiem izdevumiem, tādejādi nozaru
ministrijas veica līdzšinējo izdevumu optimizāciju un lietderības vērtējumu)
Neatliekamo pasākumu finansēšana
(Neatliekamo pasākumu īstenošanai ir piešķirti papildu 2016.gadā- 122,1 milj. euro, 2017.gadā –
169,8 milj. euro un 2018.gadā- 216,6 milj. euro, pamatā finansējumu novirzot iekšējai un ārējai
drošībai, kas rada pārliecību gan valsts iedzīvotājiem, gan sabiedrotajiem par valsts nopietno
attieksmi pret savu drošību, izvērtējot ģeopolitisko situāciju un riskus)
Finanšu resursu palielināšana pašvaldībām
(Izdevies būtiski palielināt finanšu resursus pašvaldībām, kas nodrošinās
iedzīvotājiem svarīgu pakalpojumu pieejamības un kvalitātes uzlabošanos)
Izstrādāta jauna pašvaldību finanšu izlīdzināšanas sistēma
(Izdevies izstrādāt jaunu pašvaldību finanšu izlīdzināšanas sistēmu, kas
nodrošinās sabalansētu finanšu resursu sadalījumu visā Latvijas teritorijā un
motivēs pašvaldības domāt par savas teritorijas attīstību ilgākā laika periodā)
PAVEIKTAIS, IZSTRĀDĀJOT 2016.GADA BUDŽETU UN VIDĒJA
TERMIŅA BUDŽETA IETVARU 2016.-2018.GADAM (2)
Izdevumu pasākumi:

11. 11
NODOKĻU IEŅĒMUMU PASĀKUMI UN
PROGNOZES 2016.-2018.GADAM
Ilmārs Šņucins
Valsts sekretāra vietnieks nodokļu
jautājumos

12. 12
*neskaitot iemaksas otrajā pensiju līmenī
5491,8
4063,5
3873,4
4429,3
4928,5
5170,1
5359,9
5578,4
5895,8
6276,9
6709,9
1288,0
967,7
1024,4
1093,1
1174,4
1256,2
1316,4
1351,1
1443,2
1542,8
1642,8
27,8%
26,6%
27,0%
27,2%
27,7% 27,7%
27,7%
27,9%
28,1%
28,2%
28,3%
26,0%
26,5%
27,0%
27,5%
28,0%
28,5%
29,0%
29,5%
30,0%
2000
3000
4000
5000
6000
7000
8000
9000
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
Valsts budžetā Pašvaldību budžetā % no IKP
+480,6
+409,5
+533,1
Prognoze
KOPBUDŽETA NODOKĻU IEŅĒMUMI* 2008.-2018.GADĀ
milj. euro

13. 13
27,90%
28,09%
28,18%
28,34%
27,90%
27,40%
27,30%
27,20%
26,00%
26,50%
27,00%
27,50%
28,00%
28,50%
29,00%
2000
3000
4000
5000
6000
7000
8000
9000
2015 (prognoze) 2016 2017 2018
papildus pasākumi
bāzes prognoze
% no IKP
% no IKP - bez papildus pasākumiem (vasaras scenārijs)
+183,4
+230,5
+340,9
*neskaitot iemaksas otrajā pensiju līmenī (iemaksas 2.pensiju līmenī no 2016.gada 6%)
KOPBUDŽETA NODOKĻU* IEŅĒMUMU PROGNOZES
2016.-2018.GADAM
milj. euro

14. 29.09.2015 14
PLĀNOTIE PASĀKUMI, KAS TIEK VIRZĪTI 2016.GADA BUDŽETA
LIKUMPROJEKTA PAKETĒ
Netiešie nodokļi
Fiskālā
ietekme,
milj. euro
2016
Uzņēmumu vieglo transportlīdzekļu nodokļa likmju paaugstinājums, ņemot vērā
patēriņa cenu indeksa izmaiņas +1,0
Transportlīdzekļa ekspluatācijas nodokļa samaksas kārtības maiņas pārcelšana
uz 2017.gada 1.janvāri +33,6
Akcīzes nodokļa palielināšana naftas produktiem +12,5
Akcīzes nodokļa palielināšana alkoholiskajiem dzērieniem +3,6
Akcīzes nodokļa piemērošana elektroniskās smēķēšanas ierīču uzpildes
šķidrumiem
+0,3
Akcīzes nodokļa pārskatīšana smēķējamai tabakai un tabakas lapām +0,1
Pievienotās vērtības nodokļa piemērošana dzīvojamās mājas pārvaldīšanas
pakalpojumiem ar 2016.gada 1.jūliju (atbilstoši Eiropas Komisijas pārkāpuma
procedūrai)
+9,3
Pievienotās vērtības nodokļa piemērošana kultūras izklaides
komercpakalpojumiem
+3,1

15. 29.09.2015 15
PLĀNOTIE PASĀKUMI, KAS TIEK VIRZĪTI 2016.GADA BUDŽETA
LIKUMPROJEKTA PAKETĒ
Citi pasākumi
Fiskālā
ietekme,
milj. euro
2016
Valsts kapitālsabiedrību dividendēs izmaksājamās peļņas daļas palielināšana
2016.gadā no 70% līdz 90%, 2017.gadā no 27% līdz 75% un 2018.gadā no 27% līdz
70%
+27,0
Finanšu stabilitātes nodevas bāzes pieaugums +3,0
Informācijas apmaiņas procesa uzlabošana starp finanšu iestādēm un Valsts
ieņēmumu dienestu
+3,3
Azartspēļu nodokļa un valsts nodevas par azartspēļu organizēšanu un uzturēšanu
likmju palielināšana
+1,4
Lauku zemes kadastrālās vērtības pieauguma ierobežošana -3,2
Latvenergo dividenžu pieaugums (saistībā ar lietotāju atbalstam novirzāmām
dividendēm)
+11,7
Citi pasākumi* +2,3
*pasākumi, kas nav iekļauti sākotnējās ietekmes novērtējuma ziņojumā (anotācijā)

16. 29.09.2015 16
PLĀNOTIE PASĀKUMI, KAS TIEK VIRZĪTI 2016.GADA
BUDŽETA LIKUMPROJEKTA PAKETĒ
Ienākumu nevienlīdzības mazināšana
Fiskālā
ietekme,
milj. euro
2016
Solidaritātes nodokļa ieviešana +40,9
IIN likmes saglabāšana 2015.gada līmenī 23% +60,6
IIN atvieglojumu atcelšana par pilngadīgām un darbspējīgām personām
(saglabājot atvieglojumu bērniem līdz 24 gadiem un sociāli jūtīgām grupām)
+25,0
NM palielināšana par 10 euro (no 75 uz 85 euro) -17,0
Minimālās mēneša darba algas palielināšana no 360 uz 370 euro +8,0

17. 29.09.2015 17
Darbaspēka nodokļu sistēmā pastāv regresivitāte
Kopējais darbaspēka nodokļu slogs 2015.gadā, %
40,4%
41,4%
42,8%
43,5%
43,8%
43,9%
40,6%
38,0%
36,1%
34,7%
33,5%
32,5%
0,0% 5,0% 10,0% 15,0% 20,0% 25,0% 30,0% 35,0% 40,0% 45,0% 50,0%
360
500
1 000
2 000
3 000
4 000
5 000
6 000
7 000
8 000
9 000
10 000
Nodokļu slogs, %
Brutodarbaalga,eiromēnesī
Efektīvā likme Nodokļu plaisa

18. 29.09.2015 18
Diferencētā neapliekamā minimuma un solidaritātes nodokļa
ieviešana mazina ienākumu nevienlīdzību
Kopējais darbaspēka nodokļu slogs 2021.gadā, %
36,0%
38,5%
42,8%
44,2%
44,2%
44,2%
44,2%
44,2%
44,2%
44,2%
44,2%
44,2%
0,0% 5,0% 10,0% 15,0% 20,0% 25,0% 30,0% 35,0% 40,0% 45,0% 50,0%
360
500
1 000
2 000
3 000
4 000
5 000
6 000
7 000
8 000
9 000
10 000
Nodokļu slogs, %
Brutodarbaalga,eiromēnesī
Efektīvā likme Nodokļu plaisa

19. 29.09.2015 19
• Solidaritātes nodoklis ir pirmais solis, lai novērstu darbaspēka nodokļu
regresivitāti.
• Solidaritātes nodoklis darbosies analogi VSAOI, t.i., to ieturēs no VSAOI objekta,
kurš pārsniegs VSAOI griestus, tomēr tā mērķis un daba ir atšķirīgi.
• Nav dubulta ienākuma aplikšana, jo:
- līdz VSAOI griestiem par personu maksā VSAOI, bet par ienākumu virs
pārsnieguma VSAOI vietā – solidaritātes nodokli;
- tāpat kā VSAOI darba ņēmēja daļu atskaitīs no ar IIN apliekamā ienākuma.
• Solidaritātes nodokļa likme = VSAOI likme (gan darba devējam, gan darba
ņēmējam).
• Sagaidāms, ka VSAOI griesti katru gadu palielināsies, tādēļ palielināsies arī
ieņēmumu apmērs, no kura uzsāk maksāt solidaritātes nodokli.
• Solidaritātes nodoklis neradīs administratīvo slogu ne darba devējiem, ne darba
ņēmējiem, jo:
- tā iemaksas kārtība būs analoga VSAOI veikšanai
- slieksni, kad VSAOI kļūst par Solidaritātes nodokli, identificēs VSAA &VID
- solidaritātes nodokļa pārskaitīšanu no speciālā budžeta uz pamatbudžetu
nodrošinās VSAA &VID
Solidaritātes nodoklis

20. 29.09.2015 20
Pie 10 000 euro bruto algas
7 392
3 563
2 608
955
6 911
5 448
3 089
2 359
5 508
5 448
4492
955
0 1 000 2 000 3 000 4 000 5 000 6 000 7 000 8 000
Neto darba alga
Samaksātie nodokļi kopā
Samaksātie darba ņēmēja nodokļi
Samaksātie darba devēja nodokļi
Esošā situācija Ieviešot Solidaritātes nodokli Ieviešot progresīvo IIN

21. 29.09.2015 21
Diferencētais neapliekamais minimums
Kritēriji 2016 2017 2018 2019 2020
NM min 120 130 140 150 160
NM max 85 65 45 25 0
AI min 1 000 1 100 1 200 1 350 1 500
AI max 380 400 420 440 460
120
85
130
65
140
45
150
25
160
0
0
20
40
60
80
100
120
140
160
180
50
100
150
200
250
300
350
400
450
500
550
600
650
700
750
800
850
900
950
1000
1050
1100
1150
1200
1250
1300
1350
1400
1450
1500
1550
1600
1650
1700
1750
1800
1850
1900
1950
2000
Neapliekamaisminimums,euro
mēnesī
Bruto ienākumi, euro mēnesī
2016
2017
2018
2019
Mērķis ir mazināt darbaspēka nodokļu slogu zemāk atalgotajiem darbiniekiem,
tādējādi mazinot iedzīvotāju ienākumu nevienlīdzību

22. 22
BUDŽETA IZDEVUMI 2016.-2018.GADAM
UN SAGATAVOTIE LIKUMPROJEKTI
Jolanta Plūme
Valsts sekretāres vietniece budžeta
jautājumos

23. 23
Valsts budžeta
2016.gada
bāzes izdevumu
pārskatīšana
(3% izdevumu
samazinājums)
Investīciju
projektu
īstenošanas
termiņu
pārskatīšana
Neatliekamo
pasākumu
īstenošanas
finansēšana
VALSTS BUDŽETA IZDEVUMI 2016.-2018.GADAM

24. 24
VALSTS BUDŽETA 2016.GADA BĀZES IZDEVUMU PĀRSKATĪŠANA
(HORIZONTĀLS IZDEVUMU SAMAZINĀJUMS 3% APMĒRĀ)
Iestāde
Samazinājumam pakļautie
izdevumi (euro)
3% samazinājums (euro)
Ministru kabinets 1 620 859 48 626
Sabiedrības integrācijas fonds 815 280 24 458
Ārlietu ministrija 20 199 097 605 973
Ekonomikas ministrija 7 908 969 237 269
Finanšu ministrija 36 299 888 1 088 997
Izglītības un zinātnes ministrija 779 668 23 390
Zemkopības ministrija 20 524 738 615 742
Satiksmes ministrija 211 281 656 6 338 450
Labklājības ministrija (pamatbudžets) 5 275 171 158 255
Labklājības ministrija (speciālais budžets) 4 098 009 122 940
Tieslietu ministrija 8 173 775 245 213
Vides aizsardzības un reģionālās attīstības
ministrija
19 737 728 592 132
Kultūras ministrija 55 372 471 1 661 174
Pārresoru koordinācijas centrs 80 974 2 429
Veselības ministrija 18 952 202 568 566
Centrālā vēlēšanu komisija 98 711 2 961
Centrālā zemes komisija 18 905 567
Kopā: 411 238 101 12 337 142

25. 25
INVESTĪCIJU PROJEKTU ĪSTENOŠANAS TERMIŅU PĀRSKATĪŠANA,
PĀRPLĀNOJOT FINANSĒJUMU UZ 2017. UN TURPMĀKAJIEM GADIEM
Investīciju projekts
Būvniecības
termiņu
pārskatīšana
Izdevumu
samazinājums
2016.gadā
2017.gads 2018.gads
Muzeju krātuvju kompleksa
būvniecība Pulka ielā 8, Rīgā
(attīstības I posms – būvniecības I
kārta, t.i., muzeja krātuvju korpusa
(ēkas) un komunikāciju tīklu izbūve)
(30.09.2016. =>
30.04.2018) 20,6 - 10,0 0 + 10,0 0
Jaunā Rīgas teātra ēkas
rekonstrukcija Lāčplēša ielā 25,
Rīgā
(31.03.2018. =>
15.06.2018) 3,3 - 0,6 13,2 1,6 + 0,6
Jaunas ieslodzījuma vietas
būvniecība Liepājā
15,0 - 13,0 30,0 + 13,0 31,0
Kopā: -23,6 +23,0 +0,6

26. 26
NEATLIEKAMO PASĀKUMU ĪSTENOŠANAI PIEŠĶIRTAIS
FINANSĒJUMS, TAI SKAITĀ MINIMĀLĀS MĒNEŠA DARBA ALGAS
PAAUGSTINĀŠANA LĪDZ 370 EURO AR 2016.GADA 1.JANVĀRI
Ministrija 2016.gads 2017.gads 2018.gads
Valsts prezidenta kanceleja 934 934 934
Ministru kabinets 81 200 81 200 81 200
Korupcijas novēršanas un apkarošanas birojs 23 000 0 0
Tiesībsarga birojs 23 401 23 401 23 401
Aizsardzības ministrija 55 726 785 99 825 339 147 311 909
Ārlietu ministrija 342 347 442 347 442 347
Ekonomikas ministrija 176 283 176 283 176 283
Finanšu ministrija (Fiskālās disciplīnas padome,
Finanšu – muitas policija) 1 309 583 1 297 589 1 297 589
Iekšlietu ministrija 35 681 851 35 681 851 35 681 851
Izglītības un zinātnes ministrija 152 205 152 205 152 205
Zemkopības ministrija 321 317 836 623 28 970
Satiksmes ministrija 4 092 852 4 092 852 4 092 852
Labklājības ministrija 2 113 941 2 113 941 2 113 941
Tieslietu ministrija 6 157 464 7 125 579 6 036 579
Vides aizsardzības un reģionālās attīstības
ministrija 392 1 837 109 3 053 993
Kultūras ministrija 1 331 703 1 767 513 1 792 513
Veselības ministrija 13 267 287 13 267 287 13 267 287
Satversmes tiesa 55 697 697 697
Prokuratūra 401 896 288 720 227 162
Centrālā vēlēšanu komisija 163 163 163
Radio un televīzija 537 196 537 196 537 196
Mērķdotācijas pašvaldībām (pedagogu algas) 299 625 299 625 299 625
Kopā: 122 097 122 169 848 454 216 618 697

27. 27
VALSTS KONSOLIDĒTAIS BUDŽETS
(neieskaitot ziedojumus un dāvinājumus)
4 698
6 242
6 642
5 554
5 376
5 903
6 745
6 848 6 950
7 254 7 265
7 368
7 838
8 674
4 842
6 077
7 248
6 769 6 673
6 509 6 616
6 835
7 255
7 471 7 499
7 655
8 155
8 425
-1 500
0
1 500
3 000
4 500
6 000
7 500
9 000
2006
izpilde
2007
izpilde
2008
izpilde
2009
izpilde
2010
izpilde
2011
izpilde
2012
izpilde
2013
izpilde
2014
izpilde
2015
plāns
2015
plāns*
2016 2017 2018
Ieņēmumi Izdevumi Bilance
Bilance:
2016.g. -286,4 milj. euro
2017.g. -316,7 milj. euro
2018.g. 249,1 milj. euro
milj. euro
*atbilstoši Finanšu ministrijas rīkojumiem par apropriācijas pārdali līdz 2015.gada 31.augustam

28. 28
Vispārējie valdības
dienesti
13%
Aizsardzība
5%
Sabiedriskā
kārtība un
drošība…
Ekonomiskā darbība
21%
Vides aizsardzība
1%
Veselība
10%Atpūta, kultūra un
reliģija
2%
Izglītība
8%
Sociālā aizsardzība
34%
2016.GADA
BUDŽETS
VALSTS KONSOLIDĒTĀ BUDŽETA IZDEVUMI
FUNKCIONĀLAJĀ SADALĪJUMĀ
tai skaitā:
1. Kārtējie maksājumi
ES budžetā 4,0%
2. Valsts parāda
apkalpošana 3,7%

29. 29
Atlīdzība
11%
Preces un
pakalpojumi
8%
Procentu
izdevumi
4%
Subsīdījas un
dotācijas
27%
Sociālie pabalsti
33%
Maksājumi ES un
starptautiskā
sadarbība
4%
Uzturēšanas
izdevumu transferti
9%
Kapitālie izdevumi
4%
2016.GADA
BUDŽETS
VALSTS KONSOLIDĒTĀ BUDŽETA IZDEVUMI SADALĪJUMĀ
PA EKONOMISKĀS KLASIFIKĀCIJAS KODIEM

30. 30
3 325
4 428
4 616
3 801 3 732
4 139
4 846 4 840
4 939
5 154 5 165
5 247
5 553
6 221
3 728
4 803
5 545
4 713
4 551 4 568
4 646
4 769
5 345
5 534 5 562 5 617
6 025
6 162
-1 000
-500
0
500
1 000
1 500
2 000
2 500
3 000
3 500
4 000
4 500
5 000
5 500
6 000
6 500
2006
izpilde
2007
izpilde
2008
izpilde
2009
izpilde
2010
izpilde
2011
izpilde
2012
izpilde
2013
izpilde
2014
izpilde
2015
plāns
2015
plāns*
2016 2017 2018
Ieņēmumi Izdevumi Bilance
Bilance:
2016.g. -370,3 milj. euro
2017.g. -472,4 milj. euro
2018.g. 58,3 milj. euro
*atbilstoši Finanšu ministrijas rīkojumiem par apropriācijas pārdali līdz 2015.gada 31.augustam
VALSTS PAMATBUDŽETS
milj. euro

31. 31
BŪTISKĀKĀS IZMAIŅAS VALSTS PAMATBUDŽETĀ
2016.GADĀ, SALĪDZINOT AR 2008.GADU
Izmaiņas 2016.gads
pret 2008.gadu
Valsts pamatbudžets kopā: +71,8
Izdevumi pamatfunkcijām -145,8
tai skaitā
Valsts parāda vadība +174,8
Iemaksas Eiropas Kopienas budžetā +84,1
Transferti valsts speciālajam budžetam +168,8
Pārējie pamatfunkciju izdevumi -573,5
Izdevumi ES un pārējās ĀFP apguvei +217,6
milj. euro

32. 32
VALSTS PAMATBUDŽETA IZDEVUMI
PAMATFUNKCIJU UN ES FONDU FINANSĒŠANAI
3080
4046
4564
3553
3193 3157
3425 3467
3972
4280 4 301 4418
4675 4779
649
757
981
1161
1359 1411
1533 1303
1372
1254 1261 1199
1351
1384
0
1 000
2 000
3 000
4 000
5 000
6 000
7 000
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
izpilde
2015
plāns
2015
plāns*
2016 2017 2018
Izdevumi ES un pārējās ĀFP apguvei Izdevumi pamatfunkcijām
milj. euro
*atbilstoši Finanšu ministrijas rīkojumiem par apropriācijas pārdali līdz 2015.gada 31.augustam
2016.gadā, salīdzinot ar 2008.gadu:
1. Izdevumi valsts pamatfunkciju īstenošanai ir samazinājušies par 146,0 milj, euro jeb 3,2%.
2. ES fondu apguve ir pieaugusi par 218,0 milj. euro jeb 22,2%.

33. 33
760,4
585,5
558,1
72,4
47,0
352,3
284,8
338,6
320,6
255,3
119,4
181,2
125,5
80,6
48,4
51,5 36,5 23,6
21,5
20,7
1,3
5,4
5,3 4,9 4,9 4,8 4,0 1,4 1,1 0,9 0,5 0,1
0,2
8,0
462,2
478,3
15,5
81,3
10,3
64,1
82,6
4,3
4,7
32,3
26,6 1,0
0,02
7,3 0,1
0
100
200
300
400
500
600
700
800
900
pamatfunkcijas ES politiku instrumenti
Kopā 2016.gadā*: 5 617,0 milj euro, tai skaitā:
pamatfunkcijas: 4 418,1 milj euro
ES politikas instrumenti: 1 198,9 milj euro
VALSTS PAMATBUDŽETA IZDEVUMU SADALĪJUMS PAMATFUNKCIJU
UN ES UN PĀRĒJĀS ĀRVALSTU FINANŠU PALĪDZĪBAS POLITIKU
INSTRUMENTU ĪSTENOŠANAI 2016.GADĀ milj. euro
* neieskaitot savstarpēji konsolidējamo pozīciju (transfertu uz valsts pamatbudžetu un atmaksu valsts pamatbudžetā par ES fondu finansējumu)
** finansējums iemaksām ES budžetā (302,6 milj. euro) un valsts parāda apkalpošanai (282,9 milj. euro)

34. 2016.GADA IZDEVUMI PAMATFUNKCIJĀM SALĪDZINĀJUMĀ
AR 2015.GADA IZDEVUMIEM PAMATFUNKCIJĀM (%)*
*Samazinājumi saistīti ar pabeigtiem vienreizējiem pasākumiem 34
47,7%
81,7%
89,6%
94,2%
103,1%
84,9%
94,1%
139,4%
60,0%
124,4%
99,4%
114,6%
101,1%
97,8%
103,1%
103,0%
102,2%
75,0%
102,6%
102,4%
152,5%
99,8%
102,2%
103,7%
103,1%
103,7%
101,3%
97,6%
100,1%
100,0%
101,3%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
120%
140%
160%
180%
Izdevumu palielinājums 2016.gadā
saistīts ar valsts kapitālsabiedrību un
valsts kapitālu daļu pārvaldības
koordinācijas institūcijas funkcijas
īstenošanas nodrošināšanu

35. 35
837,9
651,0
319,6
1804,7
330,0 311,9
882,3
396,9
871,4
605,6
280,0
2060,3
348,4
327,9
845,8
277,5
886,8
693,9
295,3
2351,5
355,6
342,9
831,6
268,0
900,0
798,5
287,3
2400,2
361,5 368,0
825,1
221,7
0,0
500,0
1000,0
1500,0
2000,0
2500,0
Atlīdzība Preces un
pakalpojumi
Procentu izdevumi Subsīdījas un
dotācijas
Sociālie pabalsti Maksājumi ES un
starptautiskā
sadarbība
Uzturēšanas
izdevumu transferti
Kapitālie izdevumi
2015 2016 2017 2018
VALSTS PAMATBUDŽETA IZDEVUMI PAMATFUNKCIJĀM
SADALĪJUMĀ PA EKONOMISKĀS KLASIFIKĀCIJAS KODIEM
milj. euro
ES fondu īstenošanai
plānotais finansējums
tiks pārdalīts uz
kapitālajiem un citiem
izdevumiem
Tai skaitā valsts
budžeta finansējums
pašvaldībām

36. 36
1395
1838
2051
1776
1676
1786
1925
2036
2222
2310 2310 2314
2471
2633
1136
1298
1727
2079
2154
1963 1995
2094
2122 2147 2147
2230
2316
2442
-500
120
740
1 360
1 980
2 600
2006
izpilde
2007
izpilde
2008
izpilde
2009
izpilde
2010
izpilde
2011
izpilde
2012
izpilde
2013
izpilde
2014
izpilde
2015
plāns
2015
plāns*
2016 2017 2018
Ieņēmumi Izdevumi Bilance
Valsts speciālā budžeta deficīts ir mazinājies līdz ar piemaksu pie
vecuma pensijām pārcelšanu uz pamatbudžetu
*atbilstoši Finanšu ministrijas rīkojumiem par apropriācijas pārdali līdz 2015.gada 31.augustam
milj. euro
Bilance:
2016.g. 84,0 milj. euro
2017.g. 155,8 milj. euro
2018.g. 190,8 milj. euro
VALSTS SPECIĀLĀ BUDŽETA IZDEVUMI 2016.GADĀ, SALĪDZINOT
AR 2007.GADU, IR PIEAUGUŠI PAR VIENU MILJARDU EURO JEB

37. 69,1
99,9
147,3
1,02% no IKP
1,14% no IKP
1,34% no IKP
1,50% no IKP
1,02% no IKP
1,4% no IKP
1,7% no IKP
2% no IKP
0
100
200
300
400
500
600
2015.gads 2016.gads 2017.gads 2018.gads
Papildus nepieciešamie līdzekļi
AM budžeta bāzes izdevumi
AM budžeta prognoze, lai 2018.gadā izdevumi sasniegtu 2% no IKP
AIZSARDZĪBAS FINANSĒŠANA

38. 38
FINANSĒJUMS AIZSARDZĪBAS JOMAI
Budžeta
programma
2015.gada
plāns
2016.gada
plāns Izmaiņas
Valsts drošības
aizsardzība
9,5 10,6 +11,6%
Nacionālie
bruņotie spēki
174,5 255,1 +46,2%
Aizsardzības
īpašumu
pārvaldīšana
22,6 32,1 +42,0%
Jaunsardzes
centrs
3,1 5,2 +67,7%
milj. euro
Pieaugums saistīts ar
papildu piešķirto
finansējumu
neatliekamo pasākumu
īstenošanai

39. 39
FINANSĒJUMS IEKŠĒJĀS DROŠĪBAS JOMAI
Budžeta
programma
2015.gada
plāns
2016.gada
plāns Izmaiņas
Valsts policija
darbība
112,8 129,0 +14,4%
Ugunsdrošība,
glābšana un
civilā
aizsardzība
39,8 55,0 +38,2%
Valsts
robežsardze
39,1 45,6 +16,6%
milj. euro
Pieaugums saistīts ar
papildu piešķirto
finansējumu
neatliekamo pasākumu
īstenošanai

40. 40
FINANSĒJUMS VESELĪBAS JOMAI
Budžeta
programma
2015.gada
plāns
2016.gada
plāns Izmaiņas
Medicīnas
izglītība
25,4 25,4 0,0%
Veselības
aprūpes
nodrošināšana
639,0 654,3 +2,4%
Neatliekamā
medicīniskā
palīdzība
47,2 48,8 +3,4%
Pieaugums saistīts ar
papildu piešķirto
finansējumu
neatliekamo
pasākumu īstenošanai
Iepriekšējos gados
papildu piešķirtais
finansējums mēneša
darba algas
izlīdzināšanai
milj. euro

41. 41
FINANSĒJUMS IZGLĪTĪBAS, ZINĀTNES UN SPORTA JOMAI
Budžeta
programma
2015.gada
plāns
2016.gada plāns
Izmaiņas
Vispārējā izglītība 22,3 27,3 +22,4
Pedagogu algas
(t.sk. dotācija bērnu
uzraudzības
pakalpojumu
sniedzējiem)
353,7 342,6 -3,1
Profesionālā
izglītība
67,8 71,9 +6,0%
Augstākā izglītība 62,2 63,3 +1,8%
Zinātne 35,3 39,0 +10,5%
Sports 30,4 35,9 +18,1%
Papildu piešķirtais
finansējums valsts
apmaksātu
brīvpusdienu
nodrošināšanai arī
4.klases
izglītojamiem
Netiek paredzēts
valsts atbalsts
privātajam bērnu
uzraudzības
pakalpojuma
sniedzējam (“aukļu”
nauda)
Iepriekšējos gados
papildu piešķirtais
finansējums zinātnes
bāzes finansējumam
Iepriekšējos gados
papildu piešķirtais
finansējums sporta
nozarei
milj. euro
Iepriekšējos gados
papildu piešķirtais
finansējums
audzēkņu
stipendijām

42. 42
FINANSĒJUMS SATIKSMES JOMAI
Budžeta
programma
2015.gada
plāns
2016.gada
plāns Izmaiņas
Mērķdotācijas
pašvaldību
autoceļiem
(ielām)
45,1 48,7 +8,0%
Valsts autoceļu
pārvaldīšana,
uzturēšana un
atjaunošana
139,2 145,9 +4,8%
Sabiedriskais
transports
78,5 78,8 +0,4%
milj. euro
Iepriekšējos gados
piešķirtais finansējums
autoceļu sakārtošanas
programmai 2014.-
2020.gadam

43. 43
FINANSĒJUMS KULTŪRAS JOMAI
Budžeta
programma
2015.gada
plāns
2016.gada
plāns Izmaiņas
Profesionālā
māksla
28,5 30,4 +6,7%
Kultūrizglītība 40,5 40,6 +0,2%
Kultūras
mantojums
33,9 34,8 +2,7%
Valsts
Kultūrkapitāla
fonds
8,0 9,5 +18,8%
Papildu piešķirtais
finansējums Latvijas
Nacionālā vēstures
muzeja, Rakstniecības
un mūzikas muzeja,
Nacionālā mākslas
muzeja pārcelšanās un
aprīkojuma iegādes
izdevumu segšana
milj. euro
Papildu piešķirtais
finansējums Valsts
Kultūrkapitāla fondam
projektu konkursu
īstenošanai
Iepriekšējos gados
papildu piešķirtais
finansējums filmu
veidošanai

44. PAŠVALDĪBU FINANŠU RESURSI

45. 45
Pašvaldību budžeta nodokļu faktiskie ieņēmumi
2014.gadā un prognozes 2015. – 2018. gadam
milj. euro

46. 46
Pašvaldībām nodrošināti stabili budžeta ieņēmumi
vidējā termiņā
Pašvaldību nodokļu ieņēmumu daļa no kopbudžeta nodokļu* ieņēmumiem
*neskaitot iemaksas valsts fondēto pensiju shēmā
**prognoze pēc MK 31.08.2015

47. AR BUDŽETU SAISTĪTIE
LIKUMPROJEKTI

48. 29.09.2015 48
PAVADOŠO LIKUMPROJEKTU PAKETE (1)
LIKUMPROJEKTU PAKETI VEIDO 24 LIKUMPROJEKTI
Nodokļu jomas likumprojekti:
• Likumprojekts “Grozījumi likumā “Par akcīzes nodokli””
• Likumprojekts “Grozījumi Transportlīdzekļa ekspluatācijas nodokļa un uzņēmumu
vieglo transportlīdzekļu nodokļa likumā”
• Likumprojekts “Grozījumi Pievienotās vērtības nodokļa likumā”
• Likumprojekts “Solidaritātes nodokļa likums”
• Likumprojekts “Grozījumi likumā “Par nodokļiem un nodevām””
• Likumprojekts “Grozījumi Mikrouzņēmumu nodokļa likumā”
• Likumprojekts “Grozījumi Kredītiestāžu likumā”
• Likumprojekts “Grozījumi likumā “Par izložu un azartspēļu nodevu un nodokli””
• Likumprojekts “Grozījumi likumā “Par iedzīvotāju ienākuma nodokli””
• Likumprojekts “Grozījumi likumā “Par nekustamā īpašuma nodokli””
• Likumprojekts “Grozījums Maksājumu pakalpojumu un elektroniskās naudas
likumā”
• Likumprojekts “Grozījumi Azartspēļu un izložu likumā”.

49. 49
PAVADOŠO LIKUMPROJEKTU PAKETE (2)
Pārējie likumprojekti:
• Likumprojekts “Grozījumi Likumā par budžetu un finanšu vadību”
• Likumprojekts “Grozījumi Valsts un pašvaldību institūciju amatpersonu un darbinieku
atlīdzības likumā”
• Likumprojekts “Grozījums likumā “Par apdrošināšanu bezdarba gadījumam””
• Likumprojekts “Grozījums likumā “Par maternitātes un slimības apdrošināšanu””
• Likumprojekts “Grozījumi likumā “Par valsts sociālo apdrošināšanu””
• Likumprojekts “Grozījums likumā “Par ietekmes uz vidi novērtējumu””
• Likumprojekts “Grozījums Oficiālo publikāciju un tiesiskās informācijas likumā”
• Likumprojekts “Grozījums Valsts probācijas dienesta likumā”
• Likumprojekts “Grozījumi Pasta likumā”
• Likumprojekts “Grozījumi likumā “Par palīdzību dzīvokļa jautājumu risināšanā””
• Likumprojekts “Grozījumi Dzīvojamo māju pārvaldīšanas likumā”
• Likumprojekts “Grozījumi Elektroenerģijas tirgus likumā”

50. VALSTS BUDŽETA PORTFELIS

51. 29.09.2015 51
VALSTS BUDŽETA PORTFELIS

52. 52
PALDIES PAR UZMANĪBU!