2. Private & Business Clients
1. Finansowanie inwestycji-wybrane struktury
Sposoby finansowania inwestycji
Zaciągnięcie długu przez budżet (kredyt bankowy, emisja obligacji)
Najtańszy sposób finansowania
Zaangażowanie wskaźników długu i jego obsługi
Środki własne budżetu w formie wydatków majątkowych
Ograniczona nadwyżka operacyjna nie pozwala na szybką realizację/sfinansowanie
inwestycji
Środki własne budżetu w formie wydatków bieżących
Struktura quasi koncesyjna
Wykup wierzytelności JST wg uzgodnionego harmonogramu płatności za usługi/dostawy
(faktoring samorządowy)
· · page 2

3. Private & Business Clients
Faktoring samorządowy to rodzaj działalności finansowej polegającej na
wykupie nie przeterminowanych wierzytelności przedsiębiorstw, należnych
im od Jednostek Samorządu Terytorialnego z tytułu dostaw towarów i/lub
usług, wynikających z realizowanych kontraktów/przetargów połączony z
finansowaniem oraz świadczeniem na ich rzecz dodatkowych usług.
Faktorzy dostarczają przedsiębiorstwom współpracującym z JST środki
finansowe pod fakturę/faktury płatne w określonej przyszłości, odnoszące
się do realizacji inwestycji wynikającej z długoletnich programów
inwestycyjnych zgodnie ze specyfikacją przetargu ogłoszonego na
realizację danego projektu. Przedsiębiorstwa standardowo uzyskują 100%
wartości wystawionych faktur po zrealizowaniu etapu inwestycji i
udokumentowaniu bezsporności wierzytelności, poprzez przedstawienie
uzgodnionej dokumentacji
· · page 3

4. Private & Business Clients
2. Faktoring samorządowy
to faktoring bez regresu (pełny) dla dostawców towarów i usług
działających na zlecenie Jednostek Samorządu Terytorialnego.
Jednostki Samorządu Terytorialnego rozumiane są jako:
 gminy oraz związki międzygminne w rozumieniu ustawy z dnia 8
marca 1990r. o samorządzie gminnym (tj. Dz. U. z 2001, Nr 142,
poz.1591 z późn. zm.),
 powiaty oraz związki powiatów w rozumieniu ustawy z dnia 5
czerwca 1998r. o samorządzie powiatowym (tj. Dz. U. z 2001, Nr 142,
poz. 1592 z późn. zm.),
 województwa w rozumieniu ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o
samorządzie województwa ( tj. Dz. U. 2001, Nr 142 poz. 1590 z późn.
zm.),
 miasta na prawach powiatu w rozumieniu ustawy o samorządzie
powiatowym oraz ustawy z dnia 15 marca 2002r. o ustroju miasta
stołecznego Warszawy (tj. Dz. U. Nr 41, poz. 361 z póżn. zm.)
· · page 4

5. Private & Business Clients
Przedmiotem wykupu są wierzytelności:
• z odroczonym terminem płatności,
• istniejące i niewymagalne,
• bezsporne, co do istnienia, wysokości i terminu płatności,
• co, do których nie istnieją ograniczenia zbywalności wynikające z
przepisów prawa, zastrzeżeń umownych lub właściwości zobowiązania,
• z terminem zapłaty standardowo nie dłuższym niż 5 lat (istnieje
możliwość wydłużenia terminu zapłaty max. do 15 lat)
• których płatnikiem jest Jednostka Samorządu Terytorialnego zgodna z
powyższą definicją.
· · page 5

6. Private & Business Clients
Strony transakcji
Nabywanie wierzytelnoś ci wynikają cych z
długoletnich programów inwestycyjnych
GMINA
Wykonanie inwestycji
budowlanej dla Gminy
Faktura VAT
odbiorca : JST
20 % - płatne 2013
Dokonanie
płatności z 20 % - płatne 2014
faktury na rzecz 30 % - płatne 2015
banku
10% -płatne 2016
10 % - płatne 2017
20 % - płatne 2018
Wykonawca
Zapłata za fakturę 100 % jej
wartości
· · page 6

7. Private & Business Clients
Strony transakcji
GMINA Wykonawca
1. Organizuje przetarg na realizację 1. Przystępuje i wygrywa przetarg
usługi bądź zakup towarów 2. Zwraca się do Banku o weryfikację na
2. Weryfikuje zdolność klienta do podstawie wstępnych dokumentów
wykonania kontraktu przetargowych
3. Zabezpiecza środki konieczne na 3. Podpisuje kontrakt z gminą na realizację
inwestycji zgodnie z zapisami przetargu
zapłatę za pracę
4. Podpisuje umowę z bankiem na
4. Sprawdza przebieg realizacji robót i
finansowanie wierzytelności JST
potwierdza etap bądź zakończenie (zakłada rachunek i potwierdza cesję)
realizacji
5. Po zakończeniu robót bądź po
5. Potwierdza zgodę na zbycie zakończeniu etapu prac, wystawia
wierzytelności na rzecz DB PBC S.A. fakturę zgodnie z zapisami umowy z
6. Płaci zgodnie z harmonogramem bankiem
zapłaty za wierzytelność 6. Przedkłada fakturę w DB PBC S.A.
zgodnie z umową i otrzymuje pieniądze,
płaci koszty związane z umową.
· · page 7

8. Private & Business Clients
Produkty dla
KORZYŚCI WYNIKAJĄCE Z FAKTORINGU SAMORZĄDOWEGO
Korzyści dla Gminy : JST
a) Pozyskanie finansowania jest kwestią wykonawcy,
b) Ryzyko transakcyjne dla Gminy nie zmienia się
c) Elastyczne kształtowanie terminów spłat,
d) Możliwość zarezerwowania wolnych limitów zadłużenia na inne cele ,
e) Utrzymywanie zdolności kredytowej,
Korzyści dla Wykonawcy:
a) Wykonawca otrzymuje bieżące finansowanie swoich należności z tytułu wykonanych
robót,
b) Wykonawca nie zaciąga kredytu i tym samym utrzymuje zdolność kredytową,
c) Nabycie faktury będzie zależne od sytuacji finansowej Gminy a nie sytuacji finansowej
samego wykonawcy
· · page 8

9. Private & Business Clients
Kontakt:
RESIDENT Q
Gdańsk
Jerzy T. Żbikowski
tel. +48 660-221-172
e-mail: sekretariat@resident-q.pl
· · page 9

10. Private & Business Clients
Kontakt:
RESIDENT Q
Gdańsk
Jerzy T. Żbikowski
tel. +48 660-221-172
e-mail: sekretariat@resident-q.pl
· · page 9