1. VENTAS PRONOSTICADASD PARA EL 2012
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
140000
140000
160000
200000
DATOS BALANCE GENERAL AL 21/12/2001
EFECTIVO
CLIENTES
De ventas de noviembre
De ventas de diciembre
INVENTARIO DE MERCADERIAS
PROVEEDOR (MERC.)
10000
36000
80000
52000
450000
COSTO DE VENTAS
Enero
Inventario Inicial
+Compras
- Inventario Final
=Costo de Ventas
52000
228000
210000
70000
Febrero
Marzo
Abril
210000
240000
800000
100000
140000
240000
300000
70000
80000
100000
ESTADO DE RESULTADOS
VENTAS
-COSTO DE VENTAS
=UTILIDAD BRUTA V.
- GASTOS FINANCIEROS
- GASTOS VARIABLES
= UTILIDAD OPERACIONAL
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
140000
140000
160000
200000
70000
70000
80000
100000
70000
70000
80000
100000
15000
15000
15000
15000
14000
14000
16000
20000
41000
41000
49000
65000

2. CEDULA DE COBRANZA
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
ENERO
FEBRERO
MARZO
VENTAS
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
36000
36000
80000
48000
32000
140000
84000
56000
140000
84000
56000
160000
96000
64000
84000
116000
140000
152000
64000
PAGO PREVIO A LA CEDULA DE PAGO A PROVEEDOR
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
COSTO DE VENTAS
70000
70000
80000
100000
+ INVENTARIO FINAL
105000
120000
150000
- INVENTARIO INICIAL
52000
105000
120000
150000
COMPRAS
123000
85000
110000
CÉDULA PAGO A PROVEEDORES
DICIEMBRE
ENERO
FEBRERO
MARZO
TOTAL
COMPRAS
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
45000
45000
123000
123000
85000
85000
110000
110000
45000
123000
85000
110000
PRESUPUESTO DE EFECTIVO
ENERO
saldo inicial de efectivo
+ entrada de operaciones cobranza
a los clientes
- saldo de operación
pago a los proveedores
FEBRERO
MARZO
ABRIL
10000
25000
14000
22600
84000
116000
130000
152000
(45000)
(123000)
(85000)
(110000)

3. gastos fijos (sin depreciación)
otros gastos
= total: Entradas - Salidas
SALDO FINAL DE EFECTIVO
saldo minimo
Prestamo
pago prestamo
pago interes
(10000)
(14000)
25000
15000
10000
(10000)
(14000)
(6000)
16000
10000
20000
(10000)
(16000)
33000
33000
10000
(20000)
(400)
12600
(10000)
(20000)
34600
24600
10000