Lv (11)

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ QUẢN TRỊ KINH DOANH

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY LĨNH VỰC
NGOÀI QUỐC DOANH TẠI CHI NHÁNH
NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG
THÀNH PHỐ CẦN THƠ

Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện
Nguyễn Thị Lương Ngô Quang Huy
MSSV: 4031062
Lớp Kế toán khóa 29

Cần Thơ
6-2007

1

LỜI CAM ĐOAN

Em xin cam đoan là đề tài này do chính em thực hiện, các số liệu có trong
bài đều có được từ kết quả phân tích hoat động tín dụng tại cơ quan thưc tập, tất
cả là số liệu trung thực và không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào.

Ngày 21 tháng 06 năm 2007
Sinh viên thực hiện

Ngô Quang Huy

2

LỜI CẢM TẠ

Qua bốn năm học tập ở Trường Đại Học Cần Thơ, có được kết quả như ngày
hôm nay ngoài sự cố gắng của bản thân, còn có sự động viên từ gia đình, bạn bè cùng
với sự tận tình giảng dạy của quý Thầy Cô Khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh em đã
tiếp thu được nhiều kiến thức. Đồng thời được sự giới thiệu của Khoa và sự đồng ý của
Ban Lãnh Đạo Ngân Hàng Công Thương Cần Thơ.
Thời gian thực tập ở Ngân hàng là dịp để em tiếp xúc với thực tế, mở rộng thêm
kiến thức của mình. Nhờ sự hướng dẫn, giúp đỡ tận tình của các Thầy Cô và các Cô
Chú, Anh Chị trong Ngân hàng đã giúp em hoàn thành bài luận văn này với đề tài là:
“Phân tích hoạt động tín dụng ngoài quốc doanh tại Ngân hàng Công Thương Cần
Thơ”.
Em xin chân thành cảm ơn các Thầy Cô đã tận tình giảng dạy, truyền đạt những
kiến thức cho chúng em trong suốt thời gian qua, nhất là Cô Nguyễn Thị Lương – người
đã trực tiếp hướng dẫn em làm đề tài này. Em xin cảm ơn sự giúp đỡ của Ban Lãnh Đạo
Ngân hàng và các Cô Chú, Anh Chị tại Ngân hàng.
Sau cùng, em xin chúc Thầy Cô được dồi dào sức khỏe và chúc Ngân hàng
Công Thương Cần Thơ đạt được nhiều thành công trong hoạt động kinh doanh của
mình.

Cần Thơ, Ngày 16 tháng 06 năm 2007
Sinh viên thực hiện

Ngô Quang Huy

3

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

NHCT CT: Ngân hàng Công Thương Cần Thơ.

NHCT: Ngân hàng Công Thương.

NHCV: Ngân hàng cho vay.

DSCV: Doanh số cho vay

NQH: Nợ quá hạn

QD: Quốc doanh.

DN: Doanh nghiệp.

4

Luận văn tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Lương

MỤC LỤC

Trang
CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ................................................................................... 1
1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU .................................................................... 1
1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ......................................................................... 2
1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu chung..................................................................... 2
1.2.2 Mục tiêu cụ thể........................................................................................ 2
1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU............................................................................ 2
1.3.1 Không gian .............................................................................................. 2
1.3.2 Thời gian ................................................................................................. 2
1.3.3 Đối tượng nghiên cứu.............................................................................. 2
1.4 LƯỢC THẢO TÀI LIỆU LIÊN QUAN....................................................... 2
CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU... 4
2.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG .................................................................... 4
2.1.1 Khái niệm tín dụng.................................................................................. 4
2.1.2 Vai trò tín dụng ....................................................................................... 4
2.1.3 Phân loại tín dụng.................................................................................... 5
2.1.3.1 Căn cứ theo thời hạn tín dụng: .......................................................... 5
2.1.3.2 Căn cứ vào đối tượng tín dụng: ......................................................... 5
2.1.3.3 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn tín dụng: ..................................... 5
2.1.3.4 Căn cứ vào chủ thể tín dụng:............................................................. 5
2.1.3.5 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với Ngân hàng:............................ 5
2.2 MỘT SỐ CHÍNH SÁCH CỦA NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CẦN
THƠ ....................................................................................................................... 5
2.2.1 Nguyên tắc vay vốn................................................................................. 5
2.2.2 Điều kiện vay vốn ................................................................................... 6
2.2.2.1 Cho vay có đảm bảo .......................................................................... 6
2.2.2.2 Cho vay vốn không có bảo đảm: ....................................................... 6
2.2.3 Thời hạn cho vay..................................................................................... 7
2.2.3.1 Thời hạn cho vay có đảm bảo bằng tài sản tối đa ............................. 7
vi

2.2.3.2 Thời hạn cho vay. .............................................................................. 8
2.2.4 Lãi suất cho vay....................................................................................... 8
2.2.4.1 Lãi suất cho vay:................................................................................ 8
2.2.4.2 Phí cho vay: ....................................................................................... 9
2.2.4.3 NHCV công bố biểu lãi suất cho vay và loại chi phí cho khách hàng
biết ......................................................................................................................... 9
2.2.5 Mức cho vay............................................................................................ 9
2.2.5.1 Mức cho vay có đảm bảo................................................................... 9
2.2.5.2 Mức cho vay không có bảo đảm ....................................................... 9
2.3 CÁC PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ..................................................... 10
2.3.1 Phương pháp chọn vùng nghiên cứu:.................................................... 10
2.3.2 Phương pháp thu thập số liệu:............................................................... 10
2.3.3 Phương pháp phân tích số liệu: ............................................................. 10
CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG
THƯƠNG CẦN THƠ.......................................................................................... 11
3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH ........................................................................... 11
3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC ................................................................................... 11
3.3 CÁC LĨNH VỰC HOẠT ĐỘNG ............................................................... 14
3.4 KHÁI QUÁT VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH .................. 14
3.5 NHỮNG THUẬN LƠI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG................ 16
3.5.1 Thuận lợi ............................................................................................... 16
3.5.2 Khó khăn ............................................................................................... 16
CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGOÀI QUỐC DOANH
TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CẦN THƠ ............................................ 18
4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN.......................................... 18
4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG
THƯƠNG CẦN THƠ.......................................................................................... 26
4.2.1 Phân tích doanh số cho vay................................................................... 26
4.2.1.1 Doanh số cho vay theo mục đích sử dụng....................................... 27
4.2.1.2 Doanh số cho vay theo thời hạn ...................................................... 32
4.2.1.3 Phân tích doanh số cho vay theo thành phần kinh tế ...................... 35
4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ ..................................................................... 38
vii

4.2.2.1 Phân tích thu nợ cho vay ngoài QD theo mục đích sử dụng ........... 39
4.2.2.2 Phân tích doanh số thu nợ theo thời hạn ......................................... 43
4.2.2.3 Phân tích doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế......................... 46
4.2.3 Phân tích tình hình dư nợ ...................................................................... 50
4.2.3.1 Dư nợ theo mục đích sử dụng ......................................................... 50
4.2.3.2 Dư nợ theo thời gian........................................................................ 54
4.2.3.3 Phân tích dư nợ theo thành phần kinh tế ......................................... 57
4.2.4 Phân tích tình hình nợ quá hạn.............................................................. 60
4.2.4.1 Nợ quá hạn theo lĩnh vực đầu tư ..................................................... 60
4.2.4.2 Nợ quá hạn theo thời gian ............................................................... 64
4.2.4.3 Phân tích nợ quá hạn theo thành phần kinh tế................................. 69
4.2.5 Phân tích các chỉ số tài chính ................................................................ 71
4.2.5.1 Tỷ lệ vốn huy động trên tổng nguồn vốn ........................................ 71
4.2.5.2 Vốn huy động có kỳ hạn trên tổng nguồn vốn huy động ................ 72
4.2.5.3 Tỷ số dư nợ ngoài QD trên tổng nguồn vốn.................................... 72
4.2.5.4 Dư nợ ngoài QD trên tổng vốn huy động........................................ 72
4.2.5.5 Nợ quá hạn ngoài QD trên tổng dư nợ ............................................ 73
4.2.5.6 Thời gian thu nợ bình quân ............................................................. 73
4.2.5.7 Vòng quay vốn tín dụng .................................................................. 74
CHƯƠNG 5: MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HỌAT ĐỘNG
TÍN DỤNG .......................................................................................................... 75
5.1 MỘT SỐ ĐIỂM LÀM ẢNH HƯỞNG XẤU ĐẾN CÔNG TÁC TÍN DỤNG
.............................................................................................................................. 75
5.2 ĐỊNH HƯỚNG MỞ RỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG
THƯƠNG CẦN THƠ.......................................................................................... 76
5.3 CÁC BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG ........................ 77
5.3.1 Mở rộng lĩnh vực cho vay tiêu dùng ..................................................... 77
5.3.2 Các biện pháp huy động vốn................................................................. 77
5.3.3 Các biện pháp giải quyết nợ quá hạn .................................................... 78
5.3.4 Nâng cao trình độ, năng lực của nhân viên........................................... 79
5.3.5 Cạnh tranh khuyến mại và mở rộng mạng lưới..................................... 80
CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ....................................................... 81
viii

6.1 KẾT LUẬN................................................................................................. 81
6.2 KIẾN NGHỊ ................................................................................................ 82
6.2.1 Đối với Ngân hàng Công Thương TP. Cần Thơ ................................... 82
6.2.2 Đối với các cấp thẩm quyền.................................................................. 83

ix


DANH MỤC BIỂU BẢNG

Trang
Bảng 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG ........ 14
Bảng 2: CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG ..................................... 19
Bảng 3: CƠ CẤU NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG............... 23
Bảng 4: DOANH SỐ CHO VAY THEO MỤC ĐÍCH SỬ DỤNG..................... 28
Bảng 5 : DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG................... 33
Bảng 6: DOANH SỐ CHO VAY THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ................. 36
Bảng 7: DOANH SỐ THU NỢ THEO MỤC ĐÍCH SỬ DỤNG........................ 42
Bảng 8: DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG ....................... 44
Bảng 9: DOANH SỐ THU NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ.................... 48
Bảng 10: DƯ NỢ THEO MỤC ĐÍCH SỬ DỤNG ............................................. 52
Bảng 11: DƯ NỢ THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG............................................. 56
Bảng 12: DƯ NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ ......................................... 59
Bảng 13: NỢ QUÁ HẠN THEO MỤC ĐÍCH SỬ DỤNG ................................. 63
Bảng 14: NỢ QUÁ HẠN THEO THỜI HẠN VAY VỐN ................................. 66
Bảng 15: NỢ QUÁ HẠN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ ............................. 68
Bảng 16: CÁC CHỈ SỐ TÀI CHÍNH .................................................................. 71

x


DANH MỤC HÌNH

Trang
Hình 1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ máy của ngân hàng Công Thương Cần Thơ ... 12
Hình 2: Tình hình doanh thu, chi phí và lợi nhuận của ngân hàng qua 3 năm.... 15
Hình 3: Cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng........................................................... 19
Hình 4: Tỷ trọng của các nguồn vốn qua các năm .............................................. 20
Hình 5: Sự thay đổi của nguồn vốn huy động qua các giai đoạn ........................ 24
Hình 6: Doanh số cho vay theo mục đích............................................................ 27
Hình 7: Tỷ trọng của doanh số cho vay theo mục đích ....................................... 31
Hình 8: Doanh số cho vay theo thời hạn qua các năm ........................................ 34
Hình 9: Tỷ trọng của doanh số cho vay theo thời gian qua các năm................... 35
Hình 10: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế........................................... 35
Hình 11: Tỷ trọng doanh số cho vay theo thành phần kinh tế............................. 37
Hình 12: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế ............................................. 40
Hình 13: tỷ trọng của các thành phần thu nợ ngoài quốc doanh ......................... 41
Hình 14: Doanh số thu nợ theo thời hạn qua 3 năm ............................................ 45
Hình 15: Tỷ trọng doanh số thu nợ theo thời gian............................................... 46
Hình 16: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế ............................................. 47
Hình 17: Tỷ trọng doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế ............................... 49
Hình 18: Dư nợ theo mục đích sử dụng vốn........................................................ 51
Hình 19: Tỷ trọng của dư nợ theo mục đích sử dụng .......................................... 53
Hình 20: Dư nợ theo thời gian ............................................................................. 55
Hình 21: Tỷ trọng của dư nợ theo thời gian ........................................................ 57
Hình 22: Dư nợ theo thành phần kinh tế ............................................................. 58
Hình 23: Tỷ trọng dư nợ theo thành phần kinh tế ............................................... 60
Hình 24: Nợ quá hạn theo mục đích sử dụng vốn ............................................... 61
Hình 25: Tỷ trọng nợ quá hạn theo mục đích sử dụng vốn ................................. 64
Hình 26: Nợ quá hạn theo thời gian..................................................................... 65
Hình 27: Tỷ trọng nợ quá hạn theo thời gian....................................................... 67
Hình 28: Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế ..................................................... 69
11

Hình 29: Tỷ trọng của nợ quá hạn theo thành phần kinh tế ................................ 70

12


13

TÓM TẮT

Trong quyển sách này, em sẽ đi vào phân tích tình hình cho vay hộ gia đình
tại Công Thương Cần Thơ. Sau đây em sẽ lược thảo một số phần em sẽ làm.
Chương 1: Giới thiệu
Trong chương này, em sẽ giới thiệu về sự cần thiết của đề tài cũng như lý do
tại sao em chọn lĩnh vực này để phân tích. Sau đó em sẽ đưa ra mục tiêu nghiên
cứu bao gồm mục tiêu chung và cụ thể để người đọc nắm rõ hơn những gì em sẽ
giải quyết trong đề tài này. Bên cạnh đó, em cũng đưa ra phạm vi nghiên cứu
trong đó có phạm vi không gian, thời gian và đối tượng nghiên cứu.
Chương 2: Phương pháp luận và phương pháp nghiên cứu:
2.1 Phương pháp luận.
Ở phần này em sẽ nêu khái niệm tín dụng, phân loại tín dụng, lãi suất tín
dụng.
2.2 Phương pháp nghiên cứu
Em sẽ đưa ra phương pháp thu thập số liệu và phương pháp phân tích số
liệu.
Chương 3: Giới thiệu khái quát về ngân hàng Công Thương Cần Thơ
Giới thiệu vài nét về quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng
Công Thương Cần Thơ. Sau đó em sẽ giới thiệu về sơ đồ cơ cấu tổ chức của
ngân hàng và khái quát sơ lược về tình hình kinh doanh của ngân hàng qua 3
năm. Cũng trong chương này, em sẽ trình bày các mặt mạnh cũng như mặt yếu
của ngân hàng.
Chương 4: Phân tích hoạt động tín dụng ngoài quốc doanh tại ngân hàng
Công Thương Cần Thơ.
Đây là phần quan trọng nhất của bài, em sẽ phân tích các vấn đề chính
sau:
+ Tình hình huy động vốn từ năm 2004-2006
+ Doanh số cho vay từ năm 2004-2006
+ Doanh số thu nợ từ năm 2004-2006
+ Dư nợ từ năm 2004-2006
+ Nợ quá hạn từ năm 2004-2006
14

+ Các chỉ số tài chính.
Đối với doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và nợ quá hạn, em sẽ
phân tích theo hướng thời hạn món vay, theo mục đích sử dụng vốn và theo
thành phần kinh tế .
Chương 5: Một số biện pháp nâng cao chất lượng, hiệu quả cho vay vốn và
các biện pháp tăng doanh số huy động tại ngân hàng Công Thương Cần Thơ
Trong phần này, em sẽ đề cập đến những thuận lợi và bất lợi của ngân
hàng. Sau đó kết hợp với những phân tích trong phần 4 em sẽ đưa ra các hướng
khắc phục các mặt còn hạn chế để nâng cao chất lượng của ngân hàng.
Chương 6: Kiến nghị và kết luận
Về phần này, em sẽ đúc kết lại những vấn đề mà em đã phân tích được trong các
phần trên sau đó em sẽ đưa ra các kiến nghị để ngân hàng hoạt động tốt hơn nữa.

15

CHƯƠNG 1

GIỚI THIỆU

1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU
Trong thời gian gần đây, nhất là khi Việt Nam là một thành viên của tổ
chức thương mại quốc tế, điều đó đã chứng tỏ nước ta đã và đang hội nhập sâu và
rộng hơn vào thương mại quốc tế. Việc gia nhập này vừa có lợi cũng vừa có hại.
Về mặt lợi là nhân dân ta được hưởng các sản phẩm dịch vụ chất lượng tốt với
giá cả phải chăng. Còn mặt hại là các doanh nghiệp, các hộ sản xuất nhỏ trong
nước sẽ rơi vào vòng cạnh tranh khốc liệt. Tuy nhiên theo nhận định của chính
phủ, sau khi gia nhập WTO thì các doanh nghiệp này sẽ đóng một vai trò rất
quan trọng trong việc chống lại “cuộc xâm lược” của các doanh nghiệp nước
ngoài. Ngoài ra khi gia nhập quốc tế, nhu cầu sử dụng vốn không chỉ của doanh
nghiệp mà còn những thành phần khác trong nền kinh tế đều tăng lên. Vì vậy,
trong thời gian này và tới đây, hoạt động của ngân hàng không chỉ phục vụ cho
lợi ích của chính bản thân mình nữa mà còn phải phục vụ cho sự phát triển của
doanh nghiệp, của xã hội.
Bên cạnh đó, việc gia nhập vào thương mại quốc tế cũng sẽ làm nhiều hệ
thống có sự cạnh tranh khốc liệt. Chỉ trong vòng khoảng 3 năm gần đây, chỉ trên
địa bàn Cần Thơ đã xuất hiện những ngân hàng ngoài quốc doanh với quy mô
hoạt động rộng khắp.
Ngân hàng Công Thương Cần Thơ là một chi nhánh của ngân hàng Công
Thương Việt Nam, là một đơn vị có uy tín lâu đời với việc cho vay các doanh
nghiệp quốc doanh. Tuy nhiên, trước sự mở cửa hội nhập của đất nước ta, ngân
hàng Công Thương Việt Nam nói chung và ngân hàng Công Thương Cần Thơ
cũng cần có bước chuyển mình để thích nghi với môi trường mới.
Để thấy rõ hơn sự chuyển biến của ngân hàng Công Thương đối với lĩnh
vực tín dụng ngoài quốc doanh như thế nào nên em quyết định chọn đề tài: “Phân
tích tình hình tín dụng ngoài quốc doanh tại ngân hàng Công Thương Cần Thơ”.

16

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu chung
Mục tiêu nghiên cứu của đề tài là dựa trên sự phân tích về tình hình huy
động vốn và cho vay, thu nợ, dư nợ và nợ quá hạn tại ngân hàng công thương. Từ
đó đi sâu hơn vào mảng cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh để thấy được
tình hình cho vay ngoài quốc doanh tại ngân hàng công thương Cần Thơ.
1.2.2 Mục tiêu cụ thể
Từ mục tiêu nghiên cứu chung trên, em đưa ra các mục tiêu cụ thể sau:
- Phân tích doanh số cho vay.
- Phân tích doanh số thu nợ.
- Phân tích dư nợ
- Phân tích nợ quá hạn
- Đưa ra giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng ngoài quốc doanh tại
ngân hàng.
1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU
1.3.1 Không gian
Đối với không gian nghiên cứu, em chủ yếu nghiên cứu tại ngân hàng Công
Thương chi nhánh Cần Thơ.
1.3.2 Thời gian
Về thời gian nghiên cứu, em chủ yếu phân tích số liệu của phòng kinh
doanh thuộc ngân hàng Công Thương Cần Thơ qua 3: năm 2004, 2005 và 2006.
1.3.3 Đối tượng nghiên cứu
Về đối tượng nghiên cứu, vì thời gian thực tập có hạn nên em chủ yếu đi
sâu nghiên cứu và phân tích về mảng đề tài tín dụng ngoài quốc doanh.
1.4 LƯỢC THẢO TÀI LIỆU LIÊN QUAN
Để thực hiện đề tài tốt nghiệp của mình em đã nghiên cứu một số tài liệu
có liên quan như:
+ Đề tài “phân tích hiệu quả tín dụng công thương nghiệp và tiêu dùng
tại ngân hàng Á Châu chi nhánh An Giang”. Mục tiêu nghiên cứu của đề tài này
là phân tích tình hình hoạt động tín dụng công thương nghiệp và tiêu dùng tại
ngân hàng Á Châu. Sau đó sinh viên này còn đưa ra một số biện pháp nâng cao

17

hiệu quả tín dụng tại ngân hàng. Đề tài được làm vào tháng 04/2004 do sinh viên
Nguyễn Ngọc Châu Thủy thực hiện.
+ Đề tài “tình hình hoạt động tín dụng và một số giải pháp nâng cao chất
lượng tín dụng tại chi nhánh ngân hàng Ngoại Thương An Giang”. Mục tiêu của
đề tài này là phân tích, đánh giá tình hình cho vay tại ngân hàng Ngoại Thương
An Giang để từ đó đưa ra một số biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng. Đề tài
do sinh viên Lê Thị Huyền Trân thực hiện vào tháng 06/2004.
+ Đề tài “phân tích tình hình cho vay mua, xây dựng và sửa chữa nhà tại
chi nhánh ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông cửu long tỉnh An Giang”.
Mục tiêu của đề tài này là phân tích, đánh giá tình hình cho vay xây dựng sủa
chữa nhà tại ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông cửu long tỉnh An Giang để
từ đó đưa ra một số biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tại ngân hàng. Đề tài
do sinh viên Lâm Thị Cẩm Thi thực hiện vào tháng 05/2004.
+ Đề tài “phân tích tình tín dụng tại ngân hàng Công Thương An Giang”.
Mục tiêu của đề tài này là phân tích, đánh giá tình hình tín dụng tại ngân hàng
Công Thương An Giang để từ đó đưa ra một số biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt
động tại ngân hàng. Đề tài do sinh viên Lâm Thị Cẩm Thi thực hiện vào tháng
05/2004.

18

CHƯƠNG 2

PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG
2.1.1 Khái niệm tín dụng
Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng một lượng giá trị,
dưới hình thức hiện vật hay tiền tệ, từ người sở hữu sang người sử dụng sau đó
hoàn trả lại với một lượng giá trị lớn hơn. Trong thực tế tín dụng tồn tại rất
phong phú và đa dạng, nhưng ở bất cứ dạng nào tín dụng cũng thể hiện ở ba mặt
cơ bản:
- Có sự chuyển giao quyền sử dụng một lượng giá trị từ người này sang
người khác.
- Sự chuyển giao này mang tính chất tạm thời.
- Khi đến thời hạn do hai bên thỏa thuận, người sử dụng hoàn lại cho người
sở hữu một lượng giá trị lớn hơn. Phần tăng thêm được gọi là phần lời hay nói
theo ngôn ngữ kinh tế là lợi tức.
2.1.2 Vai trò tín dụng
- Tín dụng là một trong những công cụ để tập trung vốn một cách hữu hiệu
và còn là công cụ thúc đẩy tích tụ vốn cho các tổ chức kinh tế. Nó là cầu nối giữa
tích tụ và đầu tư. Có thể nói trong mọi nền kinh tế xã hội, tín dụng đều phát huy
vai trò của nó, tạo ra động lực phát triển mạnh mẽ mà không một công cụ nào có
thể thay thế được.
- Tín dụng cung cấp vốn đầy đủ và kịp thời tạo điều kiện thuận lợi cho quá
trình sản xuất kinh doanh được diễn ra liên tục, đồng thời góp phần đầu tư phát
triển kinh tế.
- Tín dụng tạo điều kiện đẩy nhanh tốc độ thanh toán góp phần thúc đẩy quá
trình lưu thông hàng hóa, phát triển sản xuất.
- Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá, làm giảm áp lực lạm phát.
Ngoài ra, tín dụng còn tạo điều kiện để phát triển giao lưu, hợp tác kinh tế với
các nước trong khu vực và trên thế giới.
2.1.3 Phân loại tín dụng
19

2.1.3.1 Căn cứ theo thời hạn tín dụng:
- Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ một năm trở xuống,
thường được dùng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động của các
doanh nghiệp và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân.
- Tín dụng trung hạn: là tín dụng có thời hạn trên một năm đến năm năm
dùng để cho vay vốn mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở
rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thể thu hồi vốn nhanh.
- Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên năm năm, được sử dụng
để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn.
2.1.3.2 Căn cứ vào đối tượng tín dụng:
- Tín dụng vốn lưu động
- Tín dụng vốn cố định
2.1.3.3 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn tín dụng:
- Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa
- Tín dụng tiêu dùng
2.1.3.4 Căn cứ vào chủ thể tín dụng:
- Tín dụng thương mại
- Tín dụng Ngân hàng
- Tín dụng Nhà nước
- Tín dụng quốc tế
2.1.3.5 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với Ngân hàng:
- Tín dụng có bảo đảm bằng tài sản thế chấp, cầm cố làm bảo đảm cho món
vay.
- Tín dụng không có bảo đảm: cho vay tín chấp.
2.2 MỘT SỐ CHÍNH SÁCH CỦA NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CẦN
THƠ
2.2.1 Nguyên tắc vay vốn
- Sử dụng vốn đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
- Hoàn trả gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín
dụng.
2.2.2 Điều kiện vay vốn
2.2.2.1 Cho vay có đảm bảo
20

a) Những điều kiện chung:
- Có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự, chịu trách nhiệm trước
pháp luật về việc sử dụng vốn vay, không quá 60 tuổi ở thời điểm kết thúc thời
hạn cho vay.
- Có hộ khẩu thường trú hoặc đăng ký tạm trú dài hạn (KT3) trên địa bàn
tỉnh, thành phố (trực thuộc trung ương) nơi NHCV đóng trụ sở.
- Có mục đích sử dụng vốn hợp pháp.
- Có vốn tự có tham gia vào phương án, mức vốn tự có tối thiểu 30% tổng
nhu cầu vốn trừ trường hợp áp dụng biện pháp đảm bảo là cầm cố giấy tờ có giá.
- Có nguồn thu và phương án vay trả nợ đảm bảo khả năng trả nợ gốc, lãi
và phí trong thời gian vay cam kết.
- Thực hiện biện pháp bảo đảm tiền vay theo quy định của chính phủ,
NHNNVN và hướng dẫn của NHCTVN.
b) Những điều kiện riêng:
Ngoài những điều kiện trên, khách hàng còn phải đáp ứng thêm những điều
kiện dưới đây:
- Đủ điều kiện được đăng ký quyền sở hữu nhà, quyền sử dụng đất, hoặc
- Cam kết mua bảo hiểm vật chất cho toàn bộ giá trị xe trong suốt thời gian
vay và ủy quyền cho NHCV nhận tiền bồi thường của bảo hiểm trong trường hợp
rủi ro xảy ra, hoặc
- Có quan hệ với thân nhân (bao gồm: bố đẻ, mẹ đẻ, vợ chồng, anh, chị, em
ruột) với người đi du học ở nước ngoài.
2.2.2.2 Cho vay vốn không có bảo đảm:
- Là người công nhân viên chức và người lao động (CBCNV) tham gia
đóng bảo hiểm xã hội đầy đủ, đang làm việc trong biên chế hoặc theo hợp đồng
lao động không xác định thời hạn
- Cơ quan nhà nước (hành chính và sự nghiệp), quân đội nhân dân và công
an nhân dân
- Tổ chức chính trị, tổ chức chính trị xã hội hoạt động bằng ngân sách nhà
nước.
- Doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả, có chiến lược
phát triển lâu dài, bao gồm:
21

• Công ty nhà nước.
• Công ty cổ phần có vốn nhà nước.
• Công ty TNHH có vốn nhà nước.
• Công ty liên doanh với nước ngoài có vốn nhà nước.
• Doanh nghiệp trong bộ quốc phòng.
• Doanh nghiệp công ích.
- Cơ quan quản lý lao động (trực tiếp quản lý, sử dụng lao động và chi trả
lương cho người lao động) phải có trụ sở chính đóng cùng địa bàn tỉnh, thành
phố với NHCV.
- Có thu nhập thường xuyên, ổn định hàng tháng từ 1.500.000VNĐ (Một
triệu năm trăm ngàn đồng) trở lên.
- Cam kết sẽ thông báo cho NHCV về việc thay đổi nơi làm việc.
- Cam kết trả nợ trước hạn nếu vi phạm thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng
và không thực hiện được các biện pháp bảo đảm bằng tài sản theo yêu cầu cầu
NHCV.
2.2.3 Thời hạn cho vay
2.2.3.1 Thời hạn cho vay có đảm bảo bằng tài sản tối đa
a) Thời hạn cho vay mua nhà ở, đất ở, xây dựng, sửa chữa nhà ở:
- Thời hạn cho vay mua đất và xây dựng nhà ở: 20 năm.
- Thời hạn cho vay mua nhà ở: 20 năm.
- Thời hạn cho vay mua đất ở: 20 năm.
- Thời hạn cho vay xây dựng, sửa chữa nhà ở: 05 năm.
b) Thời hạn cho vay mua ôtô và động sản khác:
- Thời hạn cho vay mua xe ôtô mới: 05 năm.
- Thời hạn cho vay mua xe ôtô đã qua sử dụng: 04 năm nhưng không vượt
qua niên hạn sử dụng còn lại của xe theo quy định của chính phủ.
- Thời hạn cho vay mua động sản khác: 03 năm.
c) Thời hạn cho vay vốn hỗ trợ du học:
- Thời hạn cho vay hỗ trợ học phí và sinh hoạt phí: bằng thời gian học cộng
với 03 (ba) năm.

22

- Thời hạn cho vay chứng minh tài chính: phụ thuộc vào nhu cầu của khách
hàng nhưng không vượt quá thời hạn của thẻ tiết kiệm, chứng chỉ tiền gửi, giấy
tờ có giá khác hoặc thời hạn phong tỏa số dư trên tài khoản.
d) Thời hạn cho vay các doanh nghiệp

- Cho vay ngắn hạn: được xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất, kinh
doanh và khả năng trả nợ của khách hàng nhưng tối đa không quá 12 tháng.

- Cho vay trung - dài hạn: Thời hạn cho vay được xác định phù hợp với thời
hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư, khả năng trả nợ của khách hàng và tính chất
nguồn vốn vay của Ngân hàng.

• Thời hạn cho vay trung hạn: từ trên 12 tháng đến 60 tháng.

• Thời hạn cho vay dài hạn: từ trên 60 tháng trở lên nhưng không vượt quá
thời gian hoạt động còn lại theo quyết định thành lập đối với pháp nhân.
2.2.3.2 Thời hạn cho vay không đảm bảo tài sản tối đa 03 năm nhưng
không vượt quá thời gian làm việc còn lại của tổ chức đó.
2.2.4 Lãi suất cho vay
2.2.4.1 Lãi suất cho vay:
Lãi suất áp dụng cho món vay không thấp hơn sàn lãi suất (nếu có) của
NHCTVN trong từng thời kỳ. Lãi suất cho vay được xác định tùy thuộc vào mức
độ rủi ro, thời hạn cho vay của từng món vay trên cơ sở năng lực tài chính, khả
năng trả nợ, biện pháp bảo đảm tiền vay và mức độ tín nhiệm của khách hàng…,
đảm bảo trang trải đủ chi phí huy động vốn, chi phí quản lý món vay, trích dự
phòng rủi ro và có lãi.
NHCV và khách hàng thỏa thuận, ghi vào hợp đồng tín dụng mức và/hoặc
cách xác định lãi suất cho vay trong hạn, lãi suất phạt quá hạn.
a) Lịch sử cho vay trong hạn: được thỏa thuận phù hợp với quy định của
NHCTVN tại thời điểm ký hợp đồng tín dụng.
b) Lãi suất phạt quá hạn: bằng 50% lãi suất cho vay trong hạn đã được ký
kết hoặc điều chỉnh theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
c) Lãi suất cho vay chứng minh tài chính: là lãi suất của thẻ tiết kiệm hoặc
chứng chỉ tiền gửi hoặc tài khoản tiền gửi cộng (+) phí quản lý. Mức phí quản lý
do giám đốc chi nhánh quyết định.
23

2.2.4.2 Phí cho vay:
NHCV và khách hàng thỏa thuận, ghi vào hợp đồng tín dụng, gồm 2 loại
phí sau. Cách tính phí áp dụng cho từng món vay phù hợp với hướng dẫn của
NHCTVN
a) Phí gia hạn nợ: theo biểu phí của NHCTVN từng thời kỳ.
b) Phí điều chỉnh kỳ hạn trả nợ: theo biểu phí của NHCTVN trong từng thời
kỳ.
2.2.4.3 NHCV công bố biểu lãi suất cho vay và loại chi phí cho khách
hàng biết.
2.2.5 Mức cho vay
Giám đốc NHCV căn cứ vào:
- Nhu cầu vay vốn
- Khả năng trả nợ
- Giá trị tài sản bảo đảm và loại tài sản bảo đảm tiền vay của khách hàng để
quyết định mức cho vay khác phải đảm bảo.
2.2.5.1 Mức cho vay có đảm bảo
a) Mức cho vay có bảo đảm bằng lãi suất hình thành từ vốn tối đa 50% giá
trị tài sản.
b) Mức cho vay có bảo hiểm bằng cầm cố giấy tờ có giá tối đa phải đảm
bảo thu nhập (gốc và lãi) của giấy tờ có giá khi đến hạn đủ để hoàn trả nợ (gốc,
lãi và chi phí) cho NHCV.
c) Mức cho vay có đảm bảo bằng tài sản khác tối đa 70% tổng nhu cầu vốn
của phương án vay – trả nợ đã được NHCV thẩm định lại.
2.2.5.2 Mức cho vay không có bảo đảm: tối đa 12 lần thu nhập thường
xuyên hàng năm của khách hàng nhưng không quá 50.000.000VNĐ (năm
mươi triệu đồng). Mức cho vay tối đa áp dụng từng chi nhánh do tổng giám
đốc NHCTVN quyết định.
2.3 CÁC PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.3.1 Phương pháp chọn vùng nghiên cứu:
Phạm vi hoạt động của ngân hàng Công Thương rất rộng lớn, mà thời gian
lại có hạn nên em chọn mảng tín dụng ngoài quốc doanh để thực hiện nghiên
cứu.
24

2.3.2 Phương pháp thu thập số liệu:
Dựa vào số liệu thứ cấp của phòng kế toán tại ngân hàng Công Thương Cần
Thơ. Bên cạnh đó theo các số liệu đã được công bố rộng rãi trên các phương tiện
truyền thông như báo, đài và internet.
2.3.3 Phương pháp phân tích số liệu:
Dựa vào các phương pháp phân tích thống kê, so sánh sự biến động của các
dãy số qua các năm để thấy được thực trạng tín dụng của ngân hàng Công
Thương Cần Thơ.

25

CHƯƠNG 3

GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG
CÔNG THƯƠNG CẦN THƠ

3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH
Ngân Hàng Công Thương Chi nhánh Cần Thơ có tiền thân là ngân hàng
khu vực tỉnh Cần Thơ, trụ sở ban đầu tại số 39-41 Ngô Quyền Tỉnh Cần thơ. Đến
01/07/1988, Ngân Hàng Công Thương Tỉnh Cần Thơ chính thức được thành lập
theo Nghị Định 53 của Chính phủ và có trụ sở chính tại số 09 Phan Đình Phùng
Tỉnh Cần Thơ thuộc Thành phố Cần Thơ hiện nay. Ngân hàng được giao nhiệm
vụ huy động nguồn vốn đặc biệt là nguồn vốn tại chỗ để đầu tư cho nền kinh tế
địa phương, góp phần xây dựng và phát triển kinh tế xã hội của thành phố Cần
Thơ.
Đến nay Ngân Hàng Công Thương Chi nhánh Cần Thơ đã đi qua hơn 16
năm hoạt động. Chặng đường đi qua tuy gặp không ít khó khăn nhưng Ngân
Hàng Công Thương Chi nhánh Cần Thơ đã cố gắng vượt qua thử thách và tìm
mọi cách để phát triển mở rộng kinh doanh, đáp ứng nhu cầu vốn sản xuất kinh
doanh của các thành phần kinh tế. Để tạo điều kiện thuận lợi và đưa vốn đến tận
người có nhu cầu vốn Ngân Hàng Công Thương Chi nhánh Cần Thơ có hệ thống
chi nhánh và các phòng giao dịch như: phòng giao dịch Ninh Kiều, phòng giao
dịch Cái Tắc, phòng giao dịch Phong Điền, điểm giao dịch Xuân Khánh, đồng
thời cải cách hoạt động ngân hàng với các lĩnh vực: tiền tệ, tín dụng, thanh toán,
xây dựng tác phong làm việc mới, đào tạo cán bộ nghiệp vụ có chuyên môn sâu
và đầu tư xây dựng mạng lưới thanh toán điện tử trong toàn hệ thống, hệ thống
rút tiền tự động ATM, tham gia mạng lưới thanh toán quốc tế qua mạng Swiff,
giúp luân chuyển nhanh vốn trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu của khách hàng.

26

3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC

BAN GIÁM ĐỐC

CÁC CÁC
PHÒNG PHÒNG
BAN GIAO
DỊCH

PGD. PGD. PGD.
NINH PHONG CÁI
KIỀU ĐIỀN TẮC

Phòng Phòng Phòng Phòng Phòng Phòng Tổ Tổ
tài trợ Kế toán Khách nguồn tổ chức ngân vi tính quản lý
thương hàng vốn hành quỹ rủi ro
doanh chính
mại
nghiệp

QUỸ TIẾT QUỸ TIẾT PGD. XUÂN
KIỆM 01 KIỆM 02 KHÁNH

Hình 1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ máy của ngân hàng Công Thương Cần Thơ

27

Cơ cấu tổ chức Ngân Hàng Công Thương Chi nhánh Cần Thơ gồm:
- Ban Giám Đốc : gồm 01 giám đốc và 02 phó giám đốc.
- Các phòng ban: gồm 08 phòng ban tại hội sở chính
- Các phòng giao dịch: gồm 03 phòng giao dịch và 01 điểm giao dịch .
+ Giám Đốc: có nhiệm vụ điều hành hoạt động của ngân hàng theo chức
năng, nhiệm vụ ,phạm vi của đơn vị.
+ Phó Giám Đốc: có trách nhiệm giúp đỡ giám đốc trong các mặt.
+ Phòng Khách hàng doanh nghiệp: thực hiện các khoản cho vay đối với
khách hàng, thực hiện kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay, báo cáo thống kê, xây
dựng các kế hoạch vốn cho toàn chi nhánh, vạch ra kế hoạch hoạt động tín dụng.
+ Phòng kế toán: thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến quá trình thanh toán
như: thu tiền theo yêu cầu khách hàng (uỷ nhiệm chi), mở tài khoản cho khách
hàng, kết toán các khoản thu chi trong ngày để xác định lượng vốn hoạt động của
ngân hàng, dùng bút toán chuyển khoản giữa ngân hàng và ngân hàng trung
ương, mua bán các loại sec cho khách hàng có nhu cầu .
+ Phòng tổ chức hành chánh: sắp xếp , bố trí cán bộ vào các công việc phù
hợp, quản lý toàn bộ các hoạt động có liên quan đến cán bộ công nhân viên, hoạt
động của ngân hàng, an ninh, an toàn cho hoạt động đó.
+ Phòng kiểm tra nội bộ: có trách nhiệm kiểm tra mọi hoạt động của ngân
hàng nhằm mục đích đảm bảo việc thực hiện các nguyên tắc, chế độ một cách
đúng đắn, ngăn ngừa những vi phạm có thể xảy ra.
+ Phòng thông tin điện toán: thực hiện các số liệu, lưu trữ thông tin, cập
nhật các số liệu phát sinh trong ngày.
+ Phòng khách hàng cá nhân: thực hiện các nghiệp vụ huy động vốn dưới
hình thức tiền gửi tiết kiệm của dân cư và tiền gửi thanh toán của các doanh
nghiệp, kỳ phiếu.
+ Phòng ngân quỹ: là nơi các khoản thu chi tiền mặt được thực hiện khi có
nhu cầu về tiền mặt với sự xác nhận của phòng kế toán, khách hàng sẽ đến nhận
tại phòng ngân quỹ, ngược lại phòng ngân quỹ sẽ kiểm tra số tiền của đơn vị nộp
vào tài khoản của ngân hàng.
+ Phòng thanh toán xuất nhập khẩu: kinh doanh ngoại tệ, thực hiện các
khoản cho vay bằng ngoại tệ, thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến hoạt động
28

thanh toán quốc tế.
+ Các phòng giao dịch: cũng thực hiện các nhiệm vụ giống như tại hội sở
chính như nghiệp vụ tín dụng, huy động vốn, thanh toán…
3.3 CÁC LĨNH VỰC HOẠT ĐỘNG
Các lĩnh vực hoạt động của ngân hàng như: tiền tệ, tín dụng, thanh toán,
xây dựng tác phong làm việc mới, đào tạo cán bộ nghiệp vụ có chuyên môn sâu
và đầu tư xây dựng mạng lưới thanh toán điện tử trong toàn hệ thống, hệ thống
rút tiền tự động ATM, tham gia mạng lưới thanh toán quốc tế qua mạng Swiff,
giúp luân chuyển nhanh vốn trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
3.4 KHÁI QUÁT VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
Bảng 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG
ĐVT: Triệu đồng

2004 2005 2006 2004-2005 2005-2006
Chỉ tiêu
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền %

Doanh thu 134.983 144.059 108.774 9.076 6,72 -35.285 -32,44

Chi phí 104.392 121.360 97.520 16.968 16,25 -23.840 -24,45

Lợi nhuận 30.591 22.699 11.254 -7.892 -25,80 -11.445 -50,42

(Nguồn: Phòng kinh doanh ngân hàng Công Thương Cần Thơ)

29


Hình 2: Tình hình doanh thu, chi phí và lợi nhuận của ngân hàng qua 3 năm

Nhìn chung, lợi nhuận qua 3 năm có xu hướng giảm dần. Cụ thể vào năm
2004, lợi nhuận là 30.591 triệu đồng. Tuy nhiên đến năm 2005, lợi nhuận lại
giảm xuống 7.892 triệu đồng so với năm trước, giảm 25,8%. Chúng ta nhận thấy
tuy doanh thu tăng hơn so với năm 2004 là 9.076 triệu đồng, tăng 6,72%. Nhưng
bên cạnh đó chi phí vào năm nay cũng tăng theo và tăng 16.968 triệu đồng, tăng
16,25%. Như vậy do chi phí tăng lên làm cho lợi nhuận năm nay giảm xuống.
Đến năm 2006, vì năm nay vừa tách thêm chi nhánh Sóc Trăng và Trà Nóc nên
cả doanh thu và chi phí đều giảm. Nhưng có vẻ việc giảm của doanh thu giảm
mạnh hơn cả chi phí, doanh thu giảm so với năm 2004 là 35.285 triệu đồng, tốc
độ giảm 32,44%. Bên cạnh đó chi phí chỉ có giảm 23.840 triệu đồng, giảm
24,45%. Chính vì điều này đã kéo theo sự sụt giảm của lợi nhuận. Lợi nhuận năm
nay giảm hơn năm trước 11.445 triệu đồng và giảm 50,42%. Như vậy qua các
năm chúng ta thấy rằng lợi nhuận của ngân hàng ngày một giảm. Một điều dễ
dàng thấy ở đây là chi phí ngân hàng bỏ ra khá lớn mà doanh thu lại không tăng
bằng tốc độ của chi phí. Do đó cần phải điều chỉnh cho chi phí giảm xuống để
kéo theo sự tăng trưởng của lợi nhuận.

30

3.5 NHỮNG THUẬN LƠI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG

3.5.1 Thuận lợi:

- Ngân hàng Công Thương Cần Thơ có trụ sở đặt tại trung tâm thành phố
nên khách hàng dễ giao dịch; có điều kiện thuận lợi để nắm bắt thông tin về kinh
tế, chính trị, xã hội.

- Ngân hàng hoạt động luôn được sự hỗ trợ hiệu quả của hệ thống Ngân
hàng Công Thương Việt Nam cũng như các ban ngành, các cấp ủy…sẵn sàng
hợp tác và tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động của Ngân hàng.

- Được sự quan tâm, động viên, khuyến khích của lãnh đạo đúng lúc, từ đó
đã phát huy tinh thần trách nhiệm và sự đoàn kết trong tập thể cán bộ công nhân
viên trong Ngân hàng.

- Ngân hàng có đội ngũ cán bộ giàu kinh nghiệm, có trình độ chuyên môn
nghiệp vụ cao, nhiệt tình, tâm huyết trong công việc và có một bộ phận cán bộ trẻ
năng động, ham học hỏi, tận tâm trong công việc.

- Ngân hàng Công Thương Cần Thơ là một trong bốn NHTM Quốc doanh
lớn trên địa bàn Thành phố Cần Thơ hiện nay, từ đó tạo được sự tin tưởng cho
khách hàng, do đó lượng khách hàng của Ngân hàng rất đông đảo.

- Ngân hàng có nhiều phòng giao dịch nên có lợi thế trong việc huy động
vốn và mở rộng các dịch vụ kinh doanh như chuyển tiền, kinh doanh ngoại tệ,….

3.5.2 Khó khăn

- Hiện nay trên địa bàn Thành phố Cần Thơ có rất nhiều NHTM hoạt động
do đó sự cạnh tranh diễn ra rất gay gắt, muốn tồn tại và phát triển đòi hỏi Ngân
hàng phải nỗ lực phấn đấu không ngừng trên tất cả các lĩnh vực, trong đó quan
trọng nhất là lĩnh vực huy động vốn và cho vay.

- Do áp lực cạnh tranh đòi hỏi lãi suất cho vay phải giảm điều này ảnh
hưởng không nhỏ đến kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.

- Do người dân vẫn còn thói quen giữ tiền ở nhà, đồng thời họ chưa có thói
quen sử dụng các tiện ích của Ngân hàng nên gây không ít khó khăn trong công
tác huy động vốn của Ngân hàng.

31

- Quá trình cổ phần hóa Doanh nghiệp Nhà nước đang diễn ra mạnh mẽ.
Trong kế hoạch điều hành kinh tế - xã hội năm 2007, Chính phủ đã xác định phải
đẩy nhanh quá trình này. Trong năm tới có nhiều khách hàng của Ngân hàng phải
cổ phần hóa, nhưng theo quy định mới, thành phần tham gia định giá doanh
nghiệp Nhà nước không có NHTM tham gia, nên quyền lợi của Ngân hàng chưa
thật sự được bảo đảm, trong khi dư nợ đối với đối tượng này còn khá lớn.

32

CHƯƠNG 4

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGOÀI QUỐC DOANH TẠI
NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CẦN THƠ

4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN
Vốn là một yếu tố rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh của các thành
phần kinh tế, nên trước hết một tổ chức nào muốn hoạt động đạt hiệu quả cao thì
yếu tố trước nhất là về vốn phải dồi dào. Khi một thành phần kinh tế thiếu vốn
hoạt động, họ thường đến các ngân hàng để làm thủ tục xin vay vốn. Vì vậy, một
ngân hàng muốn đứng vững được trên thương trường thì điều cần thiết đầu tiên là
ngân hàng phải có một nguồn vốn đủ lớn mới đảm bảo cho hoạt động tín dụng
được thuận lợi nhằm đáp ứng được nhu cầu vốn của các thành phần kinh tế.
Trong quá trình hoạt động ngân hàng cần phải mở rộng, nâng cao chất lượng dịch
vụ và đa dạng hóa các hình thức huy động để thu hút tiền nhàn rỗi của dân cư,
hay các doanh nghiệp nhằm để phân phối lại cho các khu vực cần vốn kinh
doanh. Nguồn vốn của ngân hàng tăng trường vừa tạo điều kiện thuận lợi cho
ngân hàng mở rộng đầu tư tín dụng vừa đáp ứng được nhu cầu vay vốn của các
thành phần kinh tế và dân cư.
Ngân hàng Công Thương Cần Thơ là một chi nhánh của ngân hàng Công
Thương Việt Nam hoạt động dựa trên hai nguồn vốn chính: vốn huy động tại chỗ
và vốn điều hòa được cấp từ ngân hàng mẹ. Đối với nguồn vốn huy động tại chỗ
chúng ta có các loại huy động sau: tiền gửi tiết kiệm của dân cư, tiền gửi của các
tổ chức tín dụng, tiền gửi doanh nghiệp và vốn huy động từ phát hành công cụ
nợ.

33

Bảng 2: CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG

2004 2005 2006 2004-2005 2005-2006
Chỉ tiêu
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %

Vốn huy động 616.364 37,44 538.383 39,77 563.698 62,13 -77.981 -12,65 25.315 4,49

Vốn điều hòa 1.029.799 62,56 815.434 60,23 343.541 37,87 -214.365 -20,82 -471.893 -57,87

Tổng cộng 1.646.163 100,00 1.353.817 100,00 907.239 100,00 -292.346 -17,76 -446.578 -32,99


1.800.000
1.600.000
1.400.000
1.200.000
1.000.000 Vốn huy động
800.000 Vốn điều hòa
600.000 Tổng cộng

400.000
200.000
0
2004 2005 2006

Hình 3: Cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng
34

Nhìn chung, nguồn vốn hoạt động của ngân hàng qua 3 năm giảm. Cụ thể so
với năm 2004 thì nguồn vốn hoạt động năm 2005 tăng 292.346 triệu đồng, giảm
17,76%. Đến năm 2006 nguồn vốn hoạt động lại tiếp tục giảm. So với năm trước đó
nguồn vốn hoạt động giảm 446.578, giảm 32,99%. Nguyên nhân của việc giảm sút
này là do vào cuối năm 2005 và vào năm 2006 ngân hàng phải tách thêm chi nhánh
Sóc Trăng và chi nhánh Trà Nóc. Do đó nguồn vốn hoạt động giảm xuống. Để thấy
rõ hơn, chúng ta phân tích thêm hai chỉ số: vốn huy động và vốn điều hòa.

100%

80%

60%

40%

20%

0%
2004 2005 2006

Vốn huy động Vốn điều hòa

Hình 4: Tỷ trọng của các nguồn vốn qua các năm

Đối với vốn huy động, ta thấy rằng nguồn vốn này vẫn chưa chiếm tỷ trọng lớn
và tăng qua các năm. Cụ thể, vào năm 2004 tỷ trọng của nguồn vốn này chiếm
37,44%. Đến năm sau, tỷ trọng của nguồn vốn này tăng lên, chiếm 39,77%. Vào
năm 2006, tỷ trọng này lại tiếp tục tăng lên, chiếm tỷ trọng khá cao 62,13%. Xét qua
các năm ta nhận thấy vốn huy động qua các năm có giảm có tăng. Vào năm 2005
nguồn vốn huy động có xu hướng đi xuống. So với năm trước đó thì vốn huy động
giảm 12,65% hay giảm 77.981 triệu đồng. Đến năm 2006 nguồn vốn này lại tăng
nhẹ, tăng hơn năm trước đó 25.315 triệu đồng, đạt tốc độ tăng 4,49%. Từ đó cho
thấy việc huy động vốn của ngân hàng chưa thật sự hiệu quả. Nguyên nhân của việc
này là do sự xuất hiện của hàng loạt ngân hàng ngoài quốc doanh. Bên cạnh đó theo
35

người dân biết ngân hàng công thương là một ngân hàng thuộc nhà nước và chỉ cho
doanh nghiệp nhà nước vay. Từ đó chúng ta cần phải cải thiện tình hình và làm cho
nguồn vốn huy động ngày tăng lên.
Đối với vốn điều hòa, hay còn gọi là vốn điều chuyển, chúng ta thấy rằng đây
là nguồn vốn chủ yếu của ngân hàng. Nguồn vốn này luôn chiếm tỷ trọng cao qua
các năm. Cụ thể vào năm 2004, tỷ trọng của nguồn vốn này chiếm 62,56%. Đến năm
2005 tỷ trọng này giảm xuống 60,23%. Nhưng năm 2006 tỷ trọng này lại giảm
xuống khá mạnh, chỉ còn chiếm 37,87%. Nếu xét về sự thay đổi của nguồn vốn này
qua các năm, chúng ta thấy chúng giảm qua các giai đoạn. Giai đoạn 2004-2005,
nguồn vốn này giảm hơn năm 2004 là 214.365 triệu đồng, tốc độ giảm 20,82%. Đến
giai đoạn sau, nguồn vốn của năm 2006 lại có xu hướng giảm sút mạnh, so với năm
2005 thì giảm 471.893 triệu đồng và giảm 32,99%%. Như đã nói ở phần trên, so với
năm trước đó nguồn vốn điều hòa năm 2006 giảm là do việc tách 2 chi nhánh mới
làm cho địa bàn quản lý của ngân hàng không còn rộng lớn như trước do đó nhu cầu
về vốn cũng không còn cao như trước. Nhưng xét về tỷ trọng ta thấy rằng đây là
nguồn vốn chủ yếu của ngân hàng. Việc này cho thấy việc huy động vốn không hiệu
quả lắm. Ngoài ra sử dụng vốn điều hòa sẽ phải trả thêm một mức phí cho ngân
hàng mẹ, mà lệ phí này bằng với tiền vay không kỳ hạn. Từ đó dẫn đến phát sinh chi
phí cao. Tuy nhiên, đến năm 2006, ngân hàng đã giảm tỷ trọng này xuống. Từ đó
chúng ta nhận ra là vào năm nay, ngân hàng hoạt động chủ yếu bằng vốn huy động.
Nếu vấn đề khó khăn của các doanh nghiệp là kết hợp các yếu tố đầu vào để
tạo thành các sản phẩm dịch vụ mới hơn nhằm phục vụ tốt hơn cho người tiêu dùng,
thì vấn đề nan giải của khối ngân hàng là làm sao tăng hiệu quả của việc huy động
vốn để tạo điều kiện cung cấp vốn cho các thành phần kinh tế mở rộng sản xuất để
làm cho nền kinh tế phát triển. Thực hiện vai trò của một tổ chức trung gian tài
chính ngân hàng sẽ đi vay những người có thừa vốn để cho các tổ chức cần vốn vay
lại. Ngoài ra ngân hàng còn cung cấp các dịch vụ tài chính tiền tệ cho nền kinh tế.
Vì thế hoạt động huy động vốn của ngân hàng không chỉ có ý nghĩa đối với bản thân
ngân hàng mà còn có ý nghĩa đối với xã hội. Thông qua việc huy động vốn sẽ tạo

36

nguồn vốn phục vụ cho các hoạt động đầu tư và cho vay đối với các tổ chức kinh tế.
Ngoài ra, ngân hàng còn là một chỗ giữ tiền an toàn cho người thừa vốn.
Đối với lĩnh vực huy động vốn chúng ta đã phân tích phía trên. Ở phần này
chúng ta đi sâu hơn vào các thành phần của lĩnh vực huy động vốn để thấy được
điểm mạnh, điểm yếu của lĩnh vực này. Đối với lĩnh vực này chúng ta có 4 loại huy
động vốn: tiền gửi của các tổ chức doanh nghiệp, tiền gửi của các cá nhân, tiền gửi
của các tổ chức tín dụng khác và phát hành các công cụ nợ.
Loại hình tiền gửi của các doanh nghiệp là tiền mà các doanh nghiệp gửi tại
ngân hàng để tiện cho việc thanh toán. Trong tiền gửi của các tổ chức doanh nghiệp
chúng ta nhận thấy đây là loại hình chiếm tỷ trọng khá cao trong huy động vốn. Từ
đó chúng ta có thể thấy rằng ngân hàng công thương là một ngân hàng có nhiều uy
tín đối với các doanh nghiệp trong địa bàn. Cụ thể năm 2004, tiền gửi doanh nghiệp
chiếm 33,01%. Đến năm 2005 tỷ trọng của khu vực này giảm sút, chiếm 29,02%.
Thời gian năm 2006, tỷ trọng lại tăng lên 32,49%. Nếu xét qua các năm, thì huy
động vốn từ khu vực này có tăng có giảm. Nếu so với năm trước đó là 2004, thì số
tiền chúng ta thu được vào năm 2005 ở lĩnh vực này giảm 47.186 triệu đồng, giảm
23,19%. Trong thời gian này tình hình thanh toán qua ngân hàng không lớn lắm. Từ
đó ảnh hưởng đến tiền của doanh nghiệp tại ngân hàng. Đến thời gian sau, vào năm
2006 huy động từ tiền gửi của doanh nghiệp tăng lên. So với năm trước đó là 2005
thì số tiền tăng thêm là 26.914 triệu đồng, tăng 14,69%. Vào thời gian này do các
doanh nghiệp xuất nhập khẩu ăn nên làm ra do đó số tiền thanh toán qua ngân hàng
tăng mạnh. Từ đó kéo theo huy động vốn ở lĩnh vực này tăng mạnh. Tuy nhiên, với
loại tiền gửi này, đa số là tiền gửi ngắn ngày dùng để thanh toán ngay do đó để tăng
hiệu quả chúng ta cần phải huy động tiền gửi dài ngày của doanh nghiệp.

37


Bảng 3: CƠ CẤU NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG

2004 2005 2006 2004-2005 2005-2006
Chỉ tiêu

1. Tiền gửi doanh nghiệp 203.433 33,01 156.247 29,02 183.161 32,49 -47.186 -23,19 26.914 14,69

2. Tiền gửi dân cư 294.712 47,81 299.168 55,57 294.961 52,33 4.456 1,51 -4.207 -1,43

3. Phát hành các công cụ nợ 86.411 14,02 82.403 15,31 84.847 15,05 -4.008 -4,64 2.444 2,88

4. Tiền gửi các tổ chức tín dụng khác 31.808 5,16 565 0,10 729 0,13 -31.243 -98,22 164 22,50

Tổng vốn huy động 616.364 100 538.383 100 563.698 100 -77.981 -12,65 25.315 4,49


38

Loại hình tiền gửi của các tổ chức cá nhân ta nhận thấy đây là loại hình chiếm
tỷ trọng cao nhất trong huy động vốn. Trong năm 2004 tỷ trọng lĩnh vực này chiếm
đến 47,81%. Vào năm 2005 tỷ trọng này vẫn tiếp tục tăng trưởng, chiếm 55,57%.
Đến năm 2006 tỷ trọng này có vẻ giảm sút, chỉ còn chiếm 52,33% nhưng vẫn đứng
ở mức cao. Khi xét sự thay đổi qua các năm chúng ta nhận ra rằng ở loại huy động
này có ít sự chênh lệch qua các năm. Cụ thể, so với năm 2004 thì huy động năm
2005 chỉ tăng có 4.456 triệu đồng, tốc độ tăng khá thấp 1,51%. Đến năm 2006 thì
doanh số huy động ở lĩnh vực này giảm xuống so với năm 2005 là 4.207 triệu đồng,
giảm 1,43%. Trong giai đoạn này, thị trường địa ốc đang còn đóng băng. Do đó tiền
gửi ngân hàng luôn là ưu tiên số một của người dân. Ngoài ra một số người già có
thâm niên thường để tiền của mình vào ngân hàng. Đó chính là những nguồn thu lớn
của ngân hàng ta. Từ tỷ trọng trên chúng ta thấy rằng đây là lĩnh vực huy động mạnh
nhất của ngân hàng. Tuy nhiên, với số tiền huy động như vậy chúng ta cần phải tăng
mạnh hơn nữa để tăng doanh số huy động ở lĩnh vực này.

Hình 5: Sự thay đổi của nguồn vốn huy động qua các giai đoạn

Phát hành các công cụ nợ : đây là nguồn vốn mà Ngân hàng huy động cho
những mục đích nhất định hoặc khi không huy động được nhiều tiền gửi thì mới
phát hành, đặc biệt đối với vốn trung dài hạn Ngân hàng không huy động được
39

nhiều nên Ngân hàng sẽ huy động từ trái phiếu. Do đó, nguồn vốn này sẽ có lãi suất
cao hơn lãi suất tiền gửi thông thường vì có như vậy thì mới thu hút được khách
hàng đầu tư vào nó. Tuy nhiên nguồn thu từ lĩnh vực này chỉ chiếm tỷ trọng khá
khiêm tốn. Năm 2004, tỷ trọng lĩnh vực này chiếm 14,02%. Đến năm 2005 tỷ trọng
tăng lên 15,31%. Nhưng đến năm 2006 tỷ trọng lại sụt giảm, chỉ còn chiếm 15,02%.
Để thấy rõ hơn sự biến động này, chúng ta cùng xem xét sự thay đổi qua các năm.
So với năm 2004 thì lượng tiền thu được từ phát hành công cụ nợ giảm 4.008 triệu
đồng. Đến năm 2006, tình hình có vẻ thay đổi chiều hướng tốt hơn. So với năm
2005 thì năm nay số tiền thu được hơn 2.444 triệu đồng.
Tiền gửi của các tổ chức tín dụng: đây là loại tiền gửi biến động nhiều nhất qua
các năm do các tổ chức tín dụng chỉ gửi tiền vào khi họ chưa cần dùng đến để giảm
gánh nặng lãi suất. Nhưng họ sẽ rút tiền ra bất cứ khi nào họ cần. Sử dụng loại tiền
gửi này sẽ có lợi cho Ngân hàng là lãi suất phải trả ít. Tuy nhiên nếu sử dụng nhiều
quá thì rất mạo hiểm vì không biết được khi nào thì khách hàng rút tiền, đến khi họ
rút tiền ra thì sẽ ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản của ngân hàng. Qua bảng số
liệu, ta thấy rõ đây là hình thức huy động có tỷ trọng thay đổi nhiều nhất. Vào năm
2004, tỷ trọng giai đoạn khá ổn định, chiếm 5,16%. Nhưng đến năm sau, tỷ trọng
này đã có sự thay đổi bất ngờ, chỉ còn chiếm 0,1%. Tuy vào năm 2006 tỷ trọng có
tăng lên, nhưng vẫn còn chiếm khá thấp 0,13%. Nếu xem xét qua các năm chúng ta
thấy tỷ trọng có thời gian giảm rất mạnh và tăng nhẹ. Cụ thể, so với năm 2004 thì số
tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác giảm mạnh, giảm hơn 98 lần. Đến năm 2006
thì số tiền gửi khu vực này tuy có tăng nhưng không nhiều, chỉ tăng có 164 triệu
đồng. Nguyên nhân của việc sụt giảm này là do vào năm 2004 tiền gửi của các tổ
chức tín dụng về ngoại tệ quy ra VNĐ chiếm 31.000 triệu đồng. Đến 2 năm sau tức
là vào 2005 và 2006 thì tiền gửi của các tín dụng bằng ngoại tệ không có nữa làm
ảnh hưởng đến tỷ trọng của lĩnh vực này.

40

4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG
THƯƠNG CẦN THƠ
4.2.1 Phân tích doanh số cho vay
Hoạt động cho vay là hoạt động chính yếu và quan trọng nhất của bất kỳ một
ngân hàng thương mại nào. Sự chuyển hóa từ vốn tiền gửi sang vốn tín dụng để bổ
sung cho nhu cầu sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế không chỉ có ý nghĩa đối
với nền kinh tế mà cả đối với bản thân ngân hàng. Bởi vì, nhờ cho vay mà tạo ra
nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng để từ đó hoàn trả tiền gửi lại cho khách
hàng, bù đắp lại chi phí kinh doanh và tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng. Tuy nhiên,
hoạt động cho vay là hoạt động tạo ra rủi ro lớn vì vậy cần phải quản lý các khoản
cho vay một cách chặc chẽ thì mới có thể ngăn ngừa và giảm thiểu rủi ro xảy ra.
Doanh số cho vay ngoài quốc doanh trong 3 năm 2004, 2005 và 2006 doanh số
cho vay ngoài quốc doanh tăng nhanh và giảm đôi chút vào năm 2006. Trong thời
gian 2004-2005, doanh số cho vay tăng nhanh đạt tốc độ tăng 14,94% và tăng
349.254 triệu đồng. Trong thời gian này, Việt Nam chuẩn bị tham gia vào các tổ
chức kinh tế lớn trên thế giới như AFTA và WTO. Như xu thế chung trên cả nước,
các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh cần phải chuẩn bị một lượng vốn lớn để
tiến hành cải tiến công nghệ, mở rộng sản xuất và nâng cao chất lượng sản phẩm. Vì
thế doanh số cho vay tăng mạnh. Tuy nhiên doanh số cho vay giai đoạn 2005-2006
lại giảm xuống 60.310 triệu đồng. Nguyên nhân giảm sút này là việc tách chi nhánh
Sóc Trăng vào cuối năm 2005 và chi nhánh Trà Nóc năm 2006. Như chúng ta đã
biết Trà Nóc là một trong những khu công nghiệp lớn của Cần Thơ, việc mất đi địa
bàn này là một tổn thất khá lớn cho ngân hàng và làm cho doanh số sụt giảm. Nhưng
việc tách chi nhánh là một tất yếu, việc này sẽ làm cho công tác quản lý từng địa bàn
tốt hơn, cụ thể hơn. Bên cạnh đó, như phía trên em đã đề cập, mất đi Sóc Trăng cũng
làm cho doanh số cho vay giảm xuống theo. Tuy nhiên với sự sụt giảm 60.310 triệu
đồng và việc tăng 296.882 triệu đồng vào năm 2004-2005, chúng ta có thể đưa ra giả
thuyết sau nếu như ngân hàng công thương Cần Thơ không mất 2 địa bàn Sóc Trăng
và Trà Nóc thì so với năm 2005 thì doanh số cho vay sẽ còn tăng mạnh.

41

4.2.1.1 Doanh số cho vay theo mục đích sử dụng:
Trong 3 năm 2004, 2005 và 2006 doanh số cho vay ngoài quốc doanh tăng
nhanh và giảm đôi chút vào năm 2006. Trong thời gian 2004-2005, doanh số cho
vay tăng nhanh đạt tốc độ tăng 14,94% và tăng 349.254 triệu đồng. Trong thời gian
này, Việt Nam chuẩn bị tham gia vào các tổ chức kinh tế lớn trên thế giới như
AFTA và WTO. Như xu thế chung trên cả nước, các thành phần kinh tế ngoài quốc
doanh cần phải chuẩn bị một lượng vốn lớn để tiến hành cải tiến công nghệ, mở
rộng sản xuất và nâng cao chất lượng sản phẩm. Vì thế doanh số cho vay tăng mạnh.
Tuy nhiên doanh số cho vay giai đoạn 2005-2006 lại giảm xuống 60.310 triệu đồng.
Nguyên nhân giảm sút này là việc tách chi nhánh Sóc Trăng vào cuối năm 2005 và
chi nhánh Trà Nóc năm 2006. Như chúng ta đã biết Trà Nóc là một trong những khu
công nghiệp lớn của Cần Thơ, việc mất đi địa bàn này là một tổn thất khá lớn cho
ngân hàng và làm cho doanh số sụt giảm. Nhưng việc tách chi nhánh là một tất yếu,
việc này sẽ làm cho công tác quản lý từng địa bàn tốt hơn, cụ thể hơn. Bên cạnh đó,
như phía trên em đã đề cập, mất đi Sóc Trăng cũng làm cho doanh số cho vay giảm
xuống theo. Tuy nhiên với sự sụt giảm 60.310 triệu đồng và việc tăng 296.882 triệu
đồng vào năm 2004-2005, chúng ta có thể đưa ra giả thuyết sau nếu như ngân hàng
công thương Cần Thơ không mất 2 địa bàn Sóc Trăng và Trà Nóc thì so với năm
2005 thì doanh số cho vay sẽ còn tăng mạnh.

3.000.000
- Cho vay nuôi trồng
2.500.000 thủy sản

2.000.000 - Cho vay tiêu dùng

1.500.000 - Cho vay dịch vụ và
kinh doanh khác
1.000.000 - Cho vay sản xuất kinh
doanh
500.000
Lĩnh vực đầu tư
0
Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006

Hình 6: Doanh số cho vay theo mục đích
42


Bảng 4: DOANH SỐ CHO VAY THEO MỤC ĐÍCH SỬ DỤNG
ĐVT: triệu đồng

Thời gian Chênh lệch

Giai đoạn Giai đoạn 2004-
Chỉ tiêu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006
2004-2005 2005


- Cho vay sản xuất kinh doanh 1.140.540 48,80 1.263.441 47,01 1.247.375 47,48 122.901 0,11 -16.066 -0,01

- Cho vay nuôi trồng thủy sản 72.986 3,12 24.385 0,91 100.562 3,83 -48.601 -0,67 76.177 3,12

- Cho vay dịch vụ và kinh doanh khác 721.452 30,87 938.483 34,92 681.727 25,95 217.031 0,30 -256.756 -0,27

- Cho vay tiêu dùng 402.324 17,21 461.247 17,16 597.582 22,75 58.923 0,15 136.335 0,30

Tổng 2.337.302 100 2.687.556 100 2.627.246 100 350.254 0,15 -60.310 -0,02


43

Về cho vay nuôi trồng thủy sản, nhìn chung chúng ta dễ dàng nhận thấy lĩnh
vực này luôn chiếm tỷ trọng thấp nhất trong số lĩnh vực đầu tư.Cụ thể năm 2004
doanh số cho vay lĩnh vực này chiếm 3,12%, đến năm 2005 chiếm 0,91% và năm
2006 tỷ trọng này là 3,83%. Tuy nhiên, doanh số cho vay qua các năm lại có tình
trạng tăng giảm thất thường. Giai đoạn 2004-2005, doanh số cho vay ở lĩnh vực này
giảm mạnh, giảm 48.601 triệu đồng, giảm 66,59%. Nguyên nhân của sự sụt giảm là
trong giai đoạn này là tình hình nuôi trồng thủy sản trong năm 2005 gặp rất nhiều
khó khăn trong khâu tiêu thụ sản phẩm của cá tra và cá basa. Từ sau thời điểm tháng
04/2005 cho đến nay, giá cá trên thị trường luôn biến động theo chiều hướng giảm
có lúc dưới mức giá thành (tháng 9/2005 chỉ còn 10.000 đ/kg cá loại I), đến 8/2005
lại xảy ra sự kiện 03 Bang của Mỹ cấm nhập khẩu cá tra, basa Việt Nam do bị nhiễm
chất Pluoroquinolones càng làm cho người nuôi không còn mạnh dạn đầu tư nuôi cá
tra như trước, quy mô nuôi vì thế cũng sụt giảm. (Theo Tình hình kinh tế - xã hội
trên web site của tỉnh An Giang - http://www.angiang.gov.vn/). Đến giai đoạn sau
doanh số có vẻ tăng trở lại, về số liệu tuyệt đối tăng 76.177 triệu đồng. Tốc độ tăng
đạt hơn gấp 3 lần so với năm 2005. Trong thời gian này sau vụ kiện cá bị nhiễm chất
độc vào năm 2005, nông dân ta đã có kinh nghiệm hơn, do đó người nông dân đã
biết cách khắc phục được nhược điểm. Từ đó xây dựng sản phẩm thủy sản đảm bảo
chất lượng, vệ sinh an toàn thực phẩm và có nguồn gốc xuất xứ rõ ràng vẫn tiêu thụ
tốt ở tất cả các thị trường quốc tế. Ngoài thị trường quốc tế, các công ty cũng không
quên địa bàn nội địa - một thị trường thủy sản có sức mua ngày càng tăng theo mức
sống dân cư và tăng trưởng của du lịch. Bên cạnh đó các công trình cơ sở hạ tầng đã
được tỉnh và TW đầu tư xây dựng phục vụ cho phát triển nuôi trồng thủy sản. Lực
lượng lao động tham gia hoạt động nuôi trồng thủy sản ngày càng phát triển góp
phần hoàn thành nhiệm vụ kế hoạch Nhà nước. Chính vì những điều kiện thuận lợi
này, mà tình hình thủy sản năm 2006 có vẻ khả quan hơn trước. Và điều này góp
phần tạo điều kiện khích thích người dân mở rộng việc nuôi trồng thủy sản. Do đó
doanh số cho vay tăng nhanh.
Đối với cho vay tiêu dùng, đây là lĩnh vực chiếm tỷ trọng khá cao qua 3 năm.
Cụ thể năm 2004 doanh số cho vay tiêu dùng chiếm 17,21% doanh số cho vay ngoài
44

quốc doanh, năm 2005 doanh số lĩnh vực này chiếm 17,16% và năm 2006 chiếm
22,75%. Xét theo sự tăng trưởng qua các năm, doanh số cho vay lĩnh vực này cũng
tăng đều qua các năm. Trong giai đoạn 2004-2005, doanh số cho vay vẫn tăng khá
ổn định, đạt đà tăng trưởng 14,65%. Có được điều này là do chính phủ ta ngày một
mở của thị trường, cuộc sống của người dân ở nước ta ngày càng xích lại gần hơn
với đời sống của nhân dân các nước tiên tiến. Bên cạnh đó, đây là năm bản lề chuẩn
bị cho sự hội nhập của nước ta vào kinh tế quốc tế, điển hình là sự chuẩn bị gia nhập
AFTA vào năm 2006. Do đó nhu cầu của người dân ngày càng cao, kích thích nhu
cầu cho vay tiêu xài cá nhân tăng cao. Đến giai đoạn 2005-2007, giai đoạn này
chúng ta nhận thấy tốc độ tăng của doanh số cho vay tăng khá mạnh, gấp đôi so với
tốc độ tăng năm trước, đạt 29,56%. Năm 2006 là năm khá quan trọng đối với kinh tế
nước nhà, Việt Nam chính thức tham gia AFTA và thực hiện các cam kết giảm thuế
một số mặt hàng. Ngoài ra sự kiện ô tô cũ chính thức được nhập khẩu vào Việt Nam
cũng là một sự kiện nổi bật cho thấy chúng ta gia nhập sâu hơn vào kinh tế quốc tế.
Tiếp đến là chính phủ cho phép giảm thuế đối với ôtô nguyên chiếc nhập khẩu từ
các nước khác. Chính những điều này đã làm cho các doanh nghiệp ôtô trong nước
nói riêng và các doanh nghiệp trong nước nói chung đưa ra những chính sách giảm
giả khuyến mãi nhằm kích cầu. Bên cạnh đó, thời gian này các tổ chức du học đến
Việt Nam và xem Việt Nam như là một đất nước tiềm năng. Vì lẽ đó mà hình thức
du học phát triển khá rầm rộ ở Việt Nam trong thời gian này. Tất cả những yếu tố
này đã góp phần làm cho doanh số cho vay tiêu dùng tăng cao.
Về cho vay sản xuất kinh doanh, đây là lĩnh vực chiếm tỷ trọng cao nhất qua
các năm. Cụ thể năm 2004 doanh số cho vay sản xuất kinh doanh chiếm 48,8%
doanh số cho vay ngoài quốc doanh, năm 2005 tỷ trọng này là 47,01% và năm 2006
là 47,08%. Xét về sự tăng trưởng qua 3 năm chúng ta thấy rằng doanh số tăng vào
giai đoạn 2004-2005 và giảm nhẹ vào giai đoạn 2005-2006. Trong giai đoạn đầu,
doanh số chon vay sản xuất kinh doanh tăng khá nhanh, đạt 10,78%. Nguyên nhân
trong giai đoạn này, các doanh nghiệp co xu hướng chuyển động, tăng vốn sản xuất
để chuẩn bị cho tiến trình hội nhập quốc tế. Đến giai đoạn sau, doanh số có phần sụt
giảm nhẹ, sụt giảm 16,066 triệu đồng. Chúng ta nhận thấy rằng trong thời gian này,
45

các doanh nghiệp đã đi vào quỹ đạo ổn định. Nhu cầu vốn vẫn còn nhưng không còn
cao như giai đoạn trước. Chính vì điều này doanh số có phần sụt giảm. Ngoài ra
doanh số cho vay các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh luôn giữ vị trí hàng đầu
trong tỷ trọng cho vay các doanh theo lĩnh vực đầu tư, do đó để đạt được doanh số
cho vay tăng hơn so với năm trước là chuyện rất khó khăn.

Hình 7: Tỷ trọng của doanh số cho vay theo mục đích

Đối với doanh số vay dịch vụ và sản xuất kinh doanh khác, đây là lĩnh vực chiếm
tỷ trọng cao trong doanh số cho vay ngoài quốc doanh. Cụ thể, năm 2004 tỷ trọng
này là 30,87%, năm 2005 là 34,92% và năm 2006 tỷ trọng giảm còn 25,95%. Xét
qua 3 năm chúng ta nhận ta rằng tình trạng giảm như doanh số cho vay. Ở lĩnh vực
này doanh số cho vay có tăng và cũng có giảm. Giai đoạn 2004-2005, trong thời
gian này doanh số cho vay tăng mạnh hơn so với năm 2004 là 217.031 triệu đồng,
đạt tốc độ tăng 30,08%. Trong thời gian này như em đã nói trên, thu nhập người dân
ngày một nâng cao, nhu cầu ngày càng nhiều. Thấy được thị hiếu đó, các doanh
nghiệp đã vay vốn đầu tư vào các ngành dịch vụ để phục vụ. Từ đó, doanh số cho
vay tăng cao. Đến giai đoạn tiếp theo, doanh số cho vay lại giảm xuống. Giai đoạn
này tốc độ tăng chỉ đạt 27,36% so với năm 2005. Thời gian này các lĩnh vực dịch vụ
đã có lẽ đi vào hoạt động ổn định, nhu cầu vốn của các doanh nghiệp đã thành lập
46

không còn nhiều như trước nữa. Vì đặc điểm của ngành dịch vụ chủ yếu cần vốn đầu
tư ban đầu. Ngoài ra năm 2006, các lĩnh vực dịch vụ mới không xuất hiện nhiều. Do
đó, doanh số cho vay của năm 2006 tăng giảm hơn so với doanh số năm 2005.
4.2.1.2 Doanh số cho vay theo thời hạn:
Hoạt động cho vay của ngân hàng Công Thương có vẻ tăng qua các năm,
nguồn vốn của ngân hàng chủ yếu là dành cho hoạt động cho vay. Qua 3 năm, doanh
số cho vay của ngân hàng công thương theo thời gian được tổng hợp trong bảng sau:
a) Doanh số cho vay ngắn hạn:
Trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, doanh số cho vay luôn chiếm tỷ
trọng khá cao qua các năm (trên 75%) trên tổng doanh số cho vay. Bởi vì nguồn vốn
huy động của ngân hàng Công Thương chủ yếu là nguồn vốn ngắn hạn. Hơn nữa địa
bàn tỉnh Cần Thơ tuy phát triển nền kinh tế đa dạng về ngành nghề, nhưng phần lớn
là các ngành nghề có chu kỳ vốn ngắn. Do đó việc vay vốn ngân hàng thường tập
trung vào ngắn hạn. Mục đích của tín dụng ngắn hạn là để bổ sung vốn sản xuất kinh
doanh tức thời, tài trợ xuất nhập khẩu và đáp ứng tiêu dùng cá nhân. Công tác cho
vay vốn ở ngân hàng Công Thương thường tập trung cho thu mua lương thực thực
phẩm, nông sản chế biến, vật tư nguyên vật liệu cho sản xuất công nghiệp, xây
dựng, cho tiêu dùng cá nhân… Trong thời gian 3 năm qua, doanh số cho vay ở lĩnh
vực này đạt kết quả như sau: năm 2005 cho vay đạt 2.284.133 triệu đồng, tăng hơn
so với năm trước 462.363 triệu đồng, tốc độ tăng 25,38%. Đến năm 2006 doanh số
cho vay sụt giảm lại chỉ còn 2.156.000 triệu đồng, giảm 128.133 triệu đồng so với
năm 2005, giảm 5,61%. Nguyên nhân của việc sụt giảm này là do việc tách hai chi
nhánh lớn là Sóc Trăng và Trà Nóc, nơi có thành phần doanh nghiệp chiếm đa số.
Tuy nhiên chúng ta cũng nhận ra rằng việc sụt giảm này không nhiều. Ngoài ra, lĩnh
vực thương mại và dịch vụ trong thời gian gần đây và cả trong sắp tới sẽ phát triển
mạnh mẽ. Từ đó chúng ta có thể nhận ra rằng trong năm 2007 và những năm sắp đến
doanh số cho vay ngắn hạn sẽ tiếp tục chiếm tỷ trọng lớn trong doanh số cho vay
ngoài quốc doanh.

47


Bảng 5 : DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG
ĐVT: triệu đồng

Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 2004-2005 2005-2006
Chỉ tiêu

- Ngắn hạn 1.821.770 77,94 2.284.133 84,99 2.156.000 82,06 462.363 25,3798778 -128.133 -5,61

- Trung hạn và dài hạn 515.532 22,06 403.423 15,01 471.246 17,94 -112.109 -21,746274 67.823 16,81

Tổng doanh số cho vay 2.337.302 100 2.687.556 100 2.627.246 100 350.254 14,99 -60.310 -2,24


48


2.500.000

2.000.000

1.500.000
- Ngắn hạn
1.000.000 - Trung hạn và dài hạn

500.000

0
Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006

Hình 8: Doanh số cho vay theo thời gian qua các năm.

b) Doanh số cho vay trung và dài hạn:
Mục đích của việc cho vay trung và dài hạn là cung cấp một lượng vốn lớn để
cho khách hàng có thể phát triển sản xuất, xây dựng cơ sở hạ tầng, mua sắm thiết bị
mới… Nếu xét về tỷ trọng chúng ta nhận thấy rằng lĩnh vực cho vay này chiếm tỷ
trọng khá thấp (dưới 25%). Cụ thể: năm 2004 chiếm 22,06% doanh số cho vay ngoài
quốc doanh, năm 2005 chiếm 15,01%, năm 2006 chiếm 17,94%. Nguyên nhân chủ
yếu của việc này là do nguồn vốn huy động chủ yếu của ngân hàng hầu hết là nguồn
vốn ngắn hạn. Ngoài ra, đây cũng là một lĩnh vực mang khá nhiều rủi ro như: vốn
vay lớn, thời hạn trả dài nguy cơ mất vốn rất cao. Từ đó ở loại hình cho vay trung và
dài hạn ngân hàng chú trọng rất kỹ, chỉ cho những doanh nghiệp có uy tín và làm ăn
trong thời gian lâu dài với ngân hàng. Việc cung cấp tín dụng trung và dài hạn tại
ngân hàng Công Thương đạt kết quả sau: năm 2004 doanh số cho vay ở lĩnh vực này
đạt 515.532 triệu đồng, năm 2005 doanh số cho vay giảm sút hơn so với năm trước
chỉ đạt 403.423 triệu đồng, giảm 112.109 triệu đồng, tốc độ giảm 21,75%. Đến năm
2006, doanh số cho vay lĩnh vực này tăng lên 471.246 triệu đồng, tăng 67.823 triệu
đồng so với năm 2005, tốc độ tăng 16,81%. Thời gian đầu, doanh số cho vay ở lĩnh
vực này sụt giảm nguyên nhân là do việc cấp tín dụng trung và dài hạn là một lĩnh
vực ẩn chứa rất nhiều rủi ro mang lại nguy cơ cao cho ngân hàng. Do đó việc xét
49

duyệt đòi hỏi sự thận trọng. Ngoài ra đối tác mà ngân hàng cung cấp tín dụng cũng
phải là một đối tác đáng tin cậy, có thời gian làm ăn lâu dài với ngân hàng. Tuy
nhiên trong thời gian này, các doanh nghiệp trên địa bàn làm ăn chưa hiệu quả làm
cho ngân hàng e ngại cho việc vay vốn. Tuy nhiên thời gian sau các khách hàng
truyền thống của ngân hàng quay lại, làm ăn có khởi sắc hơn. Ngoài ra các khách
hàng mới của ngân hàng cũng chứng tỏ khả năng của mình, hoạt động hiệu quả hơn.
Từ đó làm cơ sở để xin vay vốn ngân hàng.

Hình 9: Tỷ trọng của doanh số cho vay theo thời gian qua các năm.
4.2.1.3 Phân tích doanh số cho vay theo thành phần kinh tế
Đối với doanh số cho vay theo thành phần kinh tế chúng ta có ba dạng: doanh
số cho vay công ty TNHH, doanh số cho vay doanh nghiệp tư nhân và doanh số cho
vay cá thể

Hình 10: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế
50

Lv (11)

Recomendados

Recomendados

Más contenido relacionado

La actualidad más candente

La actualidad más candente (19)

Destacado

Destacado (20)

Similar a Lv (11)

Similar a Lv (11) (20)

Más de Nguyễn Công Huy

Más de Nguyễn Công Huy (20)

Último

Último (20)

Lv (11)