دبلوم العمليات المصرفية كلية الاقتصاد و العلوم السياسية جامعة القاهرة

1. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 2013 1
‫أبوالفتوح‬ ‫هاني‬‫أبوالفتوح‬ ‫هاني‬
‫ابريل‬‫ابريل‬20132013
‫محفوظة‬ ‫الحقوق‬ ‫جميع‬.‫المطبوعة‬ ‫كاتب‬ ‫للمدرب‬‫أو‬ ‫تسجيله؛‬ ‫أو‬ ‫يا؛‬ً‫ا‬‫ضوئ‬ ‫تصويره‬ ‫أو‬ ‫ميكانيكية؛‬ ‫أو‬ ‫إلكترونية‬ ‫وسيلة‬ ‫أو‬ ‫شكل‬ ‫بأي‬ ‫نقله‬ ‫أو‬ ‫المعلومات؛‬ ‫لسترجاع‬ ‫نظام‬ ‫أي‬ ‫في‬ ‫تخزينه‬ ‫أو‬ ‫المطبوعة؛‬ ‫هذه‬ ‫من‬ ‫جزء‬ ‫أي‬ ‫نسخ‬ ‫يجوز‬ ‫ل‬
‫المطبوعة‬ ‫مالك‬ ‫من‬ ‫مسبق‬ ‫إذن‬ ‫دون‬ ،‫الطرق‬ ‫من‬ ‫ذلك‬ ‫بغير‬ ‫فيه‬ ‫.التصرف‬
‫البنوك‬ ‫مخاطر‬
‫الئتمان‬ ‫مخاطر‬Credit Risk
‫البنكية‬ ‫العمليات‬ ‫دبلوم‬
‫السياسية‬ ‫العلوم‬ ‫و‬ ‫القتصاد‬ ‫كلية‬
‫القاهرة‬ ‫جامعة‬
6

2. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 2013 2
‫الئتمانية‬ ‫المخاطر‬ ‫أسباب‬‫عام‬ ‫بوجه‬

3. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 23
‫مخاطر‬‫ب‬ ‫خاصة‬‫ال‬‫منشأة‬:‫الائتمان‬ ‫طالب‬ ‫بأوضاع‬ ‫علاقة‬ ‫لها‬ ً
.‫الخاصة‬
‫مخاطر‬‫ب‬ ‫خاصة‬: ‫السوق‬‫والسياسة‬ ‫التقتصاد‬ ‫بأوضاع‬ ‫علتقة‬ ‫لها‬
‫ال‬ ‫طرف‬ ‫من‬ ‫عليها‬ ‫السيطرة‬ ‫ولميمكن‬‫بنك‬‫التئتمان‬ ‫طالب‬ ‫طرف‬ ‫من‬ ‫أو‬

4. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 24
‫الئتمانية‬ ‫المخاطر‬ ‫أسباب‬‫عام‬ ‫بوجه‬
‫المصالح‬ ‫تضارب‬
‫أو‬ ‫علةقة‬ ‫له‬ ‫التئتمان‬ ‫إدارة‬ ‫أو‬ ‫البنك‬ ‫إدارة‬ ‫مجلس‬ ‫أعضاء‬ ‫أحد‬
‫التي‬ ‫المعلومات‬ ‫من‬ ‫فيستفيد‬ ‫منافسة‬ ‫مؤسسة‬ ‫مع‬ ‫شخصية‬ ‫مصلحة‬
‫المنافسة‬ ‫مجال‬ ‫في‬ ‫عضويته‬ ‫بحكم‬ ‫عليها‬ ‫يطلع‬

5. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 25
‫الئتمانية‬ ‫المخاطر‬ ‫أسباب‬‫عام‬ ‫بوجه‬
‫التمويل‬
‫مصدر‬‫الموال‬‫بإةقراضها‬ ‫البنك‬ ‫يقوم‬ ‫التي‬‫الموال‬ ‫آجال‬ ‫و‬
‫بنسبة‬ ‫المودعين‬ ‫أموال‬ ‫يقرض‬ ‫البنك‬) ‫المركزي‬ ‫البنك‬ ‫يحددها‬‫هي‬
‫الوداتئع‬ ‫إلى‬ ‫القروض‬ ‫نسبة‬(
‫مفاجئ‬ ‫بشكل‬ ‫وداتئعهم‬ ‫باسترداد‬ ‫الوداتئع‬ ‫أصحاب‬ ‫ةقيام‬ ‫احتمال‬
.‫كبيرة‬ ‫وبكميات‬

6. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 26
‫الئتمانية‬ ‫المخاطر‬ ‫أسباب‬‫عام‬ ‫بوجه‬
‫التركز‬
‫تركز‬‫التئتمان‬‫أو‬ ‫المقترضين‬ ‫كبار‬ ‫من‬ ‫محدد‬ ‫عدد‬ ‫الى‬ ‫التئتمان‬ ‫منح‬ :
‫اةقتصادي‬ ‫ةقطاع‬ ‫في‬ ‫التئتمان‬ ‫تركز‬.
‫يضع‬‫ا‬ً ‫حدود‬ ‫المركزي‬ ‫البنك‬‫عدم‬ ‫لضمان‬ ‫مراةقبتها‬ ‫يتم‬ ‫و‬ ‫التركز‬ ‫لمنع‬
‫التجاوز‬.

7. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 27
‫الئتمانية‬ ‫المخاطر‬ ‫أسباب‬‫عام‬ ‫بوجه‬
‫البنوك‬ ‫عمل‬ ‫تحكم‬ ‫التي‬ ‫والنظمة‬ ‫القوانين‬
‫صالح‬ ‫غير‬ ‫في‬ ‫تغييرها‬ ‫تم‬ ‫إذا‬ ‫خطر‬ ‫مصدر‬ ‫والنظمة‬ ‫القوانين‬ ‫تصبح‬
‫البنك‬‫بموجبها‬ ‫أوضاعه‬ ‫بتعديل‬ ‫كافية‬ ‫مهلة‬ ‫إعطاء‬ ‫ودون‬:
‫المال‬ ‫رأس‬ ‫حجم‬ ‫تغيير‬
‫المال‬ ‫رأس‬ ‫إلى‬ ‫الوداتئع‬ ‫نسبة‬ ‫تغيير‬
‫الوداتئع‬ ‫إلى‬ ‫القروض‬ ‫تغييرنسبة‬
‫السيولة‬ ‫نسبة‬ ‫تغيير‬
‫القانوني‬ ‫الحتياطي‬ ‫نسبة‬ ‫تغيير‬
.‫إلى‬ ‫واحد‬ ‫لقترض‬ ‫البنك‬ ‫يمنحه‬ ‫ما‬ ‫نسبة‬ ‫تغيير‬

8. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 2013 8
‫الئتمانية‬ ‫المخاطر‬ ‫صور‬

9. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 29
1‫التقتراض‬ ‫صليحية‬ ‫و‬ ‫المقترض‬ ‫أهلية‬ -
‫تمثيل‬ ‫في‬ ‫الحق‬ ‫له‬ ‫القرض‬ ‫على‬ ‫المتعاقد‬ ‫ان‬ ‫من‬ ‫التأكد‬
‫على‬ ‫التعاقد‬ ‫القتراض‬ ‫سلطة‬ ‫وله‬ ،‫المقترضة‬ ‫المنشأة‬
.‫وضماناته‬ ‫شروطه‬ ‫بكافة‬ ‫القرض‬
‫و‬ ‫حقوق‬ ‫و‬ ‫للمنشأة‬ ‫القانوني‬ ‫الشكل‬ ‫على‬ ‫التعرف‬
.‫القتراض‬ ‫في‬ ‫المديرين‬ ‫سلطات‬
‫في‬ ‫جميعا‬ ‫الشركاء‬ ‫أو‬ ‫العمومية‬ ‫الجمعية‬ ‫موافقة‬ ‫توافر‬
‫القتراض‬ ‫ينظم‬ ‫الشركة‬ ‫عقد‬ ‫في‬ ‫نص‬ ‫وجود‬ ‫عدم‬ ‫حالة‬
:‫أول‬‫بالمقترض‬ ‫المتعلقة‬ ‫المخاطر‬

10. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 210
2-‫للمقترض‬ ‫الئتمانية‬ ‫السمعة‬
‫ووفائه‬ ‫لتعهداته‬ ‫المقترض‬ ‫احترام‬ ‫مدى‬ ‫عن‬ ‫التستعلم‬
.‫مواعيدها‬ ‫في‬ ‫باللتزامات‬
‫يماطل‬ ‫أن‬ ‫اعتاد‬ ‫قد‬ ‫المقترض‬ ‫كان‬ ‫إذا‬ ‫ما‬ ‫على‬ ‫التعرف‬
.‫عليه‬ ‫بالضغط‬ ‫إل‬ ‫يوفي‬ ‫ل‬ ‫أنه‬ ‫أو‬ ‫السداد‬ ‫في‬
.‫أمانته‬ ‫و‬ ‫المقترض‬ ‫نوايا‬ ‫حسن‬ ‫الى‬ ‫الطمئنان‬
‫مع‬ ‫حتى‬ ‫ضروريا‬ ‫أمرا‬ ‫تعد‬ ‫التعامل‬ ‫في‬ ‫العميل‬ ‫أمانة‬
‫توافرالضمانات‬

11. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 211
3-‫للمقترض‬ ‫الجتماعي‬ ‫السلوك‬
‫محيط‬ ‫في‬ ‫بالغير‬ ‫علقته‬ ‫و‬ ‫المقترض‬ ‫معيشتة‬ ‫طريقة‬
.‫النفاق‬ ‫في‬ ‫وأتسلوبه‬ ‫المهني‬ ‫نشاطة‬ ‫أو‬ ‫عمله‬
‫المقترض‬ ‫نشاط‬ ‫على‬ ‫تؤثر‬ ‫قد‬ ‫الشخصية‬ ‫التصرفات‬
.‫المالية‬ ‫الصعوبات‬ ‫بعض‬ ‫له‬ ‫وتسبب‬

12. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 212
4-‫للمقترض‬ ‫المالي‬ ‫المركز‬
‫التشغيل‬ ‫حساب‬ ‫و‬ ‫)الميزانية‬ ‫المالية‬ ‫القوائم‬ ‫دراتسة‬
(‫والخسائر‬ ‫الرباح‬ ‫حساب‬ ‫و‬ ‫والمتاجرة‬
:‫توضح‬ ‫التي‬ ‫المختلفة‬ ‫المالية‬ ‫المؤشرات‬ ‫اتستخراج‬
‫للمنشأة‬ ‫التمويلي‬ ‫الهيكل‬ ‫توازن‬ ‫مدى‬
‫الخارجي‬ ‫القتراض‬ ‫على‬ ‫اعتمادها‬ ‫مدى‬
‫الوصول‬ ‫تسيولة‬
‫أعمالها‬ ‫حجم‬ ‫و‬ ‫المنشأة‬ ‫نشاط‬ ‫تطور‬
‫المعدلت‬ ‫مع‬ ‫تمشيها‬ ‫مدى‬ ‫و‬ ‫المحققة‬ ‫الرباح‬ ‫معدلت‬
.‫المماثل‬ ‫النشاط‬ ‫في‬ ‫السائدة‬

13. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 213
5-‫للمقترض‬ ‫النتاجية‬ ‫المقدرة‬
‫المختلفة‬ ‫النتاج‬ ‫لعناوصر‬ ‫المقترض‬ ‫اتستخدام‬ ‫كفاءة‬
‫النتاج‬ ‫في‬ ‫المتبع‬ ‫التسلوب‬
‫للمنشأة‬ ‫الداخلي‬ ‫التنظيم‬
‫فيها‬ ‫العاملين‬ ‫خبرة‬
‫له‬ ‫السوق‬ ‫تقبل‬ ‫و‬ ‫إنتاجها‬ ‫جودة‬ ‫مدى‬
‫السداد‬ ‫في‬ ‫العملء‬ ‫انتظام‬
‫في‬ ‫النشاط‬ ‫في‬ ‫والتوتسع‬ ‫النتاج‬ ‫بشأن‬ ‫المشأة‬ ‫خطط‬
.‫المستقبل‬

14. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 214
‫القتصادية‬ ‫النشطة‬ ‫بحسب‬ ‫اتسبابه‬ ‫و‬ ‫المخاطر‬ ‫طبيعة‬ ‫تختلف‬
‫القتصادية‬ ‫النشطة‬ ‫بين‬ ‫التسوقية‬ ‫و‬ ‫النتاجية‬ ‫الظروف‬ ‫تتفاوت‬
‫توافر‬ ‫و‬ ‫المناخية‬ ‫الظروف‬ ‫بعوامل‬ ‫يتأثر‬ ‫الزراعي‬ ‫النتاج‬
.‫الزراعية‬ ‫للفات‬ ‫التعرض‬ ‫و‬ ‫المياة‬
‫القصير‬ ‫الجل‬ ‫في‬ ‫مرن‬ ‫غير‬ ‫العرض‬ ‫يكون‬ ‫الصناعي‬ ‫النتاج‬
‫كانت‬ ‫إذا‬ ‫ما‬ ‫بحسب‬ ‫مرونته‬ ‫درجة‬ ‫تختلف‬ ‫عليه‬ ‫الطلب‬ ‫بينما‬
‫كمالية‬ ‫أو‬ ‫ضرورية‬ ‫تسلعا‬ ‫المنتجات‬
‫النتاج‬ ‫فروع‬ ‫مختلف‬ ‫بتمويل‬ ‫ترتبط‬ ‫التي‬ ‫المخاطر‬ ‫حصر‬ ‫يصعب‬
.‫المستهلكين‬ ‫أذواق‬ ‫اختلف‬ ‫و‬ ‫التسواق‬ ‫تعدد‬ ‫مع‬ ‫خاوصة‬
:‫ثانيا‬‫الذي‬ ‫بالنشاط‬ ‫الخاوصة‬ ‫المخاطر‬
‫المقترض‬ ‫يزاوله‬

15. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 215
‫و‬ ‫ائتمانية‬ ‫عملية‬ ‫كل‬ ‫طبيعة‬ ‫بحسب‬ ‫المخاطر‬ ‫تختلف‬
:‫مثال‬ ........‫ضماناتها‬ ‫و‬ ‫ظروفها‬
‫المقاولين‬ ‫تمويل‬‫العمليات‬ ‫في‬ ‫وخبرته‬ ‫المقاول‬ ‫كفاءة‬ :
‫إدارة‬ ‫أو‬ ،‫العطاءات‬ ‫في‬ ‫للدخول‬ ‫يعدها‬ ‫التي‬ ‫الدراتسات‬ ‫تسلمة‬ )
‫لسحب‬ ‫يتعرض‬ ‫ل‬ ‫حتى‬ ‫لذلك‬ ‫الموضوعة‬ ‫للبرامج‬ ‫وفقا‬ ‫التنفيذ‬
(.‫كبيرة‬ ‫غرامات‬ ‫لدفع‬ ‫أو‬ ‫العملية‬
:‫كمبيالت‬ ‫بضمان‬ ‫القتراض‬ ‫مخاطر‬‫على‬ ‫الموقعين‬ ‫ملئمة‬
‫بالتزاماتهم‬ ‫ووفائهم‬ ‫الكمبيالة‬
:‫بضائع‬ ‫بضمان‬ ‫القراض‬ ‫مخاطر‬‫مدى‬ ‫و‬ ‫الضامنة‬ ‫البضائع‬ ‫نوعية‬
‫اتستقرارأتسعارها‬.‫التقادم‬ ‫و‬ ‫للتلف‬ ‫تعرضها‬ ‫درجة‬ ‫و‬ ‫السوق‬ ‫في‬
:‫ثالثا‬‫بالعملية‬ ‫المتعلقة‬ ‫المخاطر‬
‫تمويلها‬ ‫المطلوب‬

16. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 216
:‫بضائع‬ ‫بضمان‬ ‫القراض‬ ‫مخاطر‬‫مدى‬ ‫و‬ ‫الضامنة‬ ‫البضائع‬ ‫نوعية‬
‫اتستقرارأتسعارها‬.‫التقادم‬ ‫و‬ ‫للتلف‬ ‫تعرضها‬ ‫درجة‬ ‫و‬ ‫السوق‬ ‫في‬
:‫مالية‬ ‫أوراق‬ ‫بضمان‬ ‫القراض‬ ‫مخاطر‬
‫و‬ ،‫للوراق‬ ‫المصدرة‬ ‫الشركات‬ ‫أتسهم‬ ‫بضمان‬ ‫القتراض‬
‫الوراق‬ ‫تسوق‬ ‫في‬ ‫المرتهنة‬ ‫الوراق‬ ‫على‬ ‫التعامل‬ ‫حجم‬
.‫أتسعارها‬ ‫تذبذب‬ ‫مدى‬ ‫و‬ ،‫المالية‬
:‫ثالثا‬‫بالعملية‬ ‫المتعلقة‬ ‫المخاطر‬
‫تمويلها‬ ‫المطلوب‬

17. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 217
1‫التقتصادية‬ ‫المخاطر‬ -
‫و‬ ‫القتصادية‬ ‫للتنمية‬ ‫الدولة‬ ‫خطط‬ ‫في‬ ‫المتغيرات‬ ‫تؤثر‬ ‫قد‬
‫على‬ ‫النقدية‬ ‫و‬ ‫المالية‬ ‫و‬ ‫القتصادية‬ ‫القرارات‬ ‫و‬ ‫الجتماعية‬
.‫الدولة‬ ‫في‬ ‫النشطة‬ ‫بعض‬
‫في‬ ‫أو‬ ‫القصير‬ ‫الجل‬ ‫في‬ ‫تسواء‬ ‫القتصادية‬ ‫الدورات‬ ‫اتجاهات‬
‫المختلفة‬ ‫النشطة‬ ‫على‬ ‫تأثيرها‬ ‫و‬ ‫الطويل‬ ‫الجل‬
:‫رابعا‬‫بالظروف‬ ‫المتعلقة‬ ‫المخاطر‬
‫العامة‬
2-‫القانونية‬ ‫و‬ ‫التجتماعية‬ ‫و‬ ‫السياسية‬ ‫الظروف‬
،‫أجنبية‬ ‫لدول‬ ‫القتصادية‬ ‫التبعية‬ ‫عن‬ ‫الناشئة‬ ‫المخاطر‬
‫قد‬ ‫التي‬ ‫التشريعات‬ ‫بعض‬ ‫وصدور‬‫الديون‬ ‫بعض‬ ‫بتأجيل‬ ‫تسمح‬
‫للعملء‬ ‫الممنوحة‬ ‫البنكية‬‫القطاع‬ ‫و‬ ‫السياحة‬ ‫قطاع‬ ‫)مثل‬
(‫الزراعي‬

18. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 218
‫بدقة‬ ‫القروض‬ ‫اتفاقيات‬ ‫أحكام‬ ‫البنك‬ ‫متابعة‬ ‫عدم‬
‫الوراق‬ ‫)مثل‬ ‫الضمان‬ ‫قيمة‬ ‫تطورات‬ ‫متابعة‬ ‫عدم‬
(‫المالية‬
‫أو‬ ‫كالبضائع‬ ‫الضمانات‬ ‫بعض‬ ‫عن‬ ‫بالخطأ‬ ‫الفراج‬
‫الودائع‬ ‫أو‬ ‫المالية‬ ‫الوراق‬
‫الضمان‬ ‫خطابات‬ ‫قيمة‬ ‫تجديد‬ ‫أو‬ ‫بسداد‬ ‫المطالبة‬ ‫عدم‬
.‫وصلحيتها‬ ‫انتهاء‬ ‫قبل‬ ‫القروض‬ ‫تغطي‬ ‫التي‬
‫خامس‬‫ا‬:‫عن‬ ‫الناشئة‬ ‫المخاطر‬
‫البنك‬ ‫أخطاء‬

19. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 219
‫العميل‬ ‫مديني‬ ‫كبار‬ ‫أحد‬ ‫إفل س‬
‫بسوء‬ ‫توحي‬ ‫العميل‬ ‫عن‬ ‫حقيقية‬ ‫غير‬ ‫معلومات‬ ‫نشر‬
‫التسهيلت‬ ‫من‬ ‫بالحد‬ ‫معه‬ ‫المتعامل‬ ‫البنك‬ ‫تجعل‬ ‫مركزه‬
‫على‬ ‫التاثير‬ ‫الى‬ ‫يؤدي‬ ‫مما‬ ‫له‬ ‫الممنوحة‬ ‫التئتمانية‬
‫العميل‬ ‫نشاط‬
‫سادسا‬:‫فعل‬ ‫عن‬ ‫الناجمة‬ ‫المخاطر‬
‫الغير‬

20. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 2013 20
‫التئتمان‬ ‫مخاطر‬ ‫تقييم‬ ‫معايير‬ ‫و‬ ‫طرق‬

21. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 221
‫المقترض‬ ‫شخصية‬Character:
‫بالصدق‬ ‫تحليه‬ ‫ومدى‬ ‫بالعقود‬ ‫التزامه‬ ‫ومدى‬ ‫أخليقياته‬
‫على‬ ‫يدل‬ ‫وهذا‬ ،‫بالعهود‬ ‫والوفاء‬ ‫والمانة‬‫التئتمانية‬ ‫سمعته‬
.‫السداد‬ ‫في‬ ‫رغبته‬ ‫مدى‬ ‫عن‬ ‫يعبر‬ ‫و‬
‫المقترض‬ ‫مال‬ ‫را س‬Capital:
‫المالية‬ ‫وملءته‬ ‫ويقدراته‬ ‫إمكانياته‬
‫منحه‬ ‫مخاطر‬ ‫كانت‬ ‫كلما‬ ‫المالية‬ ‫وملءته‬ ‫أمواله‬ ‫زادت‬ ‫كلما‬
.‫ثابتة‬ ‫الخرى‬ ‫العوامل‬ ‫بقاء‬ ‫مع‬ ‫أيقل‬ ‫التئتمان‬
‫طريقة‬5cs‫ل‬‫التئتمان‬ ‫مخاطر‬ ‫تقييم‬

22. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 222
‫المشروع‬ ‫ادارة‬ ‫علي‬ ‫يقدرته‬Capacity
‫والمهنية‬ ‫والدارية‬ ‫والمعرفية‬ ‫الفكرية‬ ‫طايقاته‬‫و‬‫مدى‬
‫المشروع‬ ‫إدارة‬ ‫على‬ ‫يقدرته‬‫بنجاح‬ ‫تمويله‬ ‫المطلوب‬
‫الضمانات‬Collateral
‫يقدمها‬ ‫أن‬ ‫الممكن‬ ‫الضمانات‬‫مقابل‬‫التئتمان‬
‫البنك‬ ‫يفضل‬‫ذات‬ ‫الضمانات‬‫ال‬‫و‬ ‫قيمة‬‫ال‬‫مواصفات‬‫ال‬‫ملتئمة‬
‫في‬ ‫المان‬ ‫لمتطلبات‬‫لتقليل‬ ‫البنك‬.‫التئتمان‬ ‫مخاطر‬
‫التئتمان‬ ‫وبطالب‬ ‫بالمشروع‬ ‫المحيطة‬ ‫الظروف‬
Conditions
‫أثارها‬ ‫تنعكس‬ ‫التي‬ ‫والسياسية‬ ‫اليقتصادية‬ ‫البلد‬ ‫ظروف‬
‫السداد‬ ‫على‬ ‫التئتمان‬ ‫طالب‬ ‫يقدرة‬ ‫على‬ ‫السلبية‬ ‫أو‬ ‫اليجابية‬
‫طريقة‬5cs‫ل‬‫التئتمان‬ ‫مخاطر‬ ‫تقييم‬

23. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 223
‫الشخاص‬People
:‫العمل‬ ‫كفاءة‬‫القدرة‬ ،‫المدراء‬ ‫عمر‬ ،‫الخبرة‬ ‫و‬ ‫الخلفية‬
.‫التأمينية‬ ‫التغطية‬ ،‫الدارية‬
:‫فاعليتها‬ ‫و‬ ‫الدارة‬ ‫يقدرة‬‫رأ س‬ ‫على‬ ‫العاتئد‬ ،‫الشركة‬ ‫إدارة‬
.‫الصول‬ ‫مجموع‬ ‫على‬ ‫العاتئد‬ ،‫المال‬
‫المالية‬ ‫والتقارير‬ ‫الدارية‬ ‫الوظاتئف‬‫تقييم‬ ‫على‬ ‫الريقابة‬ :
.‫الجيد‬ ‫المحاسبي‬ ‫الفصاح‬ ،‫الصول‬
:‫الدفع‬ ‫على‬ ‫والقدرة‬ ‫النية‬،‫العمل‬ ‫يقطاع‬ ‫في‬ ‫السمعة‬
.‫الشركة‬ ‫تمويل‬
‫طريقة‬5Ps‫ل‬‫التئتمان‬ ‫مخاطر‬ ‫تقييم‬

24. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 224
‫الغرض‬Purpose
‫هل‬‫القرض‬ ‫أخذ‬ ‫من‬ ‫الغرض‬‫أم‬ (‫الجل‬ ‫)طويل‬ ‫استثماري‬
‫تجاري‬. ( ‫العامل‬ ‫المال‬ ‫رأ س‬ ‫لتمويل‬ )
‫سياسته‬ ‫تتضمنها‬ ‫ل‬ ‫لغراض‬ ‫التئتمان‬ ‫منح‬ ‫البنك‬ ‫يرفض‬
‫التئتمانية‬
‫فيه‬ ‫الرغبة‬ ‫و‬ ‫السداد‬ ‫علي‬ ‫القدرة‬Payment
‫تحليل‬‫ال‬ ‫مواعيد‬ ‫و‬ ‫مقدار‬‫والرهن‬ ‫الداخلة‬ ‫النقدية‬ ‫تدفقات‬
‫ب‬ ‫ومقارنتها‬ ‫الملكية‬ ‫ونقل‬ ‫الرهن‬ ‫وفك‬‫ال‬‫النقدية‬ ‫تدفقات‬
‫الخارجة‬‫لمعرفة‬‫تعرض‬ ‫احتمال‬‫العميل‬‫المالي‬ ‫للعسر‬
‫عليها‬ ‫المتفق‬ ‫المواعيد‬ ‫في‬ ‫السداد‬ ‫على‬ ‫ويقدرته‬
‫طريقة‬5Ps‫ل‬‫التئتمان‬ ‫مخاطر‬ ‫تقييم‬

25. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 225
‫الحماية‬Protection
‫ال‬ ‫مصالح‬ ‫حماية‬‫بنك‬‫تم‬ ‫إذا‬ ‫بالتئتمان‬ ‫المتعلقة‬ ‫وحقويقه‬
‫منحه‬)‫للتئتمان‬ ‫ملءمتها‬ ‫ومدى‬ ‫المقدمة‬ ‫الضمانات‬
‫المتويقعة‬ ‫ومخاطرها‬(.
‫المستقبلية‬ ‫التويقعات‬Prospects
‫تويقعات‬‫مانح‬ ‫البنك‬‫التئتمان‬‫عن‬‫في‬ ‫المقترض‬ ‫نجاح‬ ‫مدى‬
.‫أعماله‬
‫طريقة‬5Ps‫ل‬‫التئتمان‬ ‫مخاطر‬ ‫تقييم‬

26. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 226
‫الواضح‬ ‫التصور‬Perspective
:‫بوضوح‬ ‫المقترض‬ ‫أوضاع‬ ‫تصور‬‫المشروع‬ ‫عليه‬ ‫سيكون‬ ‫ما‬
‫التئتمان‬ ‫على‬ ‫حصوله‬ ‫بعد‬‫تصور‬ ‫و‬‫البنك‬‫ل‬‫منح‬ ‫مخاطر‬
‫التئتمان‬‫للمشروع‬‫إلى‬ ‫البنك‬ ‫يدعو‬ ‫مما‬ ‫المتويقعة‬ ‫والعواتئد‬
‫والتمويل‬ ‫التشغيل‬ ‫واستراتيجيات‬ ‫المقترض‬ ‫أوضاع‬ ‫تحليل‬
‫عنده‬
‫السداد‬ ‫علي‬ ‫القدرة‬Repayment
‫النقدي‬ ‫التدفق‬‫الخ‬ ‫أطول‬ ‫زمنية‬ ‫لفترة‬ ‫التأكد‬ ‫عدم‬ –
‫طريقة‬PRISM‫ل‬‫التئتمان‬ ‫مخاطر‬ ‫تقييم‬

27. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 227
‫الغ‬‫رض‬‫اليقتراض‬ ‫من‬Intention
‫أن‬ ‫يجب‬‫به‬ ‫تسمح‬ ‫ما‬ ‫ضمن‬ ‫تكون‬‫التئتمانية‬ ‫السياسة‬
‫ال‬ ‫في‬ ‫بها‬ ‫المعمول‬‫بنك‬
‫الضمانات‬Safeguards
‫الضمانات‬‫لل‬ ‫ستقدم‬ ‫التي‬‫بنك‬‫أن‬ ‫يجب‬‫ما‬ ‫ضمن‬ ‫تكون‬
‫به‬ ‫تسمح‬‫ال‬ ‫في‬ ‫بها‬ ‫المعمول‬ ‫التئتمانية‬ ‫السياسة‬‫بنك‬.
‫الدارة‬Management
‫ل‬ ‫الدارية‬ ‫والسياسات‬ ‫والجراءات‬ ‫الساليب‬ ‫تحليل‬‫لعميل‬
‫على‬ ‫الحصول‬‫عن‬ ‫معلومات‬‫التنفيذيين‬ ‫أهم‬‫رؤساء‬ ‫مثل‬
‫الدارات‬‫الهيكل‬ ‫في‬ ‫وظاتئفهم‬ ‫المحددة‬ ‫القرار‬ ‫ومتخذي‬
‫التنظيمي‬
‫طريقة‬PRISM‫ل‬‫التئتمان‬ ‫مخاطر‬ ‫تقييم‬

28. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 2013 28
‫مخاطر‬ ‫على‬ ‫السيطرة‬ ‫أساليب‬
‫التئتمان‬

29. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 229
1-‫المخاطر‬ ‫تقييم‬
‫دراسة‬‫التئتمانية‬ ‫العميل‬ ‫قدرة‬:
‫أعماله‬ ‫ونتائج‬ ‫للعميل‬ ‫المالي‬ ‫للمركز‬ ‫عميقة‬ ‫دراسة‬ ‫إجراء‬
. ‫السداد‬ ‫وأسلوب‬ ‫وطريقة‬ ‫القرض‬ ‫أجله‬ ‫من‬ ‫الممنوح‬ ‫والغرض‬
‫حجم‬ ‫وبين‬ ‫للعميل‬ ‫بها‬ ‫المصرح‬ ‫التسهيل ت‬ ‫إجمالي‬ ‫بين‬ ‫المواءمة‬
.‫النشاط‬ ‫ذلك‬ ‫ونوعية‬ ‫النشاط‬ ‫في‬ ‫المستثمرة‬ ‫المالية‬ ‫موارده‬
‫البنك‬ ‫خل ل‬ ‫من‬ ‫العميل‬ ‫عن‬ ‫اللمزمة‬ ‫الستعلما ت‬ ‫إستيفاء‬
‫إطاره‬ ‫في‬ ‫يعمل‬ ‫الذي‬ ‫والنشاط‬ ‫والسوق‬ ‫المركزي‬.

30. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 230
2‫التنويع‬ -
‫أن‬ ‫مراعاة‬‫من‬ ‫كبيرة‬ ‫بدرجة‬ ‫الئتمانية‬ ‫المحفظة‬ ‫تتسم‬
‫أو‬ ‫معينة‬ ‫قطاعا ت‬ ‫في‬ ‫الئتمان‬ ‫تركز‬ ‫وعدم‬ ‫التنويع‬
‫معينين‬ ‫عملء‬ ‫لدى‬.
‫يطبق‬‫للئتمان‬ ‫أقصى‬ ‫حد‬ ‫وضع‬ ‫خل ل‬ ‫من‬ ‫التنويع‬
‫إطاره‬ ‫في‬ ‫يعمل‬ ‫الذي‬ ‫والنشاط‬ ‫أو‬ ‫نشاط‬ ‫لكل‬‫أو‬
.‫عميل‬

31. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 231
3‫التغطية‬ -
‫من‬ ‫الفائدة‬ ‫أسعار‬ ‫في‬ ‫التقلبا ت‬ ‫أعباء‬ ‫تحمل‬ ‫تجنب‬
‫فائدة‬ ‫أسعار‬ ‫بتطبيق‬ ‫المقترض‬ ‫على‬ ‫عبئها‬ ‫نقل‬ ‫خل ل‬
.‫متغيرة‬
‫ا‬‫حيث‬ ‫من‬ ‫واستخداماتها‬ ‫الموا ل‬ ‫مصادر‬ ‫بين‬ ‫لمواءمة‬
‫الفائدة‬ ‫أسعار‬ٍ‫س‬ ‫و‬ ، ‫الستحقاق‬ ‫وآجا ل‬ ‫الحجم‬.

32. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 232
4‫التأمين‬ -
‫ا‬‫ضد‬ ‫البنك‬ ‫لصلح‬ ‫بالتأمين‬ ‫يقوم‬ ‫أن‬ ‫العميل‬ ‫من‬ ‫لطلب‬
‫تأمين‬ ‫شركة‬ ‫لدى‬ ‫السداد‬ ‫عدم‬ ‫مخاطر‬
‫للبنك‬ ‫يحق‬ ‫الستحقاق‬ ‫تاريخ‬ ‫في‬ ‫العميل‬ ‫يسدد‬ ‫لم‬ ‫إذا‬
‫التأمين‬ ‫شركة‬ ‫من‬ ‫المناسب‬ ‫التعويض‬ ‫على‬ ‫الحصو ل‬
5-‫التعويضية‬ ‫الرصدة‬
‫ا‬‫إلى‬ ‫تأمينا ت‬ ‫أو‬ ‫كودائع‬ ‫البنك‬ ‫بها‬ ‫يحتفظ‬ ‫التي‬ ‫لرصدة‬
. ‫السداد‬ ‫إنتهاء‬ ‫حين‬

33. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 233
6‫الضمانات‬ -
‫التئتمان‬ ‫لسداد‬ ‫جديته‬ ‫لتأكيد‬ ‫العميل‬ ‫يقدمها‬ ‫التي‬ ‫العينية‬ ‫الضمانات‬
: ‫التالية‬ ‫الشروط‬ ‫فيه‬ ‫يتوفر‬ ‫أن‬ ‫يجب‬
. ‫للتصرف‬ ‫القابلية‬
. ‫تحديدها‬ ‫وسهولة‬ ‫القيمة‬ ‫ثبات‬
. ‫والتخزين‬ ‫للنقل‬ ‫القابلية‬
‫للرخرين‬ ‫إلتزامات‬ ‫عليه‬ ‫توجد‬ ‫ول‬ ‫للمقترض‬ ‫اللصل‬ ‫ملكية‬ ‫تكون‬ ‫أن‬.

34. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 234
7‫المتابعة‬ -
‫للرقراض‬ ‫البنك‬ ‫يضعها‬ ‫التي‬ ‫السياسة‬ ‫تنفيذ‬ ‫مدى‬ ‫من‬ ‫التحقق‬ ‫متابعة‬
‫بها‬ ‫المصرح‬ ‫للتسهيلت‬ ‫الموضوعة‬ ‫الشروط‬ ‫تنفيذ‬ ‫إلى‬ ‫المطمئنان‬
‫به‬ ‫المسموح‬ ‫الرقصى‬ ‫الحد‬ ‫تجاوز‬ ‫وعدم‬ ‫السداد‬ ‫عملية‬ ‫إنتظام‬ ‫مدى‬

35. copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 235
8‫السداد‬ ‫المتعثرة‬ ‫الحالت‬ ‫معالجة‬ -
. ‫القرض‬ ‫لتصفية‬ ‫التمويل‬ ‫منح‬ ‫عقد‬ ‫في‬ ‫عليها‬ ‫المنصوص‬ ‫الرسمية‬ ‫الجراءات‬ ‫في‬ ‫السير‬
‫عمل‬‫تسويات‬. ‫القرض‬ ‫من‬ ‫جزء‬ ‫لسترداد‬
‫عمل‬‫تسويات‬. ‫القرض‬ ‫جدولة‬ ‫لعادة‬
‫منح‬‫رخارجة‬ ‫أسباب‬ ‫عن‬ ‫والناتجة‬ ‫الحالية‬ ‫أزمته‬ ‫على‬ ‫للتغلب‬ ‫للمقترض‬ ‫الموال‬ ‫من‬ ‫جزء‬
. ‫إرادته‬ ‫عن‬