TietoAkselin Mirva Tikkasen mielenkiintoinen esitys ValueFramen ja TietoAkselin aamiaisseminaarissa 16.4.2010. Luottoriskejä on mahdollista hallita kun vain muistaa muutamia keskeisiä periaatteita ja kiinnittää riittävästi huomiota ennakointiin ja aktiiviseen seurantaan. Hyvä pohjatyö asiakasvalinnassa ja sopimustenhallinnassa vähentää merkittävästi luottoriskin todennäköisyyttä. Muutamalla yksinkertaisella toimenpiteellä säästät kymmeniä tuhansia euroja!

1. Luottoriskit
Helsinki 16.4.2010
Mirva Tikkanen, TietoAkseli Oy

2. AJANKOHTAISTA
• Luottotietolain uudistus 1.4.2010
→ Vanhentuneiden velkojen maksuhäiriömerkinnät
poistettu, 4400 henkilön luottotiedot puhdistuivat
→ Varattomuusmerkinnät erotellaan jatkossa velkojittain /
pääomittain, tulee lisäämään ulosmittauksesta
aiheutuvien maksuhäiriömerkintöjen määrää
Lähde :Suomen asiakastieto Oy

3. KONKURSSIT

4. UUDET MAKSUHÄIRIÖT

5. AJANKOHTAISTA
• Konkurssit: 2010 1. neljänneksen muutos -11 %
→ alueellisia eroja kuitenkin havaittavissa, Keski-
Suomi ja Kanta-Häme -30%, Satakunta + 38%)
• Maksuhäiriömerkinnät kasvaa edelleen
→ tili- ja kertaluottoihin liittyvät merkinnät yleisin
maksuhäiriö (kasvu 70% vuodesta 2008)
→ toiseksi suurin ryhmä vuokrat, vastikkeet sekä
teleyhtiöiden saatavat

6. RISKIKARTOITUS
• Yleinen talouden tilanne, taantuma vai nousukausi?
- Inflaation ja korkotason kehitys?
• Toimialariskit
- Asiakkaiden toimialan vaikutus maksukykyyn?
• Asiakkaisiin liittyvät riskit
- Onko asiakkaista riittävät tiedot ?
- Asiakaskunnan jakautuminen?
- Mitkä lait / asetukset vaikuttavat asiakkaiden
laskutukseen / perintään?
- Sopimusriskit?

7. Esimerkki vaikutuksista
Esimerkki:
Yritys Oy:n verollinen liikevaihto vuodessa on
200 000 euroa. Maksuehto 30 pv. Keskimääräiset
myyntisaamiset 30 000 euroa. Laskentakorko 12%.
Luottotappiot 5000 euroa, voitto % ennen varauksia /
veroja on 15.
→ Myyntisaamisiin sidottu pääoma 30 pv maksuehdolla on
16 666 euroa (8 % koko vuoden liikevaihdosta)
→ Kokonaisluottoaika 54 päivää, asiakkaat siis maksavat 24
päivää eräpäivän jälkeen.
→ Kattaakseen luottotappiot yrityksen on lisättävä myyntiä
33 300 eurolla.

8. Esimerkki: lähtötilanne
• Luottoriskejä ei tiedostettu
• Asiakkaiden maksukäyttäytymistä ei selvitetty eikä
tilanteiden muutoksia seurattu
• Myyntisaatavien määrää ei seurattu
• Perintää ei hoidettu säännöllisesti
• Suunnitelmaa luottoriskien hallinnointiin ei ollut

9. Parantamisen vaikutukset
Myyntisaatavat 2008: 319 000 Eur
Myyntisaatavat 2009: 292 000 Eur
• Yli 10 pv myöhässä olevien saatavien määrä laski 47 %
(2008 121000 Eur, 2009 65000 Eur)
• Myyntisaatavien kiertoaika laski 8 päivää, suora vaikutus
yrityksen likviditeettiin yli 10 000 euroa
• Myynti kasvoi 9%, keskimääräisten myyntisaamisten
määrä laski 3%
• Luottotappioiden määrä väheni 25 %

10. Tiedostaminen näkyy euroina
• Luottopolitiikan määrittely yrityksessä
• → luottopäätökset
• Selkeä suunnitelma seurattavista asioista
• Luottotiedot tarkistetaan ja tarvittaessa analysoidaan
• Asiakkaan maksukäyttäytymistä / toimialaa seurataan
• Perintä hoidetaan säännöllisesti
• Laskutusta tehostettu, maksuehtojen tarkastus
• Luottoriskeistä kertovia tunnuslukuja seurataan ja
analysoidaan säännöllisesti

11. Kysymyksiä?
Kiitos osallistumisesta!
Page  11

12. Lisätiedot
Mirva Tikkanen, TietoAkseli Oy
010 347 2834, mirva.tikkanen@tietoakseli.fi