presentation of Anti money laundering

1. ‫مفاهیم‬ ‫و‬ ‫کلیات‬ ‫با‬ ‫آشنایی‬
‫پولشویی‬ ‫با‬ ‫مبارزه‬
‫هرگونه‬‫قانونی‬ ‫پیگرد‬ ‫دبیرخانه‬ ‫اجازه‬ ‫بدون‬ ‫جزوه‬ ‫این‬ ‫از‬ ‫برداری‬ ‫کپی‬ ‫و‬ ‫تکثیر‬‫دارد‬
‫تماس‬ ‫شماره‬:84083284-021
09126994597
‫بهادار‬‫اوراق‬‫و‬‫بورس‬‫سازمان‬‫پولشویی‬‫با‬‫مبارزه‬‫کمیته‬‫دبیرخانه‬
‫تدوین‬‫و‬‫تهیه‬:‫اهلل‬‫روح‬‫نجفی‬
‫بهادار‬‫اوراق‬ ‫و‬‫بورس‬‫سازمان‬‫پولشویی‬‫با‬‫مبارزه‬‫دبیرکمیته‬
‫خرداد‬1395
1

2. ‫عناوین‬
•‫پولشویی‬ ‫تعریف‬
•‫پولشویی‬ ‫تاریخچه‬
•‫پول‬ ‫وانواع‬ ‫کثیف‬ ‫پول‬ ‫مفهوم‬
•‫پولشویی‬ ‫انواع‬
•‫پولشویی‬ ‫جرم‬ ‫ارکان‬
•‫پولشویی‬ ‫انجام‬ ‫های‬ ‫شیوه‬
•‫پولشویی‬ ‫معرض‬ ‫در‬ ‫مشاغل‬
•‫پولشویی‬ ‫مراحل‬
•‫تروریسم‬ ‫مالی‬ ‫تامین‬ ‫و‬ ‫پولشویی‬ ‫تفاوت‬
•‫پولشویی‬ ‫با‬ ‫مبارزه‬ ‫ضرورت‬
•‫پولشویی‬ ‫منفی‬ ‫تبعات‬ ‫و‬ ‫آثار‬
•‫المللی‬ ‫بین‬ ‫توافقات‬ ‫و‬ ‫ها‬ ‫سازمان‬
•‫پولشویی‬ ‫با‬ ‫مبارزه‬ ‫زمنیه‬ ‫در‬ ‫کشورها‬ ‫از‬ ‫برخی‬ ‫اقدامات‬
•‫پولشویی‬ ‫ارقام‬ ‫و‬ ‫آمار‬
•‫دنیا‬ ‫کشورهای‬ ‫در‬ ‫پولشویی‬ ‫با‬ ‫مبارزه‬ ‫اساسی‬ ‫اصول‬
2

3. ‫پولشویی‬
‫؟؟؟؟‬ ‫پول‬
16/‫ژوئن‬/25 3

4. ‫پولشویی‬ ‫تعریف‬(Money Laundering)
‫تعریف‬:‫برای‬ ‫اقدام‬ ‫گونه‬ ‫هر‬‫پنهان‬‫نمودن‬‫یا‬‫تغییر‬‫ف‬ ‫از‬ ‫حاصل‬ ‫درآمدهای‬ ‫غیرقانونی‬ ‫ماهیت‬‫عالیت‬
‫است‬ ‫شده‬ ‫حاصل‬ ‫قانونی‬ ‫منبع‬ ‫از‬ ‫شود‬ ‫وانمود‬ ‫که‬ ‫نحوی‬ ‫به‬ ‫مجرمانه‬.
16/‫ژوئن‬/25 4
‫کثیف‬ ‫پول‬
(‫غیرقانونی‬) ‫تبدیل‬
‫پول‬‫تمیز‬
(‫قانونی‬)

5. ‫كثيف‬ ‫پول‬ ‫مفهوم‬
16/‫ژوئن‬/25 5
‫زمینی‬ ‫زیر‬ ‫اقتصاد‬
‫مجرمانه‬ ‫فعالیت‬
‫تروریسم‬ ‫و‬ ‫مخدر‬ ‫مواد‬ ‫قاچاق‬ ‫خونین‬ ‫پول‬
‫قاچاق‬ ‫به‬ ‫مربوط‬ ‫معامالت‬
‫اسلحه‬ ‫قاچاق‬ ،‫ربایی‬ ‫آدم‬ ،‫کاال‬
‫دزدی‬ ‫و‬
‫سیاه‬ ‫پول‬
‫اختالس‬ ، ‫ارتشاء‬
‫قانونی‬ ‫غیر‬ ‫فعالیت‬
‫مالیاتی‬ ‫فرار‬ ‫خاکستری‬ ‫پول‬
‫سرمایه‬ ‫فرار‬ ‫کثی‬ ‫و‬ ‫خاکستری‬ ،‫تمیز‬ ‫پول‬‫ف‬
‫کثی‬ ‫پول‬‫ف‬

6. ‫بازی‬ ‫شعبده‬ ‫نوعی‬ ‫پولشویی‬
16/‫ژوئن‬/25 6
‫كردن‬ ‫ناپدید‬
‫دادن‬ ‫شکل‬ ‫تغيير‬
‫مشکل‬ ‫تشخيص‬
‫شدن‬ ‫تمييز‬

7. ‫پولشویی‬ ‫مراحل‬
•‫جايگذاري‬:‫اولین‬‫مرحله‬‫ا‬‫ز‬‫فرايند‬،‫پولشويي‬‫جايگذاري‬‫يا‬‫تزريق‬‫عوايد‬‫از‬‫فعالیتهاي‬‫مجرمانه‬‫به‬‫ش‬‫بكه‬‫مالي‬
‫رسمي‬‫با‬‫هدف‬‫تبديل‬‫عوايد‬‫از‬‫حالت‬‫نقدي‬‫به‬‫ابزارها‬‫و‬‫دارايیهاي‬‫مالي‬‫است‬‫كه‬‫يا‬‫براي‬‫سپرده‬‫گذار‬‫ي‬‫در‬
‫موسسات‬‫مالي‬‫خارجي‬‫به‬‫بیرون‬‫از‬‫مرزها‬‫انتقال‬‫داده‬‫مي‬‫شود‬‫و‬‫يا‬‫براي‬‫خريد‬‫كاالهاي‬‫با‬‫ارزش‬‫مانند‬‫آث‬‫ار‬
،‫هنري‬،‫هواپیما‬‫فلزات‬‫و‬‫سنگهاي‬‫قیمتي‬‫به‬‫كار‬‫مي‬‫رود‬.‫يا‬‫به‬‫صورت‬‫سپرده‬‫گذاري‬‫در‬‫بانكهاي‬‫داخ‬‫لي‬‫يا‬‫ديگر‬
‫موسســات‬‫مالي‬‫رسمي‬‫و‬‫غیررسمي‬‫صورت‬‫مي‬‫گیرد‬.‫يک‬‫از‬‫تكنیک‬‫هاي‬‫جاي‬‫گذاري‬‫اسمورفینگ‬‫اس‬‫ت‬.‫در‬
‫اولین‬‫مرحله‬‫پولشويي‬‫همچنین‬‫مي‬‫توان‬‫از‬‫تعاوني‬‫ساختمان‬،‫سازي‬‫شركت‬‫هاي‬،‫بیمه‬‫باشگاه‬‫هاي‬‫خ‬‫صوصي‬،
‫كازينو‬،‫رستوران‬‫ها‬‫و‬..‫نیز‬‫استفاده‬‫كرد‬.
•‫اليه‬‫چيني‬:‫اين‬‫مرحله‬‫معطوف‬‫به‬‫جداسازي‬‫عوايد‬‫حاصل‬‫از‬‫جرم‬‫از‬‫منشا‬‫غیر‬‫قانوني‬‫آن‬‫است‬.‫اين‬‫عم‬‫ل‬‫از‬
‫اي‬‫جاد‬‫اليه‬‫هاي‬‫پیچیده‬‫ناشي‬‫از‬‫معامالت‬(‫نقل‬‫و‬‫انتقاالت‬)‫چندگانه‬‫با‬‫هدف‬‫مبهم‬‫ساختن‬‫زنجیره‬‫عط‬‫ف‬
‫حسابرسي‬‫و‬‫مجهول‬‫گذاشتن‬‫هويت‬‫طرفهاي‬‫اصلي‬‫معامله‬‫و‬‫عدم‬‫امكان‬‫ردگیري‬‫منشا‬‫مال‬‫ص‬‫ورت‬‫مي‬‫گ‬‫یرد‬.‫اين‬
‫امر‬‫متضمن‬‫انجام‬‫عملیاتي‬‫مانند‬‫حواله‬‫وجه‬‫سپرده‬‫شده‬‫نزد‬‫بانكها‬‫و‬‫موسسات‬‫مالي‬‫به‬‫بانک‬‫و‬‫موس‬‫سه‬،‫ديگر‬‫يا‬
‫تبديل‬‫سپرده‬‫نقدي‬‫به‬‫اسناد‬‫پولي‬‫ديگر‬(‫اوراق‬‫بهادار‬،‫سهام‬‫و‬‫چک‬‫هاي‬‫مسافرتي‬)‫است‬.‫يكي‬‫از‬‫ت‬‫كنیک‬‫هاي‬
‫اليه‬‫گذاري‬‫اختالط‬‫پول‬‫كثیف‬‫با‬‫پول‬‫تمیز‬‫است‬.
•‫يكپارچه‬‫سازي‬:‫آخرين‬‫مرحله‬‫در‬‫فرايند‬‫پولشويي‬‫يكپارچه‬‫سازي‬‫يا‬‫فراهم‬‫كردن‬‫پوشش‬‫ظاهري‬‫م‬‫شروع‬‫و‬
‫توجیه‬‫قانوني‬‫براي‬‫عوايد‬‫حاصل‬‫از‬‫فعالیتهاي‬‫مجرمانه‬‫است‬.‫چنانچه‬‫مرحله‬‫اليه‬‫چیني‬‫با‬‫موفقیت‬‫ا‬‫نجام‬‫شود‬
‫عوايد‬‫شسته‬‫شده‬‫با‬‫استفاده‬‫از‬‫طرحهاي‬‫يكپارچه‬،‫سازي‬‫به‬‫نحوي‬‫وارد‬‫جريان‬‫اصلي‬‫اقتصادي‬‫مي‬‫ش‬‫ود‬‫كه‬
‫بازگشت‬‫به‬‫سیستم‬،‫مالي‬‫وجوه‬‫شكل‬‫و‬‫ظاهري‬‫قانوني‬‫يافته‬‫است‬.‫اين‬‫مرحله‬‫ممكن‬‫است‬‫از‬‫روش‬‫ه‬‫اي‬‫متعددي‬
‫مانند‬‫استفاده‬‫از‬‫شركتهاي‬‫پوششي‬‫اعطاي‬‫وام‬‫يا‬‫سپرده‬‫گذاري‬‫در‬‫موسسه‬‫هاي‬‫خارجي‬‫به‬‫عنوان‬‫وثی‬‫قه‬‫تامین‬
‫براي‬‫وام‬‫هاي‬،‫داخلي‬‫صورت‬‫گیرد‬.‫جعل‬‫حواله‬‫كاالهاي‬‫فروخته‬‫شده‬‫به‬‫خارج‬‫از‬‫مرزها‬‫از‬‫روش‬‫ها‬‫معمول‬‫اين‬
‫مرحله‬‫است‬
7

8. ‫شویی‬‫پول‬ ‫مراحل‬
16/‫ژوئن‬/25 8

9. ‫پولشویی‬ ‫مراحل‬
16/‫ژوئن‬/25 9

10. 16/‫ژوئن‬/25 10

11. ‫پولشویی‬ ‫مراحل‬ ‫تشریح‬
16/‫ژوئن‬/25 11
‫ادغام‬ ‫مرحله‬(‫بازگرداندن‬ ‫و‬ ‫سازی‬ ‫یکپارچه‬)
‫بازپرداخت‬‫مصنوعی‬‫وام‬‫با‬‫فاکتور‬‫نویس‬‫های‬
‫تقلبی‬‫که‬‫به‬‫عنوان‬‫پرده‬‫پوشی‬‫برای‬‫پ‬‫ول‬
‫تطهیر‬‫شده‬‫استفاده‬‫می‬‫شد‬.
‫شبکه‬‫پیچیده‬‫انتقاالت‬‫انجام‬‫می‬‫شود‬(‫چه‬
‫داخلی‬‫و‬‫چه‬‫بین‬‫المللی‬)‫به‬‫نحوی‬‫که‬‫نه‬ً‫ا‬‫ایت‬
‫پیگیری‬‫منبع‬‫اصلی‬‫پول‬‫را‬‫غیرممکن‬‫سازد‬.
‫درآمد‬‫حاصل‬‫از‬‫فروش‬‫ملک‬،‫اشیاء‬‫گران‬‫قیمت‬
‫به‬‫نظر‬‫ًتمیز‬‫ال‬‫کام‬‫میرسد‬‫و‬‫به‬‫عنوان‬‫وجه‬‫ح‬‫اصل‬
‫از‬‫فروش‬‫کاال‬‫در‬‫لیست‬‫مالی‬‫ادغام‬‫می‬‫گردد‬.
‫مرحله‬‫الیه‬‫گذاری‬(‫سازی‬ ‫پنهان‬ ‫یا‬ ‫خواباندن‬)
‫انتقال‬‫الکترونیکی‬‫به‬‫خارج‬‫از‬‫کشور‬(‫اغلب‬‫با‬
‫استفاده‬‫از‬‫شرکت‬‫ها‬‫ی‬‫کاغذی‬(‫که‬‫به‬‫عنوان‬
‫کار‬‫قانونی‬‫افتتاح‬‫شده‬‫اند‬.
‫پول‬‫نقد‬‫در‬‫حسابهای‬‫متعدد‬‫و‬‫سیستمه‬‫ای‬
‫بانکی‬‫متفاوت‬‫در‬‫خارج‬‫سپرده‬‫گذاری‬‫می‬
‫شود‬.
‫داراییها‬‫یا‬‫کاالهای‬‫خریداری‬‫شده‬‫دوباره‬
‫تبدیل‬‫به‬‫پول‬‫می‬‫شود‬.
‫جاگذاری‬ ‫مرحله‬(‫استقرار‬ ‫و‬ ‫یابی‬ ‫مکان‬)
‫شود‬ ‫می‬ ‫پرداخت‬ ‫بانک‬ ‫به‬ ‫نقد‬ ‫پول‬.
‫پول‬‫نقد‬‫به‬‫صورت‬‫فیزیکی‬‫به‬‫خارج‬‫ص‬‫ادر‬
‫می‬‫شود‬.
‫پول‬‫نقد‬‫برای‬‫خرید‬‫اشیاء‬‫گران‬‫قیمت‬،‫م‬‫لک‬
‫یا‬‫وسایل‬‫کار‬‫به‬‫مصرف‬‫می‬‫رسد‬

12. ‫ایران‬ ‫قانون‬ ‫در‬ ‫پولشویی‬ ‫تعریف‬
•‫طبق‬‫مفاد‬‫ماده‬‫دو‬‫قانون‬‫مبارزه‬‫با‬‫پولشویی‬‫جمهوری‬‫اسالمی‬،‫ایران‬‫جرم‬‫پولشویی‬‫عبارت‬‫است‬‫ا‬‫ز‬:
‫الف‬-،‫تحصیل،تملك‬‫نگهداری‬‫یا‬‫استفاده‬‫از‬‫عواید‬‫حاصل‬‫از‬‫فعالیت‬‫های‬،‫غیرقانونی‬‫با‬‫علم‬‫به‬‫اینكه‬‫به‬
‫طور‬‫مستقیم‬‫یا‬‫غیرمستقیم‬‫در‬‫نتیجه‬‫ارتكاب‬‫جرم‬‫به‬‫دست‬‫آمده‬‫باشد‬.
‫ب‬-،‫تبدیل‬،‫مبادله‬‫انتقال‬‫عوایدی‬‫به‬‫منظور‬‫پنهان‬‫کردن‬‫منشاء‬‫غیر‬‫قانونی‬‫آن‬‫با‬‫علم‬‫به‬‫این‬‫كه‬‫به‬‫طور‬
‫مستقیم‬‫یا‬‫غیرمستقیم‬‫ناشی‬‫از‬‫ارتكاب‬‫جرم‬‫بوده‬‫با‬‫کمك‬‫به‬‫مرتكب‬‫به‬‫نحوی‬‫که‬‫وی‬‫مش‬‫مول‬‫آثار‬‫و‬
‫تبعات‬‫قانونی‬‫ارتكاب‬‫آن‬‫جرم‬‫نگردد‬.
‫ج‬-‫اخفاء‬‫یا‬‫پنهان‬‫یا‬‫کتمان‬‫کردن‬‫ماهیت‬،‫واقعی‬،‫منشاء‬،‫منبع‬،‫محل‬‫نقل‬‫و‬،‫انتقال‬‫جابجایی‬‫یا‬‫م‬‫الكیت‬
‫عوایدی‬‫که‬‫به‬‫طور‬‫مستقیم‬‫یا‬‫غیر‬‫مستقیم‬‫در‬‫نتیجه‬‫جرم‬‫تحصیل‬‫شده‬‫باشد‬.
16/‫ژوئن‬/25 12

13. ‫پولشویی‬ ‫جرم‬ ‫تحقق‬ ‫شرایط‬
‫باشد‬ ‫افتاده‬ ‫اتفاق‬ ‫گذشته‬ ‫در‬ ‫باید‬ ‫منشا‬ ‫جرم‬.
‫مرتكب‬ ‫عمل‬
‫جرم‬ ‫ارتكاب‬ ‫از‬ ‫حاصل‬ ‫مال‬ ‫های‬‫ویژگی‬
‫شویی‬‫پول‬ ‫جرم‬ ‫ارتكاب‬ ‫قصد‬
16/‫ژوئن‬/25 13

14. ‫منشاء‬ ‫جرائم‬
‫جرائم‬
‫منشاء‬
‫قاچاق‬(‫مواد‬
،‫دارو‬ ،‫مخدر‬
‫انسان‬ ،‫کاال‬) ‫محیط‬‫جرائم‬
‫زیست‬
، ‫سرقت‬
‫ربایی‬ ‫آدم‬
‫و‬ ‫قتل‬
‫جنایت‬
‫مشروبات‬
‫قمار‬ ،‫الكلی‬
‫فحش‬ ‫و‬ ‫ربا‬‫اء‬‫رشوه‬
‫وفساد‬
‫تقلب‬ ‫و‬ ‫جعل‬
‫عملیات‬
‫تروریستی‬
‫اخاذی‬
‫کالهبرداری‬
16/‫ژوئن‬/25 14

15. ‫پولشویی‬ ‫جرم‬ ‫های‬ ‫ویژگی‬ ‫و‬ ‫ها‬ ‫نشانه‬
‫است‬ ‫مستمر‬ ‫و‬ ‫پیچیده‬ ‫فرایندی‬.
‫است‬ ‫ثانویه‬ ‫جرم‬ ‫پولشویی‬.
‫پولشویی‬‫جرم‬‫سازمان‬‫یافته‬‫است‬.
‫است‬ ‫فراملی‬ ‫جرم‬ ‫پولشویی‬.
‫است‬ ‫فرهیختگان‬ ‫جرم‬ ‫پولشوبی‬.
‫گیرد‬ ‫می‬ ‫انجام‬ ‫بزرگ‬ ‫مقیاس‬ ‫در‬ ً‫ا‬‫عمدت‬.
‫دارد‬ ‫مختلفی‬ ‫ابعاد‬.
‫است‬ ‫پول‬ ‫شستشوی‬ ‫از‬ ‫فراتر‬.
‫عمل‬‫مخفی‬‫کردن‬‫مدنظراست‬.
‫است‬ ‫جدید‬ ‫عنوان‬ ‫با‬ ‫جرمی‬.
16/‫ژوئن‬/25 15

16. ‫شویی‬‫پول‬ ‫اصطالح‬ ‫خاستگاه‬ ‫و‬ ‫تاریخچه‬
‫‌شويي‬‫ل‬‫پو‬‫پديده‬‫جديدی‬‫در‬‫دنیا‬‫نبوده‬‫و‬‫به‬‫تازگي‬‫اتفاق‬‫نیفتاده‬‫اس‬‫ت‬.‫سابقه‬‫‌شويي‬‫ل‬‫پو‬
‫به‬‫وقوع‬‫فساد‬‫در‬‫دنیا‬‫باز‬‫‌گردد‬‫ي‬‫م‬
‫در‬‫دهه‬1920‫آلکاپون‬‫و‬‫‌های‬‫ه‬‫دستگا‬‫‌شويي‬‫ت‬‫رخ‬‫‌ای‬‫ه‬‫سک‬‫در‬‫امريکا‬‫نشات‬‫گرف‬‫ته‬‫است‬.
‫نخستین‬‫بار‬‫در‬‫سال‬1979‫و‬‫با‬‫كشف‬‫يك‬‫چمدان‬‫حاوی‬‫ششصد‬‫میلیون‬‫دالر‬‫پول‬‫ن‬‫قد‬‫در‬
‫فرودگاه‬،‫پالرمو‬‫كه‬‫حاصل‬‫فروش‬‫مواد‬‫مخدر‬،‫بود‬‫مطرح‬‫گرديد‬
‫در‬‫قضیه‬‫واتر‬‫گیت‬‫در‬‫سال‬1973‫در‬‫امريکا‬‫برای‬‫نخستین‬‫بار‬‫اصطالح‬‫‌شو‬‫ل‬‫پو‬‫يي‬‫توسط‬
‫مشاور‬‫نیکسون‬‫وارد‬‫مطبوعات‬‫شد‬‫و‬‫در‬‫سال‬1982‫به‬‫متون‬‫قضايي‬‫و‬‫حقوقي‬‫امريکا‬‫ن‬‫یز‬
‫راه‬‫يافت‬.
16

17. ‫پولشویی‬ ‫انواع‬
16/‫ژوئن‬/25 17
‫انواع‬
‫پولشویی‬
‫درونی‬
‫بیرونی‬
‫وارداتی‬
‫صادراتی‬

18. ‫تروریسم‬ ‫مالی‬ ‫تامين‬ ‫و‬ ‫پولشویی‬ ‫تفاوت‬
‫پولشويي‬ ‫تامین‌مالي‌تروريس‬‫م‬
‫انگیزه‬ ‫كسب‌سود‬ ‫ايدولوژيکي‬
‫منشاء‬‫وجه‬ ‫غیر‌قانوني‬ ‌‫قانوني‬‌+‫غیرقانوني‬
‫حجم‌پول‬ ‫زياد‬ ‫كم‬
‫مدل‌عملیاتي‬ ‫شركت‌های‌پوششي‬ ‌‫خیريه‌ها‬‌+‫افراد‬
‫اثر‌نهايي‬ ‫شستشوی‬‫منابع‌كشورها‬ ‫عملیات‬‫تروريستي‬
16/‫ژوئن‬/25 18

19. ‫پولشویی‬ ‫انجام‬ ‫های‬ ‫شيوه‬
•
16/‫ژوئن‬/25 19
‫بانک‬ ‫در‬ ‫گذاری‬ ‫سرمایه‬(‫روش‬‫اسمورفینگ‬)
‫پوششی‬ ‫یا‬ ‫کاغذی‬ ،‫مجازی‬ ‫های‬ ‫شرکت‬ ‫تاسیس‬(Shell Company)
‫ها‬ ‫کیوسک‬ ‫و‬ ‫ها‬ ‫رستوران‬ ، ‫ها‬ ‫مغازه‬ ‫خرید‬ ‫در‬ ‫موقت‬ ‫گذاری‬ ‫سرمایبه‬
‫ساز‬ ‫و‬ ‫ساخت‬ ‫و‬ ‫عمرانی‬ ‫کارهای‬ ‫در‬ ‫کردن‬ ‫هزینه‬
‫کننده‬ ‫ارسال‬ ‫موسسات‬ ‫و‬ ‫ها‬ ‫صرافی‬ ‫الخصوص‬ ‫علی‬ ‫بانکی‬ ‫غیر‬ ‫مالی‬ ‫موسسات‬
‫وجوه‬(‫حواله‬)
‫قالبی‬ ‫خیریه‬ ‫های‬ ‫سازمان‬ ‫ایجاد‬

20. ‫پولشویی‬ ‫انجام‬ ‫های‬ ‫شيوه‬
‫ارز‬ ‫و‬ ‫الماس‬ ،‫طال‬ ‫بازار‬ ‫در‬ ‫گذاری‬ ‫سرمایه‬
‫دارای‬ ‫کشور‬ ‫به‬ ‫پول‬ ‫انتقال‬ ‫و‬ ‫قدیمی‬ ‫کاالی‬ ‫و‬ ‫هنری‬ ‫اجناس‬ ‫های‬ ‫مزایده‬ ‫در‬ ‫شرکت‬
‫آزاد‬ ‫بانکی‬ ‫مقررات‬
‫بيمه‬ ‫های‬ ‫شركت‬
‫واقعی‬ ‫غير‬ ‫نویسی‬ ‫فاكتور‬
‫بهادار‬ ‫اوراق‬ ‫بازار‬
16/‫ژوئن‬/25 20

21. ‫پولشویی‬ ‫انجام‬ ‫های‬ ‫شيوه‬
16/‫ژوئن‬/25 21
‫وام‬ ‫وثيقه‬ ‫ترتيبات‬
‫بازی‬ ‫قمار‬ ‫از‬ ‫حاصل‬ ‫سود‬
‫نقل‬ ‫و‬ ‫حمل‬ ‫شركتهای‬ ‫و‬ ‫مسافری‬ ‫آژانسهای‬ ‫از‬ ‫استفاده‬
‫ها‬ ‫بانک‬ ‫امانات‬ ‫صندوق‬
‫پرداختی‬ ‫نوین‬ ‫تکنولوژی‬ ‫از‬ ‫استفاده‬(‫الکترونیک‬ ‫پول‬)

22. ‫اسمورفينگ‬ ‫روش‬(Smurfing)
16/‫ژوئن‬/25 22

23. ‫پولشویی‬-‫مسافرتی‬ ‫آژانس‬
16/‫ژوئن‬/25 23

24. ‫الکترونيکی‬ ‫استفاده‬ ‫سوء‬ ‫های‬ ‫روش‬
•‫از‬‫‌های‬‫ه‬‫مشخص‬‫فردی‬‫شخص‬،‫ديگر‬‫مانند‬،‫نام‬،‫كدملي‬‫شماره‬‫كارت‬‫اعتباری‬
‫به‬‫منظور‬‫انجام‬‫امور‬،‫محرمانه‬‫كالهبرداری‬‫يا‬‫سرقت‬‫سوء‬‫استفاده‬‫شود‬.
‫مطابق‬‫با‬‫‌های‬‫ش‬‫گزار‬‫ارائه‬‫شده‬‫میزان‬‫خسارت‬‫ناشي‬‫از‬‫جعل‬‫عنوا‬‫ن‬‫در‬
‫سال‬2005‫در‬‫انگلستان‬‫معادل‬72/1‫میلیارد‬‫پوند‬‫برآورد‬‫شده‬‫است‬.
Forging Title
•‫يکي‬‫از‬‫انواع‬‫رايج‬‫جعل‬‫عنوان‬‫بوده‬‫و‬‫فرد‬‫شیاد‬‫پس‬‫از‬‫بدست‬‫آو‬‫ردن‬
‫اطالعات‬،‫شخصي‬‫شماره‬‫حساب‬‫و‬‫تغییر‬‫نشاني‬‫ايمیل‬‫رسمي‬‫ك‬‫اربر‬‫خود‬‫و‬‫با‬
‫ارسال‬‫ايمیلي‬‫به‬‫بانك‬‫مبني‬‫بر‬‫گم‬‫شدن‬‫يا‬‫دزديده‬‫شدن‬‫ك‬،‫ارت‬‫تقاضای‬
‫كارت‬‫جديدی‬‫‌نمايد‬‫ي‬‫م‬.‫كارت‬‫جديد‬‫و‬‫‌حساب‬‫ت‬‫صور‬‫برای‬‫نشاني‬‫ج‬‫ديد‬
‫ارسال‬‫و‬‫تا‬‫مدتي‬‫حساب‬‫در‬‫اختیار‬‫شیاد‬‫خواهد‬‫بود‬.
Account Takeover
•‫ترغیب‬‫توام‬‫با‬‫نیرنگ‬‫كاربران‬‫به‬‫افشای‬‫اطالعات‬‫حساس‬‫و‬‫شخصي‬،‫آنان‬
‫اشاره‬‫دارد‬.‫مهاجمان‬‫در‬‫اولین‬،‫مرحله‬‫درخواست‬‫موجه‬‫خود‬‫را‬‫برای‬‫اف‬‫راد‬
‫بي‬‫شماری‬‫ارسال‬‫مي‬‫نمايند‬‫و‬‫در‬‫انتظار‬‫پاسخ‬‫مي‬‫مانند‬.‫سع‬‫ي‬‫مي‬‫نمايند‬
‫خود‬‫را‬‫به‬‫گونه‬‫ای‬‫عرضه‬‫نمايند‬‫كه‬‫مردم‬‫به‬‫آنان‬‫اعتماد‬‫نموده‬‫و‬‫آنان‬‫را‬‫به‬
‫عنوان‬‫نمايندگان‬‫قانوني‬‫مراكز‬‫معتبری‬‫نظیر‬‫بانك‬‫ها‬‫قبو‬‫ل‬‫نمايند‬.‫مهاجمان‬
‫پس‬‫از‬‫جلب‬‫رضايت‬‫و‬‫اعتماد‬‫كاربران‬‫از‬‫آنان‬‫درخواست‬‫اطالعات‬
‫حساس‬‫و‬‫مهمي‬‫نظیر‬‫شماره‬‫كارت‬‫اعتباری‬‫را‬‫مي‬‫نمايند‬.
Phishing
•‫‌ی‬‫ه‬‫حمل‬‫نفوذگر‬‫به‬‫منظور‬‫تغییر‬‫ترافیك‬‫وب‬‫سايت‬‫به‬‫يك‬‫وب‬‫سايت‬‫جعلي‬
‫ديگر‬‫است‬.‫با‬‫دستکاری‬Domain‫توسط‬‫فرد‬‫شیاد‬،‫كاربر‬‫به‬‫تصور‬‫ا‬‫ينکه‬
‫وارد‬‫سايت‬‫اصلي‬‫بانك‬،‫‌شود‬‫ي‬‫م‬‫وارد‬‫سايت‬‫جعلي‬‫فرد‬‫شیاد‬‫شده‬‫و‬‫اطالعات‬
‫‌ی‬‫ه‬‫محرمان‬‫بانکي‬‫اعم‬‫از‬‫شماره‬،‫حساب‬‫شماره‬‫كارت‬‫و‬‫كلمه‬‫عبور‬‫را‬‫وارد‬
‫‌نمايد‬‫ي‬‫م‬‫و‬‫آنگاه‬‫فرد‬‫شیاد‬‫به‬‫راحتي‬‫‌تواند‬‫ي‬‫م‬‫نسبت‬‫به‬‫سوء‬‫استفاده‬‫اقدام‬‫كند‬.
Pharming
16/‫ژوئن‬/25 24

25. ‫پولشویی‬ ‫معرض‬ ‫در‬ ‫مشاغل‬
‫زیر‬ ‫موارد‬ ‫شامل‬ ‫دارد‬ ‫كار‬ ‫و‬ ‫سر‬ ‫نقد‬ ‫پول‬ ‫با‬ ‫كه‬ ‫شغلي‬ ‫هر‬:
16/‫ژوئن‬/25 25
‫معرض‬ ‫در‬ ‫مشاغل‬
‫پولشویی‬
‫بانکی‬ ‫سیستم‬
‫و‬ ‫سهام‬ ‫بازار‬
‫قرضه‬ ‫اوراق‬
‫های‬ ‫بنگاه‬
‫خیریه‬
‫های‬ ‫بنگاه‬
‫اتومبیل‬
‫های‬ ‫آژانس‬
‫نقل‬ ‫مسافرتی‬
‫فروش‬ ‫عتیقه‬‫و‬ ‫ی‬
‫فروشی‬ ‫جواهر‬
‫های‬ ‫شرکت‬
‫بیمه‬
‫ها‬ ‫صرافی‬

26. ‫پولشویی‬ ‫های‬ ‫ریسک‬
16/‫ژوئن‬/25 26
•‫ريسکي‌كه‌به‌اعتبار‌،‌پرسیت‬‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‫ژ‬
‌‌‫و‌شهرت‌شركت‌لطمه‌زده‌و‌موجب‬
‫سلب‌‌‌اعتماد‌مشتريان‌نسبت‬‌‫به‬
‫عملکرد‌صحیح‌‌شركت‌‌مي‌گردد‬‌.
•‫ريسکي‌كه‌به‌ساير‌شركاء‌و‌ض‬‌‌‫امنین‬
‫منتقل‌مي‌گردد‬‌‌.
•‫ريسك‌‌ناشي‌از‌اعمال‌تحريم‌های‬
‫قانوني‌يا‌نظارتي‌در‌نتیجه‌عدم‬‌‫رعايت‬
‌‫قوانین‌و‌مقررات‬
•‌‌‫ريسکي‌كه‌منجر‌به‌افزايش‬
‫فعالیتهای‌نظارتي‌و‌كنتر‬‌‫لي‌‌مي‬
‫گردد‌و‌رشد‌هزينه‌های‌شركت‌ر‬‌‫ا‬
‫در‌پي‌دارد‬.
‫عملیاتی‬ ‫ریسک‬ ‫قانونی‬ ‫ریسک‬
‫شهرت‬ ‫ریسک‬‫سرایت‬ ‫ریسک‬

27. ‫مشکوک‬ ‫معامالت‬ ‫های‬ ‫شاخص‬
• Client admits or makes statements about involvement in criminal activities.
• Client does not want correspondence sent to home address.
• Client appears to have accounts with several financial institutions in one area for no apparent
reason.
• Client conducts transactions at different physical locations in an apparent attempt to avoid
detection.
• Client repeatedly uses an address but frequently changes the names involved.
• Client is accompanied and watched.
• Client shows uncommon curiosity about internal systems, controls and policies.
• Client has only vague knowledge of the amount of a deposit.
• Client presents confusing details about the transaction or knows few details about its purpose.
• Client appears to informally record large volume transactions, using unconventional
bookkeeping methods or “off-the-record” books.
• Client over justifies or explains the transaction.
• Client is secretive and reluctant to meet in person.
• Client is nervous, not in keeping with the transaction.
• Client is involved in transactions that are suspicious but seems blind to being involved in money
laundering activities.
16/‫ژوئن‬/25 27

28. ‫مشکوک‬ ‫معامالت‬ ‫های‬ ‫شاخص‬
• Client's home or business telephone number has been disconnected or
there is no such number when an attempt is made to contact client
shortly after opening account.
• Normal attempts to verify the background of a new or prospective client
are difficult.
• Client appears to be acting on behalf of a third party, but does not tell
you.
• Client is involved in activity out-of-keeping for that individual or
business.
• Client insists that a transaction be done quickly.
• Inconsistencies appear in the client's presentation of the transaction.
• The transaction does not appear to make sense or is out of keeping with
usual or expected activity for the client.
• Client appears to have recently established a series of new relationships
with different financial entities.
16/‫ژوئن‬/25 28

29. ‫مشکوک‬ ‫معامالت‬ ‫های‬ ‫شاخص‬
• Client pays for services or products using financial instruments, such as
money orders or traveller's cheques, without relevant entries on the
face of the instrument or with unusual symbols, stamps or notes.
• You are aware that a client is the subject of a money laundering or
terrorist financing investigation.
• Client attempts to develop close rapport with staff.
• Client uses aliases and a variety of similar but different addresses.
• Client spells his or her name differently from one transaction to another.
• Client uses a post office box or General Delivery address, or other type
of mail drop address, instead of a street address when this is not the
norm for that area.
• Client provides false information or information that you believe is
unreliable.
• Client offers you money, gratuities or unusual favours for the provision
of services that may appear unusual or suspicious.
16/‫ژوئن‬/25 29

30. ‫مشکوک‬ ‫معامالت‬ ‫های‬ ‫شاخص‬
• You are aware or you become aware, from a reliable source (that can
include media or other open sources), that a client is suspected of
being involved in illegal activity.
• A new or prospective client is known to you as having a questionable
legal reputation or criminal background.
• Transaction involves a suspected shell entity (that is, a corporation
that has no assets, operations or other reason to exist).
16/‫ژوئن‬/25 30

31. ‫پولشوئی‬ ‫باراقتصادی‬ ‫زیان‬ ‫آثار‬
1)‫اخالل‬‫و‬‫ثباتی‬‫بی‬‫در‬‫اقتصاد‬
2)‫کاهش‬‫درآمد‬‫و‬‫افزایش‬‫های‬‫هزینه‬‫دولت‬
3)‫تغییر‬‫جهت‬‫ها‬‫گذاری‬‫سرمایه‬‫و‬‫خروج‬‫ها‬‫سرمایه‬‫از‬‫کشور‬
4)‫تضعیف‬‫امنیت‬‫اقتصادی‬
5)‫تضعیف‬‫بخش‬‫خصوصی‬
6)‫اختالل‬‫در‬‫روند‬‫خصوصی‬‫سازی‬
7)‫تأثیر‬‫منفی‬‫بر‬‫نرخ‬‫سود‬‫بانکی‬‫و‬‫نرخ‬‫ارز‬
16/‫ژوئن‬/25 31

32. ‫المللی‬ ‫بین‬ ‫سازمانهای‬
•‫پولشویی‬ ‫با‬ ‫مبارزه‬ ‫در‬ ‫مالی‬ ‫اقدام‬ ‫گروه‬(FATF)
•‫مالی‬ ‫اطالعات‬ ‫واحدهای‬ ‫از‬ ‫متشکل‬ ‫اگمونت‬ ‫گروه‬(EGMONT GROUP)
•‫پول‬ ‫المللی‬ ‫بین‬ ‫صندوق‬(IMF)
•‫مخدر‬ ‫مواد‬ ‫با‬ ‫مبارزه‬ ‫دفتر‬ ،‫ملل‬ ‫سازمان‬ ‫جهانی‬ ‫برنامه‬(UNODC)
•‫تروریسم‬ ‫ضد‬ ‫کمیته‬(CTC)
•‫بیمه‬ ‫نظار‬ ‫المللی‬ ‫بین‬ ‫انجمن‬(IAIS)
•‫بهادار‬ ‫اوراق‬ ‫های‬ ‫بورس‬ ‫المللی‬ ‫بین‬ ‫سازمان‬(IOSCO)
16/‫ژوئن‬/25 32

33. ‫المللی‬ ‫بین‬ ‫های‬ ‫توافقنامه‬
16/‫ژوئن‬/25 33
‫موضوع‬ ‫سازمان‬ ‫مصوب‬
‫تاریخ‬ ‫در‬ ‫ملل‬
‫عنوان‬
‫و‬ ‫مقدم‬ ‫جرم‬ ‫عنوان‬ ‫به‬ ‫مخدر‬ ‫مواد‬ ‫قاچاق‬‫پولشویی‬ ‫مفهوم‬ ‫به‬ ‫اشاره‬ 1988 ‫مخدر‬ ‫مواد‬ ‫با‬ ‫مقابله‬ ‫کنوانسیون‬(‫وین‬)
‫جرم‬‫اشکال‬ ‫گنجاندن‬ ،‫منشاء‬ ‫جرم‬ ‫بعنوان‬ ‫شدید‬ ‫جرائم‬ ‫و‬ ‫پولشویی‬ ‫انگاری‬
‫بین‬ ‫اطالعات‬ ‫تبادل‬ ‫و‬ ‫همکاری‬ ،‫مقررات‬ ‫و‬ ‫قوانین‬ ‫در‬ ‫پولشویی‬ ‫با‬ ‫مبارزه‬
‫مالی‬ ‫اطالعات‬ ‫واحد‬ ‫تشکیل‬ ،‫قضایی‬ ‫و‬ ‫قانونی‬ ،‫اداری‬ ‫مقامات‬
2000 ‫فراملی‬ ‫یافته‬ ‫سازمان‬ ‫جرم‬ ‫با‬ ‫مقابله‬ ‫کنوانسیون‬(‫پالرمو‬)
‫تروریستی‬ ‫اعمال‬ ‫و‬ ‫تروریستی‬ ‫سازمانهای‬ ‫انگاری‬ ‫جرم‬-‫آوری‬ ‫جمع‬ ‫یا‬ ‫تهیه‬
‫اینکه‬ ‫به‬ ‫علم‬ ‫با‬ ‫وجوه‬/‫وجوه‬ ‫این‬ ‫اینکه‬ ‫قصد‬ ‫با‬‫مورد‬ ‫تروریستی‬ ‫اعمال‬ ‫در‬
‫است‬ ‫غیرقانونی‬ ‫گیرند‬ ‫می‬ ‫قرار‬ ‫استفاده‬-‫تروریستی‬ ‫اعمال‬ ‫تعریف‬
1999 ‫تروریسم‬ ‫مالی‬ ‫تامین‬ ‫با‬ ‫مقابله‬ ‫کنوانسیون‬
‫فساد‬ ‫با‬ ‫مبارزه‬ ‫کنوانسیون‬
‫دارایی‬ ‫که‬ ‫خواهد‬ ‫می‬ ‫عضو‬ ‫کشورهای‬ ‫از‬ ‫ملل‬ ‫سازمان‬ ‫منشور‬ ‫هشتم‬ ‫فصل‬ ‫طبق‬
‫آنا‬ ‫به‬ ‫وابسته‬ ‫های‬ ‫سازمان‬ ‫و‬ ‫القاعده‬ ‫و‬ ‫الن‬ ‫بن‬ ،‫طالبان‬ ‫های‬‫نمایند‬ ‫مسدود‬ ‫را‬
1999 ‫قطعنامه‬1267‫امنیت‬ ‫شورای‬ ‫های‬ ‫قطعنامه‬ ‫سایر‬ ‫و‬
‫قطعنامه‬1373‫امنیت‬ ‫شورای‬

34. ‫شویی‬ ‫پول‬ ‫با‬ ‫مبارزه‬ ‫راستای‬ ‫در‬ ‫کشورها‬ ‫از‬ ‫برخی‬ ‫اقدامات‬
‌‫امريکا‬
•‌‫اولین‌كشوری‌كه‌پول‌شويي‌را‌جرم‌دانست‌دولت‌آمريکا‌است‬‌‌.
•‌‌‫قانون‌كنترل‌پول‌شويي‬
•‫قانون‌گسترش‌تعقیب‌پول‌شويي‬‌‫مصوب‌سال‬1988
•‌‫قانون‌راز‌داری‌بانکي‌مصوب‬1979(the bank secrecy act 1979)
•‌‫قانون‌مبارزه‌با‌سوء‌استفاده‌از‌مواد‌مخدر‌مصوب‬1988(Anti-drug abuse act‌‌)
•‌‫قانون‌سركوب‌پول‌شويي‌مصوب‬1994(the money laundering suppression act 1994‌‌)
•‌‫قانون‌جامع‌كنترل‌مواد‌مخدر‬1970(the comprehensive drug control act 1970)
•‌‫قانون‌مواد‌ممنوعه‬1970(controlled substances act 1970‌‌)
•‌‫قانون‌كنترل‌جرايم‌سازمان‌يافته‬1970(the organized crime control act 1970‌‌)
‫انگلستان‬
‌‫تصويب‬«‫قانون‌جرايم‌راجع‌به‌قاچاق‌مواد‌مخدر‬‌»‌‫مصوب‬1986،
‌‫قانون‌جلوگیری‌از‌تروريسم‬‌‫مصوب‬1989
‌‫مقررات‌راجع‌به‌پول‌شويي‬(money laundering regulations 1993‌‌)
‌‫قانون‌همکاری‌بین‌المللي‌در‌زمینه‌عدالت‌كیفری‬((international corporation criminal justice act 1990
‌‫قانون‌قاچاق‌مواد‌مخدر‬(money trafficking act 1994‌‌)
‫سوئیس‬
•‌‫كشور‌سوئیس‌با‌اين‌كه‌معروف‌به‬«‌‫بهشت‌پول‌شويي‬‌»‫است،‌اقداماتي‌را‌در‌راستای‌مبارزه‌با‌پول‌شويي‌در‌محدوده‌حقوق‌جزا‌انجام‌داده‌اس‬‌‫ت‬‌.‌‫از‌جمله‌مواد‬305a‌‫و‬
305b‌‫قانون‌جزا‌مصوب‬1990‌‫مي‌باشد‬‌‌.
16/‫ژوئن‬/25 34

35. ‫شویی‬ ‫پول‬ ‫با‬ ‫مبارزه‬ ‫راستای‬ ‫در‬ ‫کشورها‬ ‫از‬ ‫برخی‬ ‫اقدامات‬
‫اسکاتلند‬
•‌‫در‌كشور‌اسکاتلند‌هم‬«‌‫قانون‌عدالت‌كیفری‌اسکاتلند‌مصوب‬1987‌»‌‫و‬«‫قانون‌عوايد‌ناشي‌از‌جرم‬‌»‌‫مصوب‬1995‌‌‫مقرراتي‌را‌در‌امر‌مبارزه‌با‌پول‌شويي‬
‌‫پیش‌بیني‌كرده‌اند‌و‌در‬«‫قانون‌عدالت‌كیفری‌اسکاتلند‬‌»‫پنج‌نوع‌عمل‌در‌ارتباط‌با‌پول‌شويي‌جرم‌شناخته‌شده‌است‬‌.
‫مالزی‬
•‌‫در‌مالزی‌برای‌مبارزه‌با‌جرم‌پول‌شويي‌يك‬«‫كمیته‌ملي‌هماهنگ‌كننده‬‌»‌‫متشکل‌از‬13‫وزارتخانه‌و‌سازمان‌دولتي‌تشکیل‌شده‌كه‌بانك‌مركزی‌مالز‬‌‌‫ی‌يکي‬
‌‫از‌سازمانهای‬‫اصلي‬‌‫عضو‌اين‌كمیته‌است‬‌.
‫خاورمیانه‬
•‫در‬‫میان‬‫كشورهای‬‫خاورمیانه‬‫نیز‬‫كه‬‫سازمان‬‫ملل‬‫متحد‬‫آنها‬‫را‬‫در‬‫ارتباط‬‫با‬‫پول‬‫شويي‬‫نگران‬‫كننده‬‫تشخیص‬،‫داده‬‫مي‬‫توان‬‫ب‬‫ه‬‫كشورهای‬،‫لبنان‬‫امارات‬‫متحده‬
‫عربي‬‫و‬‫كما‬‫بیش‬‫مصر‬‫و‬‫بحرين‬‫اشاره‬‫نمود‬‫كه‬‫البته‬‫اعالن‬‫شده‬‫است‬،‫اردن‬،‫كويت‬،‫عمان‬،‫قطر‬‫عربستان‬‫و‬‫سوريه‬‫نیز‬‫بايد‬‫ت‬‫حت‬‫نظارت‬‫و‬‫كنترل‬‫قرار‬
‫گیرند‬.‫در‬‫اين‬‫كشورها‬‫نیز‬‫تالشهايي‬‫بر‬‫ضد‬‫پول‬‫شويي‬‫در‬‫جريان‬‫است‬.
•‫كشور‬‫لبنان‬‫كه‬‫دارای‬‫يکي‬‫از‬‫پیشرفته‬‫ترين‬‫نظامهای‬‫مالي‬‫در‬‫خاورمیانه‬‫مي‬‫باشد‬‫از‬‫همکاری‬‫با‬FATF‫نیز‬‫خودداری‬‫كرده‬‫است‬‫در‬‫سال‬2001‫قانوني‬‫را‬
‫مبني‬‫بر‬‫جرم‬‫شناختن‬‫عملیات‬‫پول‬‫شويي‬‫در‬‫اين‬‫كشور‬‫به‬‫تصويب‬‫رسانده‬‫است‬.
•‫در‬‫امارات‬‫متحده‬‫عربي‬‫نیز‬‫قانون‬‫مبارزه‬‫با‬‫پول‬‫شويي‬‫در‬‫سال‬2002‫به‬‫تصويب‬‫هیات‬‫وزيران‬‫امارات‬‫رسیده‬‫است‬.‫اين‬‫قانون‬‫كه‬‫در‬25‫ماده‬‫به‬
‫تصويب‬‫رسید‬‫در‬‫ماده‬1«‫كمیته‬‫ملي‬‫مبارزه‬‫با‬‫پول‬‫شويي‬»‫را‬‫تحت‬‫رياست‬‫بانك‬‫مركزی‬‫امارات‬‫پیش‬‫بیني‬‫كرده‬‫است‬‫و‬‫پول‬‫ش‬‫ويي‬‫را‬‫در‬‫ماده‬2‫جرم‬
‫دانسته‬‫و‬‫در‬‫ماده‬13‫مجازاتهايي‬‫را‬‫از‬‫جمله‬‫جزای‬‫نقدی‬‫و‬‫حبس‬‫و‬‫مصادره‬‫اموال‬‫پیش‬‫بیني‬‫كرده‬‫است‬
16/‫ژوئن‬/25 35

36. ‫پولشویی‬ ‫آمار‬
‫آمار‌پول‌كثیف‬
•500‫میلیارد‬‫تا‬1.8‫تريلیون‬‫دالر‬(‫بین‬2‫تا‬5‫درصد‬‫درآمد‬‫ناخالص‬‫ملي‬‫دنیا‬)‫حجم‬‫كل‬‫پولهای‬‫كثیف‬‫در‬‫دنیاست‬.
•‫بر‬‫اساس‬‫برخي‬‫برآوردها‬47‫درصد‬‫پولهای‬‫كثیف‬‫در‬،‫امريکا‬30‫درصد‬‫در‬‫اروپا‬‫و‬‫بقیه‬‫در‬‫ساير‬‫نقاط‬‫جهان‬‫جريان‬‫دارد‬.99
‫درصد‬‫پول‬‫كثیف‬‫موفق‬‫به‬‫عبور‬‫از‬‫سیستمهای‬‫نظارتي‬‫امريکا‬‫و‬‫اروپا‬‫شده‬‫و‬‫حدود‬80‫درصد‬‫از‬‫اين‬‫پولها‬ً‫ا‬‫مجدد‬‫برای‬‫سرمايه‬
‫گذاری‬‫و‬‫ساماندهي‬‫جنايات‬‫ديگر‬‫به‬‫كار‬‫میروند‬.
‫‌شويي‬‫ل‬‫ايران‌و‌ريسك‌پو‬
•‫بر‬‫اساس‬‫مدل‬‫بررسي‬‫شده‬‫و‬‫آمارهای‬‫غیررسمي‬‫ارائه‬‫شده‬‫در‬‫يك‬‫تحقیق‬‫حجم‬‫‌های‬‫ل‬‫پو‬‫كثیف‬‫در‬‫ايران‬‫ب‬‫رابر‬11.8‫درصد‬‫حجم‬
‫نقدينگي‬‫جامعه‬(‫میانگین‬‫محاسبه‬‫شده‬‫از‬‫سال‬52‫تا‬80)‫‌باشد‬‫ي‬‫م‬.
•‫بر‬‫اساس‬‫آمار‬‫منتشره‬‫توسط‬‫مؤسسه‬«‫بازل‬»‫ايران‬‫و‬‫فنالند‬‫به‬‫ترتیب‬‫دارای‬‫باالترين‬‫و‬‫پايین‬‫ترين‬‫ريسك‬‫پولشويي‬‫در‬
‫جهان‬‫هستند‬.
16/‫ژوئن‬/25 36

37. ‫دن‬ ‫درکشورهای‬ ‫پولشویی‬ ‫با‬ ‫مبارزه‬ ‫اساسی‬ ‫اصول‬‫یا‬
•‫مشتری‬ ‫اولیه‬ ‫شناسایي‬(Know Your Customer)
•‫مشتری‬ ‫كامل‬ ‫شناسایي‬((Customer Due Diligence
•‫ریسک‬ ‫بر‬ ‫مبتني‬ ‫رویکرد‬(Risk-Based Approach)
•‫رویدادها‬ ‫و‬ ‫اطالعات‬ ‫نگهداری‬ ‫و‬ ‫ثبت‬-‫كاغذی‬ ‫رد‬(Paper Trail)
•‫مشکوک‬ ‫معامالت‬ ‫گزارش‬(Suspicious Transactions Reports)
•‫پرداخت‬ ‫جهت‬ ‫مشابه‬ ‫ابزارهای‬ ‫و‬ ‫نقد‬ ‫وجوه‬ ‫از‬ ‫استفاده‬(Cash Transaction)
16/‫ژوئن‬/25 37

38. ‫مشتری‬ ‫اولیه‬ ‫شناسایی‬
‫مشتری‬ ‫هر‬ ‫شناسایي‬ ‫برای‬ ‫مکانیزه‬ ‫و‬ ‫استاندارد‬ ‫های‬ ‫رویه‬ ‫از‬ ‫استفاده‬:
•‫ها‬ ‫سیستم‬ ‫در‬ ‫وی‬ ‫اطالعات‬ ‫ثبت‬ ‫و‬ ‫مشتری‬ ‫هر‬ ‫برای‬ ‫اطالعاتي‬ ‫پرونده‬ ‫تشکیل‬
•‫خدمت‬ ‫ارائه‬ ‫زمان‬ ‫در‬ ‫مشتری‬ ‫هویت‬ ‫احراز‬
•‫زماني‬ ‫دوره‬ ‫طي‬ ‫مشتری‬ ‫اطالعات‬ ‫نمودن‬ ‫روز‬ ‫به‬
•‫واقعي‬ ‫ذینفع‬ ‫شناسایي‬(Beneficial Owner)
•‫عملیات‬ ‫هر‬ ‫اصلي‬ ‫هدف‬ ‫و‬ ‫ماهیت‬ ‫تحلیل‬ ‫و‬ ‫تجزیه‬(‫معامالت‬)‫مالي‬
•‫س‬ ‫یا‬ ‫پروفایل‬ ‫با‬ ‫كه‬ ‫معامالتي‬ ‫شناسایي‬ ‫بمنظور‬ ‫مشتریان‬ ‫فعالیت‬ ‫بر‬ ‫نظارت‬ ‫و‬ ‫كنترل‬‫ندارد‬ ‫مطابقت‬ ‫وی‬ ‫مالي‬ ‫ابقه‬
16/‫ژوئن‬/25 38

39. ‫مشتری‬ ‫اولیه‬ ‫شناسایی‬(‫ادامه‬)
•‫ریسک‬ ‫كم‬ ‫گروه‬ ‫سه‬ ‫به‬ ‫مشتریان‬ ‫بندی‬ ‫دسته‬(low)،‫متوسط‬ ‫ریسک‬(Medium)،‫باال‬ ‫ریسک‬(High)
•‫مشتریان‬ ‫ریسک‬ ‫پروفایل‬ ‫با‬ ‫متناقض‬ ‫خاص‬ ‫معامالت‬ ‫و‬ ‫ها‬ ‫حساب‬ ‫مانیتور‬ ‫بمنظور‬ ‫مکانیزه‬ ‫های‬ ‫رویه‬:
•‫معامالت‬ ‫بندی‬ ‫دسته‬
•‫كار‬ ‫و‬ ‫كسب‬ ‫فعالیت‬(Business Activity)
•‫دارائي‬ ‫میزان‬(‫پول‬+ )‫معامالت‬ ‫تناوب‬
•‫مقصد‬
‫مسئولیت‬:‫تطبیق‬ ‫مامور‬+‫مسئول‬ ‫اشخاص‬
•‫چنانچه‬‫كلیه‬‫اطالعات‬‫درخواستي‬‫در‬‫خصوص‬‫مشتریان‬‫در‬‫دسترس‬‫و‬‫قابل‬‫ذخیره‬‫نباشد‬‫باید‬‫موانع‬‫زیر‬‫در‬‫خصوص‬‫معامالت‬‫الکترونیکي‬،‫معامالت‬،‫نقدی‬‫درخواست‬‫چک‬‫حامل‬‫و‬
...‫بصورت‬‫سیستمي‬‫اجرا‬‫شود‬:
•‫حامل‬ ‫های‬ ‫چک‬ ‫انتشار‬ ‫عدم‬
•‫كشور‬ ‫هر‬ ‫در‬ ‫شده‬ ‫تعیین‬ ‫مقرر‬ ‫سقف‬ ‫از‬ ‫باالتر‬ ‫نقدی‬ ‫معامالت‬ ‫ممنوعیت‬
•‫نشده‬ ‫ثبت‬ ‫دارائیهای‬ ‫فروش‬ ‫عدم‬
16/‫ژوئن‬/25 39

40. ‫مشتری‬ ‫کامل‬ ‫شناسایی‬
‌‫در‌چه‌مواقعي‬:
•‫تجاری‬ ‫ارتباط‬ ‫برقراری‬(business relationship)
•‫مقرر‬ ‫سقف‬ ‫از‬ ‫باالتر‬ ‫معامالت‬
•‫دسترس‬ ‫در‬ ‫شناسایي‬ ‫مستندات‬ ‫و‬ ‫اطالعات‬ ‫بودن‬ ‫مشکوک‬ ‫و‬ ‫مظنون‬
•‫متعددی‬ ‫معامالت‬‫است‬ ‫مقرر‬ ‫سقف‬ ‫از‬ ‫بیش‬ ‫آن‬ ‫مجموع‬ ‫كه‬
‫چرا‬:
‫شناسایي‬‫معامله‬ ‫واقعي‬ ‫ذینفع‬
‫تجاری‬ ‫ارتباط‬ ‫ماهیت‬ ‫و‬ ‫هدف‬ ‫شناخت‬(‫كار‬ ‫و‬ ‫كسب‬ ‫با‬ ‫متناقض‬)
16/‫ژوئن‬/25 40

41. ‫مشتری‬ ‫کامل‬ ‫شناسایی‬(‫ادامه‬)
•‫فعالیت‬ ‫ماهیت‬ ‫ولیکن‬ ‫هستند‬ ‫حقوقي‬ ‫و‬ ‫حقیقي‬ ‫اشخاص‬ ‫مالي‬ ‫نهادهای‬ ‫و‬ ‫ها‬ ‫بورس‬ ‫مشتریان‬‫و‬ ‫بوده‬ ‫متفاوت‬ ‫آنها‬
‫دهند‬ ‫انجام‬ ‫را‬ ‫متفاوتي‬ ‫معامالت‬ ‫میتوانند‬(‫مقررات‬ ‫و‬ ‫سرمایه‬ ‫میزان‬ ،‫فعالیت‬ ‫نوع‬ ‫حسب‬ ‫بر‬)
•‫پروفایل‬ ‫تعیین‬ ‫امکان‬ ‫آیا‬ ‫دارد؟‬ ‫وجود‬ ‫معیارها‬ ‫این‬ ‫نمودن‬ ‫متمایز‬ ‫برای‬ ‫ای‬ ‫مکانیزه‬ ‫های‬ ‫رویه‬ ‫آیا‬‫آنها‬ ‫برای‬ ‫ریسک‬
‫دارد؟‬ ‫وجود‬
•‫دارد؟‬ ‫وجود‬ ‫ریسکي‬ ‫عملیات‬ ‫شناسایي‬ ‫بمنظور‬ ‫ها‬ ‫حساب‬ ‫بر‬ ‫نظارت‬ ‫برای‬ ‫سیستمي‬ ‫آیا‬
16/‫ژوئن‬/25 41

42. ‫ریسک‬ ‫بر‬ ‫مبتنی‬ ‫رویکرد‬
•‫ش‬ ‫مي‬ ‫استفاده‬ ‫دهد‬ ‫قرار‬ ‫توجه‬ ‫مورد‬ ‫را‬ ‫مشتریان‬ ‫شناسایي‬ ‫تاحدی‬ ‫كه‬ ‫ازسیستمي‬ ‫آیا‬‫ود؟‬
•‫قانوني‬ ‫الزامات‬ ،‫معامالت‬ ‫یا‬ ‫عملیات‬ ‫هر‬ ‫مورد‬ ‫در‬ ‫آیا‬‫همیشه‬‫شود؟‬ ‫مي‬ ‫اجرا‬ ‫كامل‬ ‫بطور‬
•‫شود؟‬ ‫مي‬ ‫انجام‬ ‫ها‬ ‫دستورالعمل‬ ‫با‬ ‫مطابق‬ ‫ها‬ ‫كنترل‬ ‫و‬ ‫ها‬ ‫رویه‬ ،‫ساختار‬ ‫آیا‬
•‫حقوقي‬ ‫یا‬ ‫حقیقي‬ ‫اشخاص‬ ‫درخواست‬ ‫حسب‬ ‫معامالت‬ ‫برای‬ ‫ریسک‬ ‫بر‬ ‫مبتني‬ ‫رویکرد‬(‫موسسات‬)‫متفاوت‬
‫است‬.
16/‫ژوئن‬/25 42

43. 16/‫ژوئن‬/25 43

44. ‫ریسک‬ ‫بندی‬ ‫رتبه‬ ‫خصوص‬ ‫در‬ ‫بازل‬ ‫موسسه‬ ‫گزارش‬
‫سال‬ ‫در‬ ‫كشورها‬ ‫پولشویی‬2014
16/‫ژوئن‬/25 44

45. ‫شهرت‬ ‫و‬ ‫قانونی‬ ‫ریسک‬ ‫كاهش‬ ‫برای‬ ‫فاكتورهایی‬
16/‫ژوئن‬/25 45

46. 16/‫ژوئن‬/25 46

47. ‫ریسک‬ ‫ارزیابی‬ ‫آناليز‬
16/‫ژوئن‬/25 47
‫های‬ ‫رده‬ ‫تشخيص‬
‫ریسک‬ ‫ویژه‬
•‫شناسايي‌خدمات،‌محصول،‌مشتريان،‌نهادها‌و‌مکان‌های‌جغرافیايي‌را‌كه‌كه‌موسسه‌را‌در‌معرض‌ريسك‌پ‬‫ولشويي‌قرار‌مي‌دهند‬
‫های‬ ‫رده‬ ‫از‬ ‫تحليلی‬
‫ریسک‬ ‫ویژه‬
•‫تحلیلي‌مفصلي‌از‌اطالعات‌بدست‌آمده‌در‌طي‌مرحله‌شناسايي‬.
•‫اين‌اطالعات‌هم‌بايد‌در‌رابطه‌با‌برنامه‌تشخیص‌هويت‌مشتری‌باشد‌و‌هم‌بايد‌از‌انجام‌تحقیق‌ر‬‌‫اجع‌به‌كسب‌و‌كار‬
‌‫مشتری‬(CDD‌)‫بدست‌آمده‌باشد‬‌.‌‫اين‌اطالعات‌شامل‌مواردی‌نظیر‬1-‫تعداد‌نقل‌و‌انتقاالت‌ملي‌و‌بین‌المللي‌وج‬‌‫وه‬
2-‌‫مشتريان‌بانکداری‌اختصاصي‬3-‌‫حساب‌های‌خارجي‌متقابل‬‌(‫حساب‌اشخاصي‌كه‌مشتری‌با‌آنها‌مراوده‌بانک‬‫ي‌دارد‬‌)3-
‌‫حساب‌پرداختني‌به‌غیر‬‌(‫قابل‌پرداخت‌به‌شخص‌ديگر‌غیر‌از‌صاحب‌حساب‬‌)40‌‫موقعیت‌جغرافیايي‌داخلي‌‌وخارجي‬
‌‌‫فعالیت‌موسسه‌و‌معامالت‌مشتری‬
‫تحلیل‬ ‫و‬ ‫تجزیه‬
‫توس‬ ‫مالی‬ ‫موسسه‬‫ط‬
‫موسسه‬ ‫ناظر‬
•‫فرايند‌ارزيابي‌ريسك‌موسسه‌مالي‌در‌فعالیت‌مبارزه‌با‌پولشويي‌و‌تامین‌مالي‌تروريسم‌ب‬‌‫ه‌منظور‌تعیین‌اينکه‌آيا‌موسسه‬
‌‫سطح‌ريسك‌فرضي‌را‌كامال‌و‌به‌میزان‌كافي‌شناسايي‌كرده‌يا‌نه‬
•‫تحلیل‌در‌مورد‌ريسك‌در‌مواردی‌كه‌موسسه‌مالي‌كافي‌عمل‌نکرده‌و‌يا‌ناقص‌عمل‌نموده‌است‌مقام‌نا‬‌‫ظر‌بر‌موسسه‬
‫مالي‌كه‌مسئولیت‌تهیه‌تحلیل‌از‌فرايند‌موسسه‌را‌دارد‌بايد‌در‌موضوع‌مبارزه‌با‌پولشويي‌و‌ت‬‌‫امین‌مالي‌تروريسم‌اطالعات‬
‫كافي‌داشته‌باشد‌و‌همچنین‌بايد‌در‌مورد‌انواع‌ريسك‌های‌موسسه‌مالي‌به‌منظور‌تعیین‌مکفي‌ب‬‌‫ودن‌برنامه‌و‌كنترل‌های‬
‫موسسه‌در‌جهت‌كاهش‌ريسك‌های‌پولشويي‌كامال‌آگاه‌باشد‬‌‌.
‫انتظ‬ ‫مورد‬ ‫نتایج‬‫ار‬
‫ریسک‬ ‫ارزیابی‬ ‫از‬
‫پولشویی‬
•‫بکارگیری‌ارزيابي‌ريسك‌به‌منظور‌گسترش‌برنامه‌مبارزه‌با‌پولشويي‌موسسات‌مالي‬
•‫به‌روز‌كردن‌و‌تجديد‌نظر‌در‌ارزيابي‌ريسك‬
•‫ارزيابي‌ريسك‌پولشويي‌و‌مبارزه‌با‌تروريسم‌در‌سطح‌بازار‌سرمايه‬

48. 16/‫ژوئن‬/25 48

49. 16/‫ژوئن‬/25 49

50. 16/‫ژوئن‬/25 50

51. 16/‫ژوئن‬/25 51

52. ‫ریسک‬ ‫بر‬ ‫مبتنی‬ ‫رویکرد‬
16/‫ژوئن‬/25 52

53. )Paper Trail ‫رویدادها‬ ‫و‬ ‫اطالعات‬ ‫نگهداری‬(
•‫امکان‌رديابي‬‌:‫مدت‬ ‫به‬ ‫و‬ ‫ذخیره‬ ‫اولیه‬ ‫شناسایي‬ ‫فرایند‬ ‫در‬ ‫شده‬ ‫آوری‬ ‫جمع‬ ‫اطالعات‬ ‫همه‬10‫قرار‬ ‫ذیربط‬ ‫اختیارمراجع‬ ‫در‬ ‫سال‬
‫گیرد‬ ‫مي‬.
•‫اطالعات‬‫جمع‬‫آوری‬‫شده‬‫هنگام‬‫ارائه‬‫خدمات‬‫پایه‬‫باید‬‫در‬‫پایگاه‬‫اطالعاتي‬‫ذخیره‬‫گردد‬.
•‫مجزا‬ ‫بایگاني‬ ‫نام‬ ‫به‬ ‫اطالعاتي‬ ‫پایگاه‬ ‫یک‬ ‫باید‬ ‫مالي‬ ‫موسسه‬ ‫هر‬(Unique Archive)‫اطالعات‬ ‫كلیه‬ ‫ذخیره‬ ‫جهت‬
‫نماید‬ ‫تعبیه‬.
•‫پایگاه‬‫مذكور‬‫باید‬‫در‬‫برابر‬‫حمالت‬‫هکری‬‫ایمن‬‫و‬‫بطور‬‫دوره‬‫ای‬‫پشتیبان‬‫گیری‬(Back Up)‫شود‬.
•‫سیستم‬ ‫هر‬(‫دهي‬ ‫مشورت‬ ‫و‬ ‫تنظیمات‬ ،‫اجرا‬)‫باشد‬ ‫ردیابي‬ ‫و‬ ‫ثبت‬ ‫قابل‬ ‫باید‬.
16/‫ژوئن‬/25 53

54. ‫نقدی‬ ‫معامالت‬
‫معامالت‌نقدی‌باالتر‌از‌سقف‌مقرر‌ممنوع‬
-‫پرداخت‬‫باالتر‬‫از‬‫سقف‬‫مقرر‬‫باید‬‫از‬‫طریق‬‫شبکه‬‫مالي‬(،‫بانک‬‫اداره‬‫پست‬‫و‬...)‫صورت‬‫گیرد‬.
-‫انجام‬‫تعداد‬‫زیادی‬‫از‬‫عملیات‬‫كمتر‬‫از‬‫سقف‬‫مقرر‬‫توسط‬‫یک‬‫شخص‬‫بمنظور‬‫اینکه‬‫مشمول‬‫گزارش‬‫دهي‬،‫نشود‬‫مجاز‬‫نیست‬.
-‫نیست‬ ‫مجاز‬ ‫مقرر‬ ‫ازسقف‬ ‫باالتر‬ ‫مقدار‬ ‫برای‬ ‫پشتیبان‬ ‫ایجادحساب‬.
-‫افتتاح‬‫حساب‬‫بانکي‬‫بي‬‫نام‬‫و‬‫یا‬‫انتشار‬‫یا‬‫معامله‬‫ابزارهای‬‫مالي‬‫بي‬‫نام‬‫مجاز‬‫نیست‬.
16/‫ژوئن‬/25 54

55. ‫مشکوک‬ ‫معامالت‬ ‫گزارش‬
•‫استانداردهای‌واحد‌اطالعات‌مالي‌برای‌ارسال‌معامالت‌مشکوک‬:
-‫مشکوک‬ ‫معامالت‬ ‫شاخص‬ ‫اساس‬ ‫بر‬
-‫مشخص‬ ‫های‬ ‫فرم‬ ‫قالب‬ ‫در‬ ‫اطالعات‬ ‫ارسال‬
-‫مشتری‬ ‫اطالع‬ ‫بدون‬ ‫ارسال‬
-‫فوری‬ ‫بصورت‬ ‫اطالعات‬ ‫ارسال‬
16/‫ژوئن‬/25 55

56. )IOSCO ‫اصلی‬ ‫مالک‬ ‫و‬ ‫مشتری‬ ‫شناسایی‬ ‫مربوط‬ ‫اصول‬(
•‌‫اصل‬1‌:‫احراز‌هويت‌مشتری‬‌:‫‌بهادار‬‌‫‌دهندگان‌مجاز‌خدمات‌اوراق‬‫ه‬‫ارائ‬"‫به‌هنگام‌برقراری‌روابط‌كسب‌و‌كار‌با‌يك‌مشتری،‌بايد‌صحت‌هويت‌مشتری‌را‌با‌اسناد‌م‬‌‌‫‌ها‌و‌ساير‌اطالعات‬‫ه‬‫عتبر،‌داد‬
‫احراز‌كنند‬.
•‌‫اصل‬2‌:‫شناسايي‌مالك‌واقعي‬:"‫‌بهادار‬‌‫‌دهندگان‌مجاز‌خدمات‌اوراق‬‫ه‬‫ارائ‬"‫‌كننده‌حس‬‫ل‬‫بايد‌اطالعات‌كافي‌اخذ‌تا‌بتوانند‌افرادی‌كه‌مالك‌و‌ذی‌نفع‌واقعي‌يا‌كنتر‬‌‫‌بهادار‌را‬‌‫‌های‌مربوط‌به‌اوراق‬‫ب‬‫ا‬
‫شناسايي‌كنند‬‌.
•‫اصل‬3‌:‌‫مشتری‌خود‌را‌بشناس‬:"‫‌بهادار‬‌‫‌دهندگان‌مجاز‌خدمات‌اوراق‬‫ه‬‫ارائ‬"‌،‫بايد‌اطالعات‌كافي‌از‌مشتری‬‌‫‌گذاری‬‫ه‬‫شرايط‌و‌اهداف‌سرماي‬‫مطابق‌با‌خدماتي‌كه‌به‌وی‌ا‬‌‌‫رائه‌خواهد‌شد‌اخذ‌كرده‌و‌به‬
‫‌های‌وی‌كنترل‌و‌نظارت‌داشته‌باشند‬‫ب‬‫صورت‌مستمر‌و‌دقیق‌بر‌حسا‬.
•‌‫اصل‬4‌:‫‌داری‌سوابق‬‫ه‬‫نگ‬:‌‫نهادهای‌مالي‌دارای‌مجوز‌بايد‌فرآيند‌اطالعات‌شناسايي‌و‌دقیق‌مشتری‌پس‌از‌ختم‌روابط‌به‌مدت‬5‫‌داری‌كنند‬‫ه‬‫سال‌نگ‬‌.‫‌داری‌سوابق‌يك‌اصل‌كلیدی‌است‬‫ه‬‫نگ‬‌.
‫‌دهنده‌هويت‌مشتری‌و‌مالك‌اصلي‌و‌الگوی‌معامالتي‌و‌از‌جمله‌همه‌معامالت‌مشتری‌باشد‬‫ن‬‫سوابق‌بايد‌متضمن‌اطالعات‌و‌نکات‌كافي‌نشا‬.
•‫اصل‬5‌:‫اتکا‌به‌شخص‌ثالث‬:"‫‌بهادار‬‌‫‌دهندگان‌مجاز‌خدمات‌اوراق‬‫ه‬‫ارائ‬"‫ممکن‌است‌از‌اشخاص‌ثالث‌برای‌ايفای‌تعهدات‌مربوط‌به‌شناسايي‌دقیق‌و‌مستمر‌مش‬‌‌‫تری‌استفاده‌كنند،‌مشروط‌بر‬
‫‌كه‌ضوابط‌و‌معیارهای‌تصريح‌شده‌در‌اين‌اصل‌رعايت‌شود‬‫ن‬‫اي‬.
•‌‫اصل‬6‌:‫فرآيند‌ناموفق‌شناسايي‌دقیق‌و‌مستمر‌مشتری‬‌:"‫‌بهادار‬‌‫‌دهندگان‌مجاز‌خدمات‌اوراق‬‫ه‬‫ارائ‬"‫‌های‌روشن‌و‌صريحي‌برای‌عدم‌امکان‌تکمیل‌ف‬‫ت‬‫بايد‌سیاس‬‌‫رآيند‌شناسايي‌مشتری‌يا‌احتمال‬
‫‌بیني‌كنند‬‫ش‬‫انجام‌عملیات‌غیرقانوني‌پی‬.
•‌‫اصل‬7‌:‫نقش‌نهاد‌نظارتي‬:‫ناظران‌بايد‌اختیارات‌كافي‌برای‌ايجاد‌شرايط‌و‌بسترهای‌الزم‌برای‌تدوين‌اجرای‌اين‌اصول‌داشته‌باشند‬‌.‫‌چنین‌مقام‌ناظر‌ب‬‫م‬‫ه‬‌‫ايد‌اختیارات‌كافي‌برای‌كنترل‌و‬
‫‌بهادار‬‌‫‌های‌مرتبط‌به‌اوراق‬‫ب‬‫‌كننده‌حسا‬‫ل‬‫حصول‌اطمینان‌از‌تطبیق‌عملکرد‌و‌اجرای‌اصول‌شناسايي‌دقیق‌و‌مستمر‌مشتری،‌مالك‌اصلي‌و‌كنتر‬‫تو‬‫سط‌ارائ‬‫‌دهندگان‌را‌داشته‌باشند‬‫ه‬.
•‌‫اصل‬8‌:‫همکاری‬:‫‌های‌نظارتي‌خارجي‌باشد‬‫م‬‫به‌موجب‌قانون‌داخلي،‌مقام‌ناظر‌بايد‌مجاز‌به‌تبادل‌اطالعات‌با‌ساير‌مقا‬‌.‫بدبن‌منظور‌قانون‌داخلي‌بايد‌بررسي‬‌‫و‌موانع‌موجود‌برای‌همکاری‌رفع‬ 56

57. ‫ایران‬ ‫در‬ ‫پولشویی‬-(‫پولشویی‬ ‫با‬ ‫مبارزه‬ ‫قانون‬)
‫دراجراي‬‫اصل‬123‫اساسی‬‫قانون‬–‫بهمن‬ ‫تصویب‬1386‫مجلس‬‫شوراي‬‫اسالمی‬-‫مشتمل‬‫تبصره‬‫وهفت‬‫ماده‬‫دوازده‬‫بر‬‫زیر‬‫شرح‬‫به‬:
-‫تجاري‬‫معامالت‬‫اصالت‬‫و‬‫صحت‬‫اصل‬(‫ماده‬1)
-‫پولشویی‬‫جرم‬‫تعریف‬(‫ماده‬2)–
-‫جرم‬‫از‬‫حاصل‬‫عواید‬(‫ماده‬3)-‫بطور‬‫که‬‫مالی‬‫نوع‬‫هر‬‫مستقیم‬‫غیر‬‫و‬‫مستقیم‬‫هاي‬‫فعالیت‬‫از‬‫مجرمانه‬‫آید‬‫بدست‬.
-‫تشكیل‬‫با‬‫مبارزه‬‫عالی‬‫شوراي‬‫پولشویی‬(‫ماده‬4)
-‫ریاست‬:‫اموراقتصادي‬‫وزیر‬‫و‬‫دارایی‬-‫شورا‬‫دبیرخانه‬:‫ودارایی‬‫اقتصاد‬‫امور‬‫وزارت‬‫در‬‫مستقر‬
-‫عضویت‬:‫بازرگانی‬،‫اقتصاد‬‫وزیر‬-‫اطالعات‬-‫کشور‬-‫بانك‬‫کل‬‫رئیس‬‫مرکزي‬
-‫اجرا‬‫ضمانت‬‫و‬‫شورا‬‫هاي‬‫نامه‬‫آئین‬‫بودن‬‫االجرا‬‫الزم‬(‫تبصره‬3‫ماده‬4)
-‫آنها‬‫وظایف‬‫و‬‫مشمول‬‫اشخاص‬(‫ماه‬5‫و‬7)
*‫هویت‬‫احراز‬*‫مشكوك‬‫عملیات‬‫گزارش‬
*‫سوابق‬‫نگهداري‬*‫آموزش‬‫و‬‫داخلی‬‫کنترل‬
-‫اطالعات‬‫بودن‬‫محرمانه‬(‫ماده‬8)
-‫پولشویی‬‫جرم‬‫مرتكبین‬‫مجازات‬(‫ماده‬9)-‫جرم‬‫از‬‫حاصل‬‫عواید‬ ‫چهارم‬‫یك‬‫میزان‬‫به‬‫نقدي‬‫جزاي‬‫و‬‫جرم‬‫ارتكاب‬‫از‬‫حاصل‬‫عواید‬‫و‬‫درآمد‬‫استرداد‬
-‫پولشویی‬‫جرم‬‫ارتكاب‬‫صورت‬‫در‬‫منشاء‬‫جرم‬‫مرتكبین‬‫مجازات‬:‫هاي‬‫مجازات‬‫به‬‫ارتكابی‬‫جرم‬‫به‬‫مقررمربوط‬‫هاي‬‫مجازات‬‫بر‬‫عالوه‬‫بینی‬‫پیش‬
‫شد‬‫خواهند‬‫محكوم‬ ‫نیز‬‫پولشویی‬‫با‬‫مبارزه‬‫درقانون‬‫شده‬.
-‫دادگاههاي‬‫از‬‫شعبی‬‫اختصاص‬‫و‬‫قضائیه‬‫قوه‬‫همكاري‬‫عمومی‬(‫ماده‬11)
-‫هاي‬‫همكاري‬‫المللی‬‫بین‬(‫ماده‬12-‫بند‬5‫ماده‬4)
57

58. ‫پولشویی‬ ‫با‬ ‫مبارزه‬ ‫قانون‬ ‫اجرایی‬ ‫نامه‬ ‫آئین‬
•‫آذرماه‬‫تصویب‬86‫وزیران‬‫هیات‬-49‫زیر‬‫شرح‬‫به‬‫موارد‬‫اهم‬،‫ماده‬:
•‫مشتري‬‫کامل‬‫و‬‫اولیه‬‫شناسایی‬(‫ماده‬2‫و‬3)
•‫ذیربط‬‫پایگاه‬‫از‬‫کامل‬‫شناسایی‬‫مدارك‬‫استعالم‬(‫ماده‬4)
•‫وخارجی‬‫مراقبت‬‫تحت‬‫اشخاص‬‫خصوص‬‫در‬‫ویژه‬‫نظارت‬‫و‬‫دقت‬(‫ماده‬9‫و‬10)
•‫فراگیر‬‫شماره‬‫و‬‫ملی‬‫شناسه‬،‫ملی‬‫شماره‬‫درج‬‫براي‬‫مناسب‬‫محل‬(‫ماده‬12‫و‬13)
•‫هر‬‫ذیربط‬‫پایگاه‬‫با‬‫شده‬‫ثبت‬‫اماکن‬‫و‬‫مشخصات‬‫تطبیق‬6‫ماه‬(‫ماده‬14‫و‬15)
•‫پستی‬‫آدرس‬‫به‬‫مدارك‬‫ارسال‬(‫ماده‬16)
•‫مسئول‬‫افراد‬‫ها‬‫دسترسی‬‫و‬‫مسئولیتها‬‫و‬‫وظائف‬‫و‬‫پولشویی‬‫با‬‫مبارزه‬‫واحد‬‫تشكیل‬(‫ماده‬18‫و‬19‫و‬23)
•‫نظارت‬‫مسئول‬‫دستگاههاي‬‫توسط‬‫مقررات‬‫رعایت‬‫عدم‬‫یا‬‫رعایت‬‫کنترل‬(‫ماه‬20)
•‫دبیرخانه‬‫به‬‫پایه‬‫اطالعات‬‫ارسال‬(‫ماده‬21)
•‫رجوع‬‫ارباب‬‫اطالع‬‫بدون‬‫مشكوك‬‫معامالت‬‫و‬‫عملیات‬‫گزارش‬‫ارسال‬(‫ماده‬25)
•‫اطالعات‬‫و‬‫سوابق‬‫نگهداري‬(‫ماده‬33‫و‬34)
•‫آموزش‬(‫ماده‬35‫و‬36)
•‫مالی‬‫اطالعات‬‫واحد‬‫و‬‫شورا‬‫دبیرخانه‬‫وظائف‬–‫دبیر‬‫نصب‬‫و‬‫عزل‬-‫سازمانی‬‫ساختار‬(‫ماده‬37‫و‬38‫و‬39‫و‬40)
•‫ظرف‬‫ابالغ‬‫و‬‫ها‬‫دستورالعمل‬‫نویس‬‫پیش‬‫تهیه‬3‫ماه‬(‫ماده‬43)
•‫مالی‬‫اطالعات‬‫واحد‬‫درخواست‬‫مورد‬‫اطالعات‬‫ارسال‬(‫ماده‬47)
•‫مرکزي‬‫بانك‬‫توسط‬‫مشتریان‬‫اطالعات‬‫سامانه‬‫اندازي‬‫راه‬(‫ماده‬48)
16/‫ژوئن‬/25 58

59. ‫اجرایی‬ ‫فرایندهای‬
‫پولشویی‬ ‫با‬ ‫مبارزه‬ ‫های‬ ‫دستورالعمل‬
‫بهادار‬‫اوراق‬‫و‬‫بورس‬‫سازمان‬‫پولشویی‬‫با‬‫مبارزه‬‫کمیته‬‫دبیرخانه‬
‫تیرماه‬1392
16/‫ژوئن‬/25 59

60. ‫تع‬‫پولشویی‬ ‫با‬ ‫مبارزه‬ ‫های‬ ‫دستورالعمل‬ ‫اریف‬
‫واحد‌اطالعات‌مالي‬‌:‫مشکو‬ ‫معامالت‬ ‫گزارش‬ ‫ارجاع‬ ‫و‬ ‫تحلیل‬ ‫و‬ ‫تجزیه‬ ،‫دریافت‬ ‫مسئولیت‬ ‫دار‬ ‫عهده‬ ‫مستقل‬ ‫و‬ ‫متمركز‬ ،‫ملي‬ ‫واحد‬‫ذیربط‬ ‫مراجع‬ ‫به‬ ‫ک‬
‫واحد‬‫مبارزه‌با‌پولشويي‌سازمان‬‌:‫تکالیف‬ ‫دار‬ ‫عهده‬ ،‫پولشویي‬ ‫با‬ ‫مبارزه‬ ‫متولي‬ ‫عنوان‬ ‫به‬ ‫سازمان‬ ‫در‬ ‫مستقر‬ ‫است‬ ‫واحدی‬‫مواد‬ ‫در‬ ‫مقرر‬18‫و‬19‫نامه‬ ‫آئین‬
‫اشخاص‌تحت‌نظارت‬‌:‫نهادهای‬ ،‫وجوه‬ ‫تسویه‬ ‫و‬ ‫بهادار‬ ‫اوراق‬ ‫مركزی‬ ‫گذاری‬ ‫سپرده‬ ‫شركت‬ ، ‫ها‬ ‫كانون‬ ،‫بورس‬ ‫از‬ ‫خارج‬ ‫بازارها‬ ،‫ها‬ ‫بورس‬‫موضوع‬ ‫مالي‬
‫مشتریان‬ ‫برای‬ ‫بهادار‬ ‫اوراق‬ ‫به‬ ‫مربوط‬ ‫خدمات‬ ‫گونه‬ ‫هر‬ ‫ارائه‬ ‫در‬ ‫بهادار‬ ‫اوراق‬ ‫ناشران‬ ‫و‬ ‫بازار‬ ‫قانون‬
‫خدمات‌پايه‬‌:‫مشتری‬ ‫به‬ ‫آن‬ ‫ارائه‬ ‫و‬ ‫باشد‬ ‫مي‬ ‫سرمایه‬ ‫بازار‬ ‫در‬ ‫خدمات‬ ‫سایر‬ ‫ارائه‬ ‫الزمه‬ ‫و‬ ‫نیاز‬ ‫پیش‬ ، ‫مقررات‬ ‫طبق‬ ‫كه‬ ‫خدماتي‬‫بتواند‬ ‫وی‬ ‫تا‬ ‫شود‬ ‫مي‬ ‫موجب‬
‫كند‬ ‫مراجعه‬ ‫سرمایه‬ ‫بازار‬ ‫به‬ ‫متمادی‬ ‫و‬ ‫مکرر‬ ‫خدمات‬ ‫اخذ‬ ‫برای‬.‫شود‬ ‫مي‬ ‫محسوب‬ ‫سرمایه‬ ‫بازار‬ ‫در‬ ‫پایه‬ ‫خدمت‬ ، ‫معامالتي‬ ‫كد‬ ‫اخذ‬.
‫كد‌معامالتي‬‌:‫كاالهای‬ ‫یا‬ ‫مالي‬ ‫ابزارهای‬ ‫معامله‬ ،‫بهادار‬ ‫اوراق‬ ‫مالکیت‬ ‫ثبت‬ ‫برای‬ ‫شخص‬ ‫هر‬ ‫كه‬ ‫است‬ ‫بفردی‬ ‫منحصر‬ ‫شناسه‬‫باید‬ ‫سرمایه‬ ‫بازار‬ ‫در‬ ‫معامله‬ ‫مورد‬
‫نماید‬ ‫اخذ‬.
‫پرونده‌اطالعات‌مشتری‬‌:‫ج‬ ‫نظارت‬ ‫تحت‬ ‫اشخاص‬ ‫توسط‬ ‫وی‬ ‫فعالیت‬ ‫حین‬ ‫در‬ ‫و‬ ‫شناسایي‬ ‫هنگام‬ ‫كه‬ ‫مشتری‬ ‫مورد‬ ‫در‬ ‫اطالعات‬‫شود‬ ‫مي‬ ‫تکمیل‬ ‫یا‬ ‫آوری‬ ‫مع‬.
‫شناسايي‌مشتری‬:‫معت‬ ، ‫مستقل‬ ‫های‬ ‫داده‬ ‫و‬ ‫مستندات‬ ،‫اطالعاتي‬ ‫منابع‬ ‫از‬ ‫استفاده‬ ‫با‬ ‫مشتری‬ ‫هویت‬ ‫تائید‬ ‫و‬ ‫شناخت‬‫اتکاء‬ ‫قابل‬ ‫و‬ ‫بر‬.
‫شناسايي‌اولیه‬‌:‫نماین‬ ‫توسط‬ ‫اقدام‬ ‫صورت‬ ‫در‬ ‫و‬ ‫شناسایي‬ ‫مدارک‬ ‫با‬ ‫مشتری‬ ‫توسط‬ ‫شده‬ ‫اظهار‬ ‫مشخصات‬ ‫وثبت‬ ‫تطبیق‬‫ثبت‬ ‫بر‬ ‫عالوه‬ ،‫وكیل‬ ‫یا‬ ‫قانوني‬ ‫ده‬
‫اصیل‬ ‫مشخصات‬ ‫ثبت‬ ،‫قانوني‬ ‫نماینده‬ ‫یا‬ ‫وكیل‬ ‫مشخصات‬
60

61. ‫با‬ ‫مبارزه‬ ‫های‬ ‫دستورالعمل‬ ‫تعاریف‬
‫پولشویی‬ ‫ساها‬(‫سامانه‬‫احراز‬‫هویت‬‫اشخاص‬):‫سامانه‬‫ای‬‫مستقر‬‫در‬‫وزارت‬‫اموراقتصادی‬‫و‬‫دارایی‬‫است‬‫که‬‫از‬‫طریق‬‫ارتباط‬‫با‬‫پایگاه‬
‫های‬‫ذی‬‫ربط‬(‫از‬‫قبیل‬‫سازمان‬‫ثبت‬‫احوال‬،‫کشور‬‫سازمان‬‫ثبت‬‫اسناد‬‫و‬‫امالک‬،‫کشور‬‫شرکت‬‫پس‬،‫ت‬‫سازمان‬‫امورمالیاتی‬)
‫پاسخ‬‫به‬‫استلعام‬‫اشخاص‬‫تحت‬‫نظارت‬‫در‬‫موارد‬‫احراز‬‫هویت‬‫اشخاص‬‫مختلف‬‫و‬‫نشانی‬‫آن‬‫ها‬‫را‬‫تس‬‫هیل‬‫می‬‫نماید‬
‫معامالت‬‫و‬‫عملیات‬‫مشکوک‬:‫معامالت‬‫و‬‫عملیاتی‬‫است‬‫که‬‫اشخاص‬‫با‬‫در‬‫دست‬‫داشتن‬‫اطالعات‬‫و‬‫ی‬‫ا‬‫قراین‬‫و‬‫شواهد‬
‫منطقی‬‫ظن‬‫پیدا‬‫کنند‬‫که‬‫این‬‫عملیات‬‫و‬‫معامالت‬‫به‬‫منظور‬‫پولشویی‬‫و‬‫یا‬‫تامین‬‫مالی‬‫تروری‬‫ست‬‫انجام‬‫می‬‫شود‬.
‫قرائن‬‫و‬‫شواهد‬‫منطقی‬‫عبارت‬‫از‬‫شرایط‬‫و‬‫مقتضیاتی‬‫است‬‫که‬‫یک‬‫انسان‬‫متعارف‬‫را‬‫در‬‫مورد‬‫منشا‬‫م‬،‫ال‬‫سرمایه‬‫گذاری‬‫یا‬
‫سایر‬‫عملیات‬‫یک‬‫شخص‬(‫حقیقی‬‫و‬‫حقوقی‬)‫به‬‫شک‬‫و‬‫تردید‬‫می‬‫اندازد‬.
‫سامانه‬‫جمع‬‫آوری‬‫معامالت‬‫مشکوک‬:‫سامانه‬‫ای‬‫است‬‫مستقر‬‫در‬‫واحد‬‫اطالعات‬‫مالی‬‫که‬‫به‬‫منظور‬‫جمع‬‫آ‬‫وری‬‫گزارش‬‫های‬
‫معامالت‬‫مشکوک‬‫به‬‫پولشویی‬‫و‬‫تامین‬‫مالی‬‫تروریسم‬‫و‬‫اطالعات‬‫مربوط‬‫به‬‫آن‬‫ها‬‫از‬‫سازمان‬‫های‬‫مشمول‬‫قانون‬،
‫طراحی‬‫و‬‫راه‬‫اندازی‬‫شده‬‫است‬.
‫اشخاص‬‫مظنون‬:‫کلیه‬‫اشخاصی‬‫که‬‫اسامی‬‫و‬‫مشخصات‬‫آنها‬‫به‬‫جهت‬‫ظن‬‫به‬‫ارتباط‬‫با‬‫فعالیت‬‫پو‬‫لشویی‬‫و‬‫تامین‬‫مالی‬‫تروریسم‬
‫از‬‫سوی‬‫واحد‬‫اطالعات‬‫مالی‬‫تعیین‬‫و‬‫از‬‫طریق‬‫واحد‬‫مبارزه‬‫با‬‫پولشویی‬‫سازمان‬‫به‬‫اشخاص‬‫تحت‬‫ن‬‫ظارت‬‫اعالم‬‫می‬‫شود‬.
‫ابزار‬‫شناسایی‬:‫عبارت‬‫است‬‫از‬‫شناسه‬‫ای‬‫اطالعاتی‬‫به‬‫صورت‬،‫الکترونیکی‬‫فیزیکی‬‫با‬‫ترک‬‫یبی‬‫از‬‫هر‬‫دو‬‫که‬‫با‬‫استفاده‬‫از‬‫آن‬
‫مشتری‬‫می‬‫تواند‬‫نسبت‬‫به‬‫اخذ‬‫خدمات‬‫الکترونیکی‬‫از‬‫درگاه‬‫های‬‫غیر‬‫حضوری‬‫اقدام‬‫نماید‬.
‫ابزار‬‫پذیرش‬:‫عبارت‬‫است‬‫از‬‫دستگاه‬‫فیزیکی‬‫با‬‫سامانه‬‫الکترونیکی‬‫که‬‫می‬‫توان‬‫با‬‫استف‬‫اده‬‫از‬‫یک‬‫یا‬‫چند‬‫نوع‬‫ابزار‬‫شناسایی‬
‫نسبت‬‫به‬‫انجام‬‫عملیات‬‫و‬‫اخذ‬‫خدمات‬‫اقدام‬‫نمود‬.‫از‬‫قبیل‬‫درگاه‬‫های‬‫اینترنتی‬‫و‬‫نظایر‬‫آن‬.
61

62. ‫سرمایه‬ ‫بازار‬ ‫در‬ ‫مشتریان‬ ‫شناسایی‬ ‫العمل‬ ‫دستور‬
‫ماده‬2:‫معامله‬‫ابزارهای‬‫مالی‬‫و‬‫کاال‬‫در‬‫بازار‬‫سرمایه‬‫منوط‬‫به‬‫دارا‬‫بودن‬‫کد‬‫معامالتی‬‫از‬‫سوی‬‫مشتری‬‫می‬‫باش‬‫د‬‫هر‬‫مشتری‬‫باید‬‫تنها‬
‫دارای‬‫یک‬‫کد‬‫معامالتی‬‫منحصر‬‫به‬‫فرد‬‫باشد‬.
‫ماده‬3:‫قبل‬‫از‬‫ارائه‬‫خدمات‬‫پایه‬‫الزم‬‫است‬‫نسبت‬‫به‬‫شناسایی‬‫کامل‬‫مشتری‬‫اقدام‬‫شود‬.
‫ماده‬4:‫شناسایی‬‫مشتری‬‫برحسب‬‫نوع‬‫خدمات‬‫مورد‬‫تقاضای‬‫وی‬‫به‬‫دو‬‫نوع‬‫شناسایی‬‫اولیه‬‫و‬‫شناسایی‬‫ک‬‫امل‬‫تقسیم‬‫می‬‫شود‬(‫اسالید‬
‫بعدی‬)
‫تبصره‬1:‫در‬‫مورد‬‫محجورین‬(‫صغیر،مجنون‬‫و‬‫غیر‬‫رشید‬)‫الزم‬‫است‬‫عالوه‬‫بر‬‫اطالعات‬‫شخص‬،‫محجور‬‫اطالعات‬‫مذکور‬‫د‬‫ر‬‫خصوص‬‫ولی‬‫و‬
‫قیم‬‫نامبرده‬‫نیز‬‫دریافت‬‫شود‬.
‫تبصره‬2:‫در‬‫صورت‬‫امکان‬‫ارتباط‬‫بر‬‫خط‬‫اشخاص‬‫تحت‬‫نظارت‬‫با‬‫سازمان‬‫ثبت‬‫احوال‬‫کشور‬‫و‬‫برخورداری‬‫از‬‫امک‬‫ان‬‫تطبیق‬‫مشخصات‬
‫اظهار‬‫شده‬‫توسط‬‫مشتری‬‫با‬‫مندرجات‬‫شناسنامه‬‫عکس‬‫دار‬‫یا‬‫گواهینامه‬‫رانندگی‬‫یا‬‫گذرنامه‬،‫معتبر‬‫انج‬‫ام‬‫شناسایی‬‫اولیه‬‫مشتری‬‫بر‬
‫اساس‬‫این‬‫مدارک‬‫نیز‬‫بالمانع‬‫است‬.
‫تبصره‬3:‫در‬‫صورت‬‫مخدوش‬‫بودن‬‫و‬‫یا‬‫وجود‬‫ابهام‬‫در‬‫خصوص‬‫اصالت‬‫مدارک‬‫شناسایی‬‫ارائه‬‫شده‬‫توسط‬‫مشتری‬،‫متصدیان‬‫شناسایی‬
‫اولیه‬‫در‬‫اشخاص‬‫تحت‬‫نظارت‬‫موظف‬‫هستند‬‫با‬‫تحقیق‬‫از‬‫سایر‬‫پایگاههای‬‫ذی‬،‫ربط‬‫اخذ‬‫مدرک‬‫معتبر‬–‫ط‬‫بق‬‫مقررات‬‫این‬
‫دستورالعمل‬-‫و‬‫یا‬‫استعالم‬‫از‬‫مراجع‬‫ذی‬‫ربط‬‫نسبت‬‫به‬‫رفع‬‫ابهام‬‫و‬‫شناسایی‬‫مشتری‬‫اقدام‬‫نمایند‬.‫در‬‫صورت‬‫عدم‬‫رفع‬،‫ابهام‬
‫الزم‬‫است‬‫موضوع‬‫به‬‫واحد‬‫مبارزه‬‫با‬‫پولشویی‬‫سازمان‬‫گزارش‬‫دهند‬.
‫تبصره‬4:‫در‬‫صورت‬‫اطمینان‬‫از‬‫جعلی‬‫یا‬‫غیر‬‫واقعی‬‫بودن‬،‫مشخصات‬‫اشخاص‬‫تحت‬‫نظارت‬‫موظف‬‫هستند‬‫عالوه‬‫بر‬‫جلوگیری‬‫از‬‫ادامه‬
‫خدمات‬،‫مراتب‬‫را‬‫بالفاصله‬‫در‬‫همان‬‫روز‬‫کاری‬‫به‬‫واحد‬‫مبارزه‬‫با‬‫پولشویی‬‫سازمان‬‫گزارش‬‫دهند‬.
16/‫ژوئن‬/25 62

63. ‫سرمایه‬ ‫بازار‬ ‫در‬ ‫مشتریان‬ ‫شناسایی‬ ‫دستورالعمل‬
4-2-‫شناسایی‬‫کامل‬:‫اشخاص‬‫تحت‬‫نظارت‬‫موظف‬‫هستند‬‫هنگام‬‫ارائه‬‫خدمات‬‫پایه‬‫به‬‫مشتری؛‬‫عالوه‬‫بر‬‫شناسایی‬‫اولیه؛‬‫نسبت‬‫به‬
‫شناسایی‬‫کامل‬‫وی‬‫اقدام‬‫نمایند‬.
4-2-1-‫شناسایی‬‫کامل‬‫شخص‬‫حقیقی‬:‫برای‬‫شناسایی‬‫کامل‬‫شخص‬‫حقیقی؛‬‫اشخاص‬‫تحت‬‫نظارت‬‫موظف‬‫هستند‬‫عالوه‬‫بر‬‫شناسایی‬
‫اولیه‬،‫مشتری‬‫اطالعات‬‫و‬‫مدارک‬‫الزم‬‫را‬‫به‬‫منظور‬‫شناسایی‬‫کامل‬‫و‬‫تعیین‬‫سطح‬‫فعالیت‬‫مورد‬‫انتظار‬‫وی‬‫اخذ‬‫و‬‫در‬‫پرونده‬
‫اطالعات‬‫مشتری‬‫درج‬‫نمایند‬.‫شناسایی‬‫کامل‬‫شخص‬‫حقیقی‬‫از‬‫طریق‬‫دریافت‬‫اطالعات‬‫مندرج‬‫در‬‫کارت‬‫مل‬‫ی‬‫و‬‫استعالم‬‫از‬‫پایگاه‬
‫ثبت‬‫احوال‬‫صورت‬‫می‬‫پذیرد‬.‫الزم‬‫است‬‫برآودری‬‫سطح‬‫فعالیت‬‫مورد‬‫انتظار‬‫مشتری‬‫و‬‫سابقه‬‫پرونده‬‫ا‬‫طالعات‬‫مورد‬‫انتظار‬
‫مشتری‬‫و‬‫سابقه‬‫پرونده‬‫اطالعات‬‫وی‬‫به‬‫نحوی‬‫تنظیم‬‫شده‬‫باشد‬‫که‬‫امکان‬‫شناسایی‬‫و‬‫گزارش‬‫معامال‬‫تی‬‫که‬‫با‬‫سطح‬‫فعالیت‬‫تعیین‬
‫شده‬‫مغایرت‬،‫دارد‬‫فراهم‬‫باشد‬.
‫تبصره‬:‫شناسایی‬‫کامل‬‫شخص‬‫حقیقی‬‫معرفی‬‫شده‬‫از‬‫سوی‬‫شخص‬‫حقوقی‬‫برابر‬‫ضوابط‬‫مقرر‬‫در‬‫مورد‬‫اش‬‫خاص‬‫حقیقی‬‫است‬.
‫تبصره‬:‫مدارک‬‫و‬‫مستندات‬‫مورد‬‫نیاز‬‫برای‬‫تعیین‬‫سطح‬‫فعالیت‬‫مشتریان‬‫مطابق‬‫ضوابط‬‫اعالمی‬‫از‬‫س‬‫وی‬‫سازمان‬‫خواهد‬‫بود‬.
‫ماده‬5:‫مستند‬‫سازی‬‫کد‬‫پستی‬‫مشتری‬‫در‬‫شناسایی‬‫اولیه‬‫از‬‫طریق‬‫تطبیق‬‫کد‬‫پستی‬‫اعالمی‬‫از‬‫سو‬‫ی‬‫مشتری‬‫با‬‫کد‬‫پستی‬‫ظهر‬‫کارت‬
‫ملی‬‫وی‬‫انجام‬‫می‬‫شود‬.‫برای‬‫مستند‬‫سازی‬‫نشانی‬‫مشتری‬‫الزم‬‫است‬‫در‬‫صورت‬،‫امکان‬‫کد‬‫پستی‬‫اعال‬‫می‬‫از‬‫سوی‬‫وی‬‫با‬
‫اطالعات‬‫پایگاه‬‫کد‬‫پستی‬‫کشور‬‫از‬‫طریق‬‫سامانه‬‫ساها‬‫تطبیق‬‫داده‬‫شود‬.
16/‫ژوئن‬/25 63

64. ‫نمودار‬)‫اولیه‬ ‫شناسایی‬ ‫جامع‬ ‫فرآیند‬(‫هویت‬ ‫احراز‬)‫کامل‬ ‫شناسایی‬ ‫و‬
‫مدارک‬‫شناسایی‬
•‫ملی‬ ‫کارت‬
•‫عکس‬ ‫شناسنامه‬‫گواايی‬ ‫دار؛‬‫راننويگی‬ ‫ناموه‬
‫معتبر‬‫و‬‫معتبر‬ ‫گذرنامه‬(‫امکو‬ ‫صوارت‬ ‫در‬‫ان‬
‫برخط‬ ‫ارتباط‬)
‫شناسایی‬ ‫مدارک‬
•‫ملی‬ ‫شناسه‬
•‫قانانی‬ ‫اقامتگاه‬ ‫کيپستی‬
‌‫زمان‌شناسايي‌اولیه‬‌‫زمان‌شناسايي‌كامل‬
‫شناسایی‬
‫اولیه‬‫کامل‬
‫حقیقی‬‫حقوقی‬
‫حقوقی‬
‌‫نوع‌اطالعات‌مورد‌نیاز‌جهت‌شناسايي‌اولیه‬
•‫خانوادگي‬ ‫نام‬ ‫و‬ ‫نام‬،‫نام‬ ،‫تولد‬ ‫تاریخ‬ ،‫ملي‬ ‫شماره‬‫نشداني‬ ،‫پددر‬
‫سکونت‬ ‫محل‬ ‫كدپستي‬ ،‫كامل‬‫تلفن‬ ‫شماره‬ ‫و‬‫؛‬
•‫م‬ ‫هدای‬‫روش‬ ‫سدایر‬ ‫یا‬ ‫مثبت‬ ‫مدارک‬ ‫با‬ ‫دقیق‬ ‫نشاني‬‫و‬ ‫طمدئن‬
‫اثبات‬ ‫قابل‬(،‫نامه‬ ‫اجاره‬ ،‫مالکیت‬ ‫سند‬ ‫قبیل‬ ‫از‬‫و‬ ‫تلفدن‬ ‫فیش‬
‫غیره‬)‫و‬ ‫؛‬
•‫نماینده‬ ‫بر‬ ‫عالوه‬ ‫وكیل‬ ‫هویت‬ ‫احراز‬(‫اخت‬ ‫صورت‬ ‫در‬‫نمودن‬ ‫یار‬
‫نماینده‬).
‌‌‫نوع‌اطالعات‌مورد‌نیاز‌جهت‌شناسايي‌كامل‬
•‫ماهیت‬ ،‫نوع‬‫حقوقي‬ ‫شخص‬ ‫فعالیت‬ ‫سابقه‬ ‫و‬ ‫میزان‬ ‫و‬‫؛‬
•‫معرفي‬ ‫سرمایه‬ ‫بازار‬ ‫در‬ ‫فعالیت‬ ‫جهت‬ ‫كه‬ ،‫اعتباری‬ ‫موسسات‬ ‫نزد‬ ‫بانکي‬ ‫حساب‬ ‫اطالعات‬‫است‬ ‫شده‬.
•‫دارند‬ ‫را‬ ‫حقوقي‬ ‫شخص‬ ‫حساب‬ ‫از‬ ‫برداشت‬ ‫حق‬ ‫كه‬ ‫افرادی‬ ‫یا‬ ‫فرد‬ ‫مشخصات‬(‫شامل‬‫خد‬ ‫نام‬ ‫و‬ ‫نام‬‫شدماره‬ ،‫انوادگي‬
‫پستي‬ ‫كد‬ ‫و‬ ‫نشاني‬ ،‫تولد‬ ‫تاریخ‬ ،‫پدر‬ ‫نام‬ ،‫ملي‬)‫آنها‬ ‫سمت‬ ‫و‬(‫آ‬ ‫مجاز‬ ‫امضای‬ ‫نمونه‬ ‫همراه‬‫ها‬ ‫ن‬)‫؛‬
•‫كدپستي‬ ‫و‬ ‫نشاني‬ ،‫مشخصات‬ ،‫اسامي‬‫عامدل‬ ‫هیات‬ ،‫مدیره‬ ‫هیات‬ ‫اعضای‬ ‫سکونت‬ ‫محل‬/‫مد‬‫حسدابرس‬ ،‫دیرعامل‬(
‫حسابرسان‬)‫از‬ ‫بدیش‬ ‫كده‬ ‫داراندي‬ ‫سدهام‬ ‫و‬ ‫قدانونني‬ ‫یازرسدان‬ ‫یا‬ ‫بازرس‬ ،‫مستقل‬10‫سدهم‬ ‫درصدد‬(‫سدرمایه‬)‫شدخص‬
‫دارند‬ ‫اختیار‬ ‫در‬ ‫را‬ ‫حقوقي‬.
•‫محل‬،‫ان‬ ‫دورنگار‬ ‫و‬ ‫تلفن‬ ‫های‬ ‫شماره‬ ،‫مركزی‬ ‫دفتر‬ ‫كدپستي‬ ‫و‬ ‫نشاني‬ ،‫فعالیت‬ ‫اصلي‬‫مجاز‬ ‫امضای‬ ‫صاحبان‬ ‫اسامي‬
‫مکات‬ ‫و‬ ‫مالي‬ ‫اسناد‬ ‫كلیه‬ ‫داشتن‬ ‫رسمیت‬ ‫نحوه‬ ‫به‬ ‫مربوط‬ ‫اطالعات‬ ‫و‬ ‫ها‬ ‫آن‬ ‫امضای‬ ‫نمونه‬ ‫و‬‫و‬ ‫مددت‬ ،‫مربوطده‬ ‫بدات‬
‫ها‬ ‫حساب‬ ‫مورد‬ ‫در‬ ‫موسسه‬ ‫مشابه‬ ‫اركان‬ ‫یا‬ ‫و‬ ‫مدیرعامل‬ ‫و‬ ‫مدیره‬ ‫هیات‬ ‫اختیارات‬ ‫حدود‬
•‫امضای‬ ‫صاحبان‬ ‫و‬ ‫مدیران‬ ‫از‬ ‫تعهد‬ ‫اخذ‬‫و‬ ‫مددارک‬ ‫آخرین‬ ‫اینکه‬ ‫بر‬ ‫مبني‬ ‫حقوقي‬ ‫شخص‬ ‫در‬ ‫مجاز‬‫مربدوط‬ ‫اطالعدات‬
‫بالفا‬ ‫را‬ ‫مدذكور‬ ‫مدوارد‬ ‫در‬ ‫تغییدر‬ ‫ندوع‬ ‫هر‬ ‫اینکه‬ ‫مورد‬ ‫در‬ ‫تعهد‬ ‫و‬ ‫اند‬ ‫دادهه‬ ‫ارائه‬ ‫را‬ ‫حقوقي‬ ‫شخص‬ ‫به‬‫اشدخاص‬ ‫بده‬ ‫صدله‬
‫دهند‬ ‫مي‬ ‫اطالع‬ ‫نظارت‬ ‫تحت‬.
•‫ذیربط‬ ‫مراجع‬ ‫از‬ ‫شركت‬ ‫بندی‬ ‫رتبه‬ ‫به‬ ‫مربوط‬ ‫مستندات‬ ‫و‬ ‫اطالعات‬(‫وجود‬ ‫صورت‬ ‫در‬.)
‫تمامی‬ ‫ارائه‬
‫خدمات‬
‫پای‬ ‫خدمات‬ ‫ارائه‬‫ه‬
‫حقیقی‬
16/‫ژوئن‬/25 64
‫مشتریان‬ ‫کامل‬ ‫شناسایی‬ ‫روش‬
-‫تطبیق‬‫اطالعات‬‫با‬‫پایگاههای‬‫ذی‬‫ربط‬.
-‫تعیین‬‫سطح‬‫فعالیت‬‫مشتریان‬
•‫گذار؛‬ ‫سرمایه‬ ‫یا‬ ‫مشتری‬ ‫حرفه‬ ‫و‬ ‫شغل‬

65. ‫مشتریان‬ ‫شناسایی‬
‫ماده‬6:‫اشخاص‬‫تحت‬‫نظارت‬‫باید‬‫اطالعات‬‫اخذ‬‫شده‬‫از‬‫مشتری‬‫را‬‫با‬‫مندرجات‬‫مدارک‬‫شناسایی‬‫معتبر‬‫تطبیق‬‫داده‬‫و‬‫از‬‫صحت‬‫آن‬‫اطمینان‬
‫حاصل‬‫نمایند‬.‫الف‬)‫تنها‬‫مدرک‬‫شناسایی‬‫معتبر‬‫برای‬‫اشخاص‬‫حقیقی‬‫کارت‬‫ملی‬‫است‬.
‫ب‬)‫مدارک‬‫شناسایی‬‫معتبر‬‫برای‬‫اشخاص‬‫حقوقی‬‫عبارتند‬‫از‬:‫گواهی‬‫نامه‬‫ثبت‬،‫شرکت‬‫اظهار‬‫نامه‬‫ثبت‬‫ش‬،‫رکت‬‫شرکت‬،‫نامه‬
،‫اساسنامه‬‫روزنامه‬‫رسمی‬
‫تبصره‬1:‫در‬‫مورد‬‫محجورین‬‫الزم‬‫است‬‫عالوه‬‫بر‬‫مدارک‬‫فوق‬،‫سند‬‫رسمی‬‫دال‬‫بر‬‫تائید‬‫سمت‬‫ولی‬‫و‬‫قیم‬‫نیز‬‫دریافت‬‫شود‬.
‫تبصره‬2:‫در‬‫صورت‬‫اقدام‬‫توسط‬‫وکیل‬‫یا‬‫نماینده‬،‫قانونی‬‫الزم‬‫است‬‫اسناد‬‫قانونی‬‫مثبته‬‫نیز‬‫دریافت‬‫شود‬.
‫تبصره‬3:‫الزم‬‫است‬‫تصویر‬‫مصدق‬‫مدارک‬‫موضوع‬‫این‬‫ماده‬‫در‬‫پرونده‬‫اطالعاتی‬‫مشتری‬‫نگهداری‬‫شود‬.
‫ماده‬7:‫ب‬ ‫خدمت‬ ‫ارائه‬ ‫از‬ ‫باید‬ ‫نظارت‬ ‫تحت‬ ‫اشخاص‬ ‫ننماید‬ ‫ارائه‬ ‫را‬ ‫فوق‬ ‫درمواد‬ ‫مذکور‬ ‫شناسایی‬ ‫مدارک‬ ‫مشتری‬ ‫چنانچه‬‫و‬ ‫کرده‬ ‫خودداری‬ ‫وی‬ ‫ه‬
‫نمایند‬ ‫گزارش‬ ‫سازمان‬ ‫پولشویی‬ ‫با‬ ‫مبارزه‬ ‫واحد‬ ‫به‬ ‫را‬ ‫مراتب‬.
‫ماده‬8:‫فعالیت‬ ‫سطح‬ ‫تعیین‬ ‫و‬ ‫شناسایی‬ ‫جهت‬ ‫نیاز‬ ‫مورد‬ ‫مدارک‬ ‫تکمیل‬ ‫جهت‬ ‫قبلی‬ ‫مشتریان‬ ‫به‬ ‫اعالم‬(‫م‬ ‫ظرف‬‫هلت‬3‫ماه‬‫اینصورت‬ ‫غیر‬ ‫در‬
‫متوقف‬ ‫خدمت‬)
16/‫ژوئن‬/25 65

66. ‫ها‬ ‫برنامه‬ ‫و‬ ‫ها‬ ‫سیستم‬
‫ماده‬9:‫الکترونی‬ ‫مالی‬ ‫تراکنش‬ ‫گونه‬ ‫هر‬ ‫انجام‬ ‫و‬ ‫مشتری‬ ‫کامل‬ ‫شناسایی‬ ‫بدون‬ ‫و‬ ‫الکترونیکی‬ ‫صورت‬ ‫به‬ ‫پایه‬ ‫خدمات‬ ‫ارائه‬‫نام‬ ‫بی‬ ‫یا‬ ‫ردیابی‬ ‫قابل‬ ‫غیر‬ ‫کی‬‫ممنوع‬
‫است‬.
‫ماده‬10:‫زیر‬ ‫محتوای‬ ‫با‬ ‫مشتری‬ ‫با‬ ‫نظارت‬ ‫تحت‬ ‫اشخاص‬ ‫توسط‬ ‫تعهدنامه‬ ‫تنظیم‬:
-‫پولشویی‬ ‫با‬ ‫مبارزه‬ ‫مقررات‬ ‫رعایت‬ ‫و‬ ‫دستورالعمل‬ ‫مطابق‬ ‫نظارت‬ ‫تحت‬ ‫اشخاص‬ ‫درخواست‬ ‫مورد‬ ‫اطالعات‬ ‫ارائه‬ ‫به‬ ‫تعهد‬
-‫نظارت‬ ‫تحت‬ ‫اشخاص‬ ‫به‬ ‫موضوع‬ ‫اعالم‬ ‫اطالع‬ ‫صورت‬ ‫در‬ ‫و‬ ‫پایه‬ ‫خدمات‬ ‫از‬ ‫دیگر‬ ‫اشخاص‬ ‫استفاده‬ ‫اجازه‬ ‫عدم‬
-‫وقت‬ ‫اسرع‬ ‫در‬ ‫مربوطه‬ ‫مستندات‬ ‫با‬ ‫شده‬ ‫ارائه‬ ‫اطالعات‬ ‫تغییر‬ ‫هرگونه‬ ‫صورت‬ ‫در‬ ‫کننده‬ ‫ثبت‬ ‫سازمان‬ ‫به‬ ‫اطالعات‬ ‫ارائه‬
-‫شود‬ ‫متوقف‬ ‫باید‬ ‫خدمت‬ ‫ارائه‬ ‫موضوع‬ ‫رعایت‬ ‫عدم‬ ‫یا‬ ‫پذیرش‬ ‫عدم‬ ‫صورت‬ ‫در‬.
‫ماده‬12‫و‬13:‫تعبیه‬‫محل‬‫مناسب‬‫برای‬‫درج‬‫شماره‬‫شناسایی‬‫یکتا‬(‫شماره‬،‫ملی‬‫شناسه‬‫ملی‬‫و‬‫شناسه‬‫اتباع‬‫خارجی‬)‫و‬‫کد‬‫پس‬‫تی‬‫در‬‫فرم‬‫ها‬‫و‬‫نرم‬‫افزارها‬‫و‬‫سامانه‬
‫ها‬‫و‬‫فراهم‬‫نمودن‬‫امکان‬‫جستجو‬‫بر‬‫اساس‬‫شماره‬‫های‬‫مذکور‬‫در‬‫نرم‬‫افزارها‬
‫ماده‬14:‫ارسال‬‫مشخصات‬‫اشخاص‬‫درج‬‫شده‬‫در‬‫سیستم‬‫اطالعات‬‫قبلی‬‫به‬‫سامانه‬‫ساها‬‫جهت‬‫تطببق‬‫و‬‫کنترل‬‫صحت‬‫آن‬(‫ظرف‬‫مدت‬6‫ماه‬)
‫ماده‬15:‫به‬‫روز‬‫نمودن‬‫اطالعات‬‫تطبیق‬‫داده‬‫شده‬‫با‬‫سامانه‬‫ساها‬‫در‬‫دوره‬‫زمانی‬3‫ماهه‬‫و‬‫مسدود‬‫نمودن‬‫کد‬‫معامالت‬‫اشخاص‬‫فوت‬‫شده‬‫یا‬‫شرکت‬‫های‬
‫منحل‬‫شده‬‫و‬‫اعالم‬‫مراتب‬‫به‬‫واحد‬‫پولشویی‬‫سازمان‬
66

67. ‫پولشویی‬ ‫با‬ ‫مبارزه‬ ‫واحد‬ ‫تشکيل‬
‫ماده‬16:‫ایجاد‬‫واحد‬‫یا‬‫معرفی‬‫نماینده‬‫توسطاشخاص‬‫تحت‬‫نظارت‬‫به‬‫منظور‬‫ارتباط‬‫با‬‫واحد‬‫مبارزه‬‫با‬‫پولش‬‫ویی‬‫سازمان‬‫جهت‬‫انجام‬
‫وظائف‬‫زیر‬:
-،‫بررسی‬‫ذیربط‬ ‫کارکنان‬ ‫ارسالی‬ ‫های‬ ‫گزارش‬ ‫مورد‬ ‫در‬ ‫نظر‬ ‫اعالم‬ ‫و‬ ‫بندی‬ ‫اولویت‬ ‫تحقیق‬
-‫رجوع‬ ‫ارباب‬ ‫اطالع‬ ‫بدون‬ ‫مالی‬ ‫اطالعات‬ ‫واحد‬ ‫به‬ ‫مشخص‬ ‫های‬ ‫فرم‬ ‫قالب‬ ‫در‬ ‫مذکور‬ ‫های‬ ‫گزارش‬ ‫فوری‬ ‫ارسال‬
-‫م‬ ‫معامالت‬ ‫شناسایی‬ ‫منظور‬ ‫به‬ ‫کنند‬ ‫می‬ ‫استفاده‬ ‫پایه‬ ‫خدمات‬ ‫از‬ ‫که‬ ‫مشتریانی‬ ‫فعالیت‬ ‫بر‬ ‫نظارت‬‫شکوک‬
-‫مق‬ ‫و‬ ‫قانون‬ ‫اجرای‬ ‫در‬ ‫نیاز‬ ‫مورد‬ ‫اطالعات‬ ‫به‬ ‫سریع‬ ‫دسترسی‬ ‫در‬ ‫تسهیل‬ ‫نظور‬ ‫به‬ ‫الزم‬ ‫افزارهای‬ ‫نرم‬ ‫تهیه‬‫شناسایی‬ ‫نیز‬ ‫و‬ ‫ررات‬
‫مشکوک‬ ‫معامالت‬ ‫سیستمی‬
-‫پولشویی‬ ‫با‬ ‫مبارزه‬ ‫فرایندهای‬ ‫کنترل‬ ‫و‬ ‫نظارت‬ ‫جهت‬ ‫الزم‬ ‫سازوکار‬ ‫طراحی‬(‫تحلیل‬ ‫و‬ ‫آوری‬ ‫جمع‬ ‫فرایند‬،‫نیروها‬ ‫استخدام‬ ،‫اطالعات‬
‫غیره‬ ‫و‬ ‫آموزش‬)‫آن‬ ‫اجرای‬ ‫میزان‬ ‫و‬ ‫ارزیابی‬
-‫مقررات‬ ‫و‬ ‫قوانین‬ ‫کامل‬ ‫اجرای‬ ‫از‬ ‫اطمینان‬ ‫منظور‬ ‫به‬ ‫امر‬ ‫تحت‬ ‫واحدهای‬ ‫از‬ ‫نظارت‬ ‫و‬ ‫بازرسی‬
-‫آن‬ ‫نتایج‬ ‫و‬ ‫پولشویی‬ ‫با‬ ‫مبارزه‬ ‫در‬ ‫مربوط‬ ‫دستگاه‬ ‫اقدامات‬ ‫به‬ ‫مربوط‬ ‫آمارهای‬ ‫تهیه‬
-‫ذیص‬ ‫تروریسم‬ ‫با‬ ‫مبارزه‬ ‫امر‬ ‫در‬ ‫که‬ ‫مراجع‬ ‫سایر‬ ‫و‬ ‫مالی‬ ‫اطالعات‬ ‫واحد‬ ‫نیاز‬ ‫مورد‬ ‫تکمیلی‬ ‫اطالعات‬ ‫تامبن‬‫باشند‬ ‫می‬ ‫الح‬
-‫ازموافقت‬ ‫پس‬ ‫پولشویی‬ ‫با‬ ‫مبارزه‬ ‫به‬ ‫مربوط‬ ‫مقررات‬ ‫و‬ ‫قانون‬ ‫اجرای‬ ‫خصوص‬ ‫در‬ ‫الزم‬ ‫های‬ ‫بخشنامه‬ ‫صدور‬‫دبیرخانه‬
-‫پولشوی‬ ‫به‬ ‫مربوط‬ ‫موارد‬ ‫خصوص‬ ‫در‬ ‫متبوع‬ ‫دستگاه‬ ‫به‬ ‫مربوط‬ ‫مکاتبات‬ ‫های‬ ‫گزارش‬ ‫و‬ ‫سوابق‬ ‫نگهداری‬‫تروریسم‬ ‫مالی‬ ‫تامین‬ ‫و‬ ‫ی‬
-‫آن‬ ‫اجرای‬ ‫میزان‬ ‫ماهانه‬ ‫کنترل‬ ‫و‬ ‫مشمول‬ ‫شخص‬ ‫در‬ ‫قانون‬ ‫اجرای‬ ‫ساالنه‬ ‫برنامه‬ ‫تهیه‬
-‫تبصره‬ ‫در‬ ‫مذکور‬ ‫اشخاص‬ ‫پرونده‬ ‫ارسال‬(3)‫ماده‬4‫مالی‬ ‫اطالعات‬ ‫واحد‬ ‫باهماهنگی‬ ‫ربط‬ ‫ذی‬ ‫مراجع‬ ‫به‬ ‫قانون‬
67