Dokumen tersebut menjelaskan berbagai persyaratan untuk pengajuan beberapa jenis SPM (Surat Permintaan Membayar) termasuk SPM Uang Persediaan, SPM Ganti Uang Persediaan, SPM Tambahan Uang Persediaan, SPM LS Non Belanja Pegawai, SPM LS Belanja Pegawai, dan SPM Dana PNBP (Penerimaan Negara Bukan Pajak).
1. • SPM Uang Persediaan (SPM-UP)
• SPM Ganti Uang Persediaan (SPM-GUP)
• SPM Tambahan Uang Persediaan (SPM-TUP)
• SPM LS Non Belanja Pegawai
• SPM LS Belanja Pegawai
• SPM Dana PNBP
2. SPM Uang Persediaan (SPM-UP)
SPM dan Arsip Data Komputer (ADK)
Rincian Rencana Penggunaan Dana (Keperluan riil
satu bulan)
Surat Pernyataan Penggunaan Dana
3. SPM Ganti Uang Persediaan
(SPM-GUP)
SPM dan Arsip Data Komputer (ADK)
Surat Pernyataan Penggunaan yang menyatakan :
Dana tersebut harus habis dalam satu bulan
Tidak seharusnya dengan SPM-LS
Sisa dana jika tidak habis harus disetor ke rekening kas negara
Rincian Rencana Penggunaan Dana (Keperluan riil satu bulan)
Rekening koran yang menunjukkan saldo terakhir
Surat persetujuan kepala KPPN Lubuk Sikaping setinggi-
tingginya Rp. 200 Juta
Surat Persetujuan Kepala Kanwil III Ditjen. Perbendaharaan
Sumatera Barat untuk jumlah diatas Rp. 200 juta
4. SPM Tambahan Uang Persediaan
(SPM-TUP)
SPM dan Arsip Data Komputer (ADK).
Surat Pernyataan Tanggung Jawab Belanja (SPTB) jika
bukti-bukti pengeluaran s.d Rp. 10 juta untuk setiap
kuitansi atau daftar pembiayaan honor untuk jumlah
tidak terbatas.
Rincian penggunaan dana untuk permintaan bulan
berikutnya.
SPP yang telah dilegalisir oleh Pengguna
Anggaran/Kuasa Pengguna Anggaran
5. SPM LS Non Belanja Pegawai
A. Pembayaran Pengadaan Barang/Jasa :
SPM dan Arsip Data Komputer (ADK)
Resume Kontrak
SPTB
Faktur PAjak beserta SSP yang telah ditandatangani
oleh wajib pajak
Jaminan Bank bila dipersyaratkan
Dokumen lain yang dipersyaratkan dalam
kontrak/SPK yang dananya sebagian/seluruhnya
bersumber dari pinjaman/hibah LN
6. SPM LS Non Belanja Pegawai
B. Langganan Daya dan Jasa
SPM dan Arsip Data Komputer (ADK)
Bukti tagihan daya dan jasa
Nomor rekening pihak ketiga (PT.PLN,
PT.TELKOM, PDAM)
7. SPM LS Non Belanja Pegawai
C. Perjalanan Dinas
SPM dan Arsip Data Komputer (ADK)
SPTB
Daftar Nominatif Perjalanan DInas yang berisi antara
lain informasi mengenai data pejabat
(nama, pangkat, golongan), tujuan , tanggal
keberangkatan , lama perjalanan dinas dan biaya yang
diperlukan masing-masing pegawai
8. SPM LS Belanja Pegawai
A. SPM Gaji Induk/ Bulanan
SPM dan Arsip Data Komputer (ADK)
Halaman luar daftar gaji dan Rekapitulasi Daftar Gaji
Daftar perubahan data pegawai
Daftar perubahan potongan
Daftar penerimaan gaji bersih
Copy dokumen pendukung perubahan data pegawai
ADK data pegawai dan ADK Belanja Pegawai
SSP PPh Pasal 21
SPTJM dari Kuasa PA/PPK
9. SPM LS Belanja Pegawai
B. SPM Gaji Susulan
SPM dan Arsip Data Komputer (ADK)
Halaman luar daftar gaji dan Rekapitulasi Daftar Gaji
Susulan
Daftar perubahan data pegawai
Copy dokumen pendukung perubahan data pegawai
ADK Belanja Pegawai
SSP PPh Pasal 21
SPTJM dari Kuasa PA/PPK
10. SPM LS Belanja Pegawai
C. SPM Kekurangan Gaji (Rapel Gaji)
SPM dan Arsip Data Komputer (ADK)
Halaman luar daftar gaji dan Rekapitulasi Daftar Gaji
Daftar perubahan data pegawai
Copy dokumen pendukung perubahan data pegawai
ADK Belanja Pegawai
SSP PPh Pasal 21
SPTJM dari Kuasa PA/PPK
11. SPM LS Belanja Pegawai
D. SPM Uang Duka Wafat/Tewas/Gugur
SPM dan Arsip Data Komputer (ADK)
Halaman luar daftar uang duka wafat/tewas dan
rekapitulasi uang duka wafat/tewasi
Daftar perubahan data pegawai
SK Pemberian Uang Duka Tewas
Surat Keterangan dan permintaan Tunjangan
kematian/uang duka wafat/tewas
Surat keterangan kematian/visum
ADK Belanja Pegawai
SPTJM dari Kuasa PA/PPK
12. SPM LS Belanja Pegawai
E. SPM Gaji Terusan
SPM dan Arsip Data Komputer (ADK)
Halaman luar daftar terusan penghasilan gaji dan
rekapitulasi daftar terusan penghasilan gaji
Daftar perubahan data pegawai
Copy dokumen pendukung
ADK belanja pegawai
SSP PPh Pasal 21
SPTJM dari Kuasa PA/PPK
13. SPM LS Belanja Pegawai
F. SPM Uang Muka/Persekot Gaji
SPM dan Arsip Data Komputer (ADK)
Halaman laur daftar uang muka gaji dan rekapitulasi
daftar uang muka gaji
Copy dokumen pendukung
ADK belanja pegawai
SSP PPh pasal 21
SPTJM dari Kuasa PA/PPK
14. SPM LS Belanja Pegawai
G. SPM Lembur/Honor/Vakasi
SPM dan Arsip Data Komputer (ADK)
Daftar perhitungan pembayaran
Lembur/Honor/Vakasi Copy dokumen pendukung
SPK Lembur/SK Panitia
SSP PPh Pasal 21
SPTJM dari Kuasa PA/PPK
15. SPM LS Belanja Pegawai
H. SPM Uang Makan
SPM dan Arsip Data Komputer (ADK)
Daftar perhitungan uang makan
SSP PPh pasal 21
SPTJM dari Kuasa PA/PPK
16. Syarat Pengajuan SPM Dana
PNBP
Persyaratan SPM Dana PNBP mengacu pada
Ketentuan yang berlaku pada SPM UP/TUP/GU/LS dan
dilengkapi dengan :
Surat Setoran Bukan Pajak (SSBP) yang sudah
dilegalisir KPPN Mitra Kerja Bank Tempat Penyetoran
PNBP berkenaan.
Perhitungan Maksimum Pencairan Dana Sesuai
dengan ketentuan yang berlaku.