Closing

1. Coaching
Jurnal.id
Closing Bulanan
I

2. 2
Closing Bulanan
Apa Itu Closing Bulanan ?
Closing bulanan merupakan proses validasi akhir transaksi di
bulan yang sudah berjalan dan/atau akan berakhir sebagai
penentuan saldo akhir untuk setiap akun dari bulan yang
sudah berjalan
Tujuan :
Membentuk saldo awal di bulan/tahun/periode atas akun-akun
yang ada di neraca dengan merujuk saldo akhir periode
sebelumnya. Mengukur pencapaian atau perkembangan bisnis
(laba/rugi) selama periode tersebut.

3. 3
Closing Bulanan
Jurnal Closing Bulanan yang
perlu dilakukan:
1. Pendapatan Rabat
2. Accrual Biaya
3. Rekonsiliasi Bank
4. Pajak Masukan & Keluaran (PPN)
5. Penyesuaian Stok

4. 4
Closing Bulanan
1. Pendapatan Rabat
Di setiap akhir bulan, Anda perlu mencatat pengakuan pendapatan rabat atas bulan rabat
dengan contoh data seperti ini:

5. 5
Closing Bulanan
Dari data rabat tersebut, input jurnal transaksinya pada menu berikut ini:

6. 6
Closing Bulanan
Input jurnal rabat dari laporan rabat ke dalam masing – masing akun, seperti berikut ini:

7. 7
Closing Bulanan
2.Accrual Biaya
Jika dalam kurun waktu 1 bulan ada biaya yang belum dibayarkan , namun invoice dan faktur pajak atas tagihan
tersebut sudah diterima,namun perlu diakui terlebih dahulu untuk melihat gambaran terkait aktivitas bisnis dalam
satu bulan berjalan maka perlu dilakukan accrual atas biaya tersebut, sehingga tercatat sebagai hutang terlebih
dahulu
Contoh :
Tanggal 30 April 2023 menerima tagihan biaya jasa konsultan sebesar Rp 4.000.000 belum termasuk PPN dan PPh,
dan akan dibulan berikutnya

8. 8
Closing Bulanan
Setelah mendapat Invoice tagihan biaya tersebut, input data tagihan tersebut ke jurnal.id dengan Langkah sebagai
berikut :
• 1. Pilih menu “Daftar Akun”, Klik “Buat Jurnal Umum”

9. 9
Closing Bulanan
Accrual
Biaya

10. 10
Closing Bulanan
3. Rekonsiliasi Bank
Rekonsiliasi bank adalah prosedur pencocokan pencatatan
saldo kas di buku besar perusahaan dengan pencatatan di
rekening koran bank. Saldo di Jurnal.id diperoleh dari
semua transaksi yang tercatat terhadap akun bank di
Jurnal.id.
Oleh karena itu, pastikan Anda sudah mencatat semua
transaksi Anda secara detail dan terperinci.

11. 11
Closing Bulanan
4. Pajak Pertambahan Nilai
(PPN)
Pungutan yang dibebankan atas transaksi jual-beli
barang dan jasa yang dilakukan oleh wajib pajak
pribadi atau wajib pajak badan yang telah menjadi
Pengusaha Kena Pajak (PKP).

12. 12
Closing Bulanan
Kenapa PPN sering terjadi selisih antara
SPT dengan Jurnal.ID ?
PPN atau Pajak Pertambahan Nilai sering selisih bisa disebabkan karena berbagai hal, seperti :
1. Lupa input Jurnal rabat yang didalamnya terdapat komponen PPN
2. Adanya data yang belum terintegrasi dari penjualan ke PPN
3. Terdapat PPN Masukan yang belum tercatat diluar dari transaksi pembelian produk
4. Ada diskon pembelian yang belum tercatat
5. Adanya retur pembelian

13. 13
Closing Bulanan
Berikut adalah Langkah-Langkah untuk mencocokkan data SPT dengan PPN Keluaran atau Masukan :
1. Klik menu “Laporan”.
2. Pada tab “Sekilas Bisnis”, pilih “Buku Besar”, kemudian klik “Lihat Laporan”

14. 14
Closing Bulanan
3. Klik “Filter Lainnya”.
4. Sesuaikan “Tanggal Awal & Tanggal Akhir”, cari akun “PPN Keluaran” pada kolom “Filter Sesuai Akun” kemudian
klik “Filter”

15. 15
Cloisng Bulanan
5. Setelah di Filter terlihat nilai PPN Masukan adalah 21.159.787,76 & PPN Keluaran 21.669.736,06

16. 16
Closing Bulanan
6. Langkah selanjutnya adalah mengecek angka PPN pada laporan SPT pada kolom berikut :

17. 17
Closing Bulanan
7. Setelah mendapatkan saldo PPN, catat jurnalnya di menu Jurnal Umum dengan cara sebagai berikut :
Pilih menu “Daftar Akun”, Klik “Buat Jurnal Umum”

18. 18
Closing Bulanan
8. Lalu buatlah jurnal seperti dibawah ini, lalu klik “Buat Jurnal Umum”

19. 19
Closing Bulanan
5. Penyesuaian Stok
Penyesuaian stok berfungsi untuk memastikan
stok persediaan barang yang tercatat pada Jurnal
adalah akurat dengan menyesuaikan nilai stok yang
tercatat pada Jurnal dengan nilai yang terdapat
pada HDES dan stok fisik yang sebenarnya. Berikut
langkah-langkahnya.

20. 20
Closing Bulanan
1. Klik menu “Produk” pada menu Laporan, lalu pilih “Kuantitas Stok Gudang”.

21. 21
Closing Bulanan
2. Pilih tanggal di setiap akhir bulan Anda closing, lalu kilik “Filter Lebih Lanjut”
3. Ceklis kotak pada “Tanpa Stok Kosong” untuk memudahkan Anda dalam melihat data stok persediaan, lalu
klik “Filter”

22. 22
Closing Bulanan
4. Jika data stok sudah muncul pada layar Jurna.Id Anda, klik menu “Ekspor” > pilih “XLS”
5. Data yang terdapat Excel tersebut merupakah data yang perlu Anda sesuaikan stoknya antara HDES dan Stok
fisik Anda, dengan cara sebagai berikut :

23. 23
Closing Bulanan
1. Klik menu Produk.
2. Klik “Tindakan” > “Penyesuaian Stok”

24. 24
Closing Bulanan
1. Klik menu Produk.
2. Klik “Tindakan” > “Penyesuaian Stok”
3. Isi kolom dengan data berikut :
4. Setelah itu klik tombol “Next”
• Tipe Penyesuaian > Stok Masuk /
Keluar
• Kategori > Umum
• Akun > Beban Pokok Pendapatan
• Tanggal > Tanggal akhir bulan
• Gudang> Unassigned

25. 25
Closing Bulanan
5. Pilih produk yang akan di sesuaikan
6. Sesuaikan stok pada kolom “Perbedaan”, lalu cocokkan angka yang terdapat pada kolom “Jumlah Sebenarnya”
dengan HDES dan stok fisik yang sebenarnya.
7. Jika terdapat produk dari Jurnal.Id yang tidak ada dalam HDES maupun stok fisik, Anda dapat meng-0 kan produk
tersebut dengan melihat kolom Jumlah Sebenarnya sampai dengan 0. Isi kolom perbedaan dapat di isi dengan plus
atau minus sesuai stok yang terdapat dari Jurnal.Id

26. Thank You