1. 1
Voorstelling boek
MISDRIJVEN IVM DE STAAT
VAN FAILLISSEMENT
Geert DELRUE
16 07 2013

2. 2
Curriculum Vitae
 Gerechtelijk Commissaris – Federale Gerechtelijke Politie
 27 jaar ervaring bestrijding financieel economische criminaliteit
 auteur verschillende boeken financieel economische criminaliteit
in het Nederlands, Frans en Engels
 Vademecum financieel onderzoek
 Misdrijven ivm de staat van faillissement
 Bedrieglijk onvermogen
 Wegmaken van nalatenschappen
 Fiscale fraude
 Valsheid in geschriften
 Oplichting en misbruik van vertrouwen
 Witwassen en financiering van terrorisme
 Tax Fraud in Belgium
216 07 2013

3. BELANGRIJKSTE ACTOREN :
 DE CURATOR
 DE RECHTER-COMMISSARIS
 DE RECHTBANK VAN KOOPHANDEL
 DE PROCUREUR DES KONINGS
 DE GEFAILLEERDE
 DE INDIVIDUELE SCHULDEISERS
 DE KAMERS VOOR
HANDELSONDERZOEKEN

4. Inleiding
ONDERZOEKS-SCHEMA :
Stap 1 : kennisname en analyse van de opdracht
Stap 2 : identificatie + juridische personalia
van de gefailleerde
Stap 3 : nazicht “memorie van faillissement”
Stap 4 : inlichtingen rechtbank van koophandel
Stap 5 : inwinnen inlichtingen curator
Stap 6 : bepalen “datum staking van betalen”
Stap 9 : inwinnen inlichtingen derden
Stap 8 : inlichtingen boekhouder + nazicht
boekhouding
Stap 9 : inventarisatie inbreuken
Stap 10 : verhoor van de gefailleerde
Stap 11 : huiszoeking
Stap 12 : synthese
Stap 13 : eindverhoor gefailleerde

5. GEDULDIGE SCHULDEISERS
DIRECTE BELASTINGEN
Stap 6 : bepalen datum staking van betalen
b.t.w.
R.S.Z.

6. 2.371,10 € xx-xx-xxxx
TOTAAL
NR PERIODE
xxxx-xxxx
BEDRAG DATUM
UITVOERBAAR-
VERKLARING
DATUM
DWANG-
BEVEL
CUMULATIEF
BEDRAG
1 JAN 0,00 € 0,00
2 FEB 0,00 € 0,00
3 MRT 0,00 € 0,00
4 APR 316,45 € xx-xx-xxxx xx-xx-xxxx 316,45
5 MEI 2.017,38 € xx-xx-xxxx GEEN 2.333,83
6 JUN 933,86 € xx-xx-xxxx GEEN 3.267,69
7 JUL 333,52 € xx-xx-xxxx GEEN 3.601,21
8 AUG 94,77 € xx-xx-xxxx GEEN 3.695,98
9 SEP 1.594,45 € xx-xx-xxxx GEEN 5.290,43
10 OKT 2.059,57 € xx-xx-xxxx GEEN 7.350,00
11 NOV GEEN 9.721,10
12 DEC 2.135,68 € xx-xx-xxxx GEEN 11.856,78
13 JAN 0,00 € 11.856,78
14 FEB 0,00 € 11.856,78
11.856,78 €

7. EVOLUTIE SCHULDEN DIRECTE BELASTINGEN
NV xxx
0
2 000
4 000
6 000
8 000
10 000
12 000
14 000
jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec jan feb
PERIODE xxxx-xxxx
BEDRAG

8. 8
Bestelling BOEK
816-07-2013
ISBN: 9789046600368
Aantal Pagina's: 207
Status: Verschenen - bestelbaar - leverbaar
Prijs: € 32,00
http://www.maklu.be/MakluEnGarant/Orde
r.aspx?id=9789046600368
Bestel Nu

9. Voor meer informatie andere boeken
Zie website :
http://users.telenet.be/financieel-
onderzoek

10. 10
Bibliografie
04-12-2012

11. 11
04-12-2012

12. 12
© Geert DELRUE
BESTELLEN:
E-mail: info@maklu.be
Fax: 03/233.26.59
Somersstraat 13-15
2018 Antwerpen
www.maklu.be