1. ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL
MAYA BARBARENSE
Santa Bárbara, Huehuetenango
Tel. 57574058, 57254448
asodimb@gmail.com
Proyecto: “Producción de árboles frutales para disminuir la inseguridad alimentaria", ubicado
en el municipio de Santa Bárbara, departamento de Huehuetenango.
Cuadro I: Inversión inicial
Descripción PNDR/PRORURAL APOYO COMUNITARIO * ASODIMB COSTO TOTAL
Costo operativo
Plantas e insumos aguacate Hass (ver cuadro II) Q271,166.84
Plantas e insumos melocotón (Ver cuadro III) Q430,457.90
Fase capacitación comunitaria (Ver cuadro IV) Q247,200.00
Gastos varios ASODIMB Q40,000.00
Jornales, materiales,herramientas locales Q671,004.00
e insumos de labranza de apoyo comunal
Costos diferidos
Estudios de preinversión ** Q40,000.00
Rubros financieros por institución Q988,824.74 Q671,004.00 Q40,000.00 Q1,699,828.74
Porcentajes 58% 39% 2%
* Se estima un mínimo de un jornal al mes a un costo de Q57.00 cada uno de los 981 realizados por los beneficiarios
directos en cada uno de los 12 meses del proyecto. Este monto es significativo ya que cada persona podría brindar
más de 5 jornales en un mes, multiplicandose el apoyo comunitario para el proyecto.
** Estudio potencial socioeconómico del municipio de Santa Bárbara, en sus áreas productivas.
Una asociación con identidad cultural, es una organización con Desarrollo Integral
2. ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL
MAYA BARBARENSE
Santa Bárbara, Huehuetenango
Tel. 57574058, 57254448
asodimb@gmail.com
Proyecto: “Producción de árboles frutales para disminuir la inseguridad alimentaria",
ubicado en el municipio de Santa Bárbara, departamento de Huehuetenango.
Cuadro II: Plantas e insumos aguacate Hass para una hectárea de terreno
Jornada laboral de lunes a viernes de 8:00 a 12:00 y de 13:00 a 17:00 horas
No Descripcion Monto para 17 comunidades
Cantidad Costo unitario Total
1 Arboles de aguacate a comprar (distanciamiento 7 x 7) * 204 Q21.50 Q4,386.00
2 Fertilizante al suelo (quintal) 1 Q350.00 Q350.00
3 Fertilizante foliar (litro) 1 Q55.00 Q66.00
4 Insecticida líquido (litro) 1 Q100.00 Q100.00
5 Fungicida líquido (litro) 1 Q200.00 Q100.00
6 Adherentes (litro) 0 Q60.00 Q24.00
7 Materia orgánica (quintal) 12 Q30.00 Q360.00
8 Herbicida líquido (litro) 2 Q110.00 Q220.00
9 Herbicida polvo (kilogramo) 1 Q90.00 Q90.00
10 Adherentes (litro) 0 Q60.00 Q24.00
11 Cal dolomítica (libra) 200 Q0.24 Q48.00
12 Bomba de mochila (aspersora) 1 Q500.00 Q500.00
13 Transporte de insumos (Huehuetenango- Santa Bárbara) 1 Q500.00 Q500.00
14 Insumos para una hectaréa de Terreno Q6,268.00
15 Insumos para 43.2621 hectáreas de terreno * Q271,166.84
* 9 plantas por cuerda para las 981 cuerdas previstas (8,829 plantas de aguacate Hass)
** 43.2621 hectáreas (432,621 metros cuadrados) equivalente a 981 cuerdas de 21 x 21 metros cada una)
Una asociación con identidad cultural, es una organización con Desarrollo Integral
3. ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL
MAYA BARBARENSE
Santa Bárbara, Huehuetenango
Tel. 57574058, 57254448
asodimb@gmail.com
Proyecto: “Producción de árboles frutales para disminuir la inseguridad alimentaria",
ubicado en el municipio de Santa Bárbara, departamento de Huehuetenango.
Cuadro III: Plantas e insumos melocotón para una Hectárea de terreno
Jornada laboral de lunes a viernes de 8:00 a 12:00 y de 13:00 a 17:00 horas
No Descripción Monto para 17 comunidades
Cantidad Costo unitario Total
1 Arboles de melocotón a comprar (distanciamiento 5 x5) * 400 Q16.50 Q6,600.00
2 Fertilizante al suelo urea (Quintal) 2 Q350.00 Q700.00
3 Fertilizante al suelo completo (Quintal) 0 Q350.00 Q-
4 Fertilizante al suelo fósforo (Quintal) 2 Q350.00 Q700.00
5 Fertilizante Foliar (Litro) 2 Q60.00 Q120.00
6 Insecticida Liquido (Litro) 1 Q150.00 Q150.00
7 Fungicidas sistémicos (Kilogramos) 0 Q260.00 Q-
8 Fungicidas de contacto (Kilogramos) 2 Q60.00 Q120.00
9 Insecticida-nematicida Polvo (Kilogramos) 1 Q200.00 Q200.00
10 Adherente (Litro) 1 Q60.00 Q60.00
11 Materia Orgánica (Gallinaza) (Quintal) 20 Q30.00 Q600.00
12 Herbicida (Litro) 1 Q200.00 Q200.00
13 Cal (Quintal) 0 Q24.00 Q-
14 Transporte de materiales e insumos (Huehuetgo.- Santa Bárbara) 1 Q500.00 Q500.00
15 Insumos para una hectárea de terreno Q9,950.00
16 Insumos para 43.2621 hectáreas de terreno * Q430,457.90
* 17 plantas por cuerda para las 981 cuerdas previstas. (16,677 plantas de melocotón)
** 43.2621 hectáreas (432,621 metros cuadrados) equivalente a 981 cuerdas de 21 x 21 metros cada una)
Una asociación con identidad cultural, es una organización con Desarrollo Integral
4. ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL
MAYA BARBARENSE
Santa Bárbara, Huehuetenango
Tel. 57574058, 57254448
asodimb@gmail.com
Proyecto: “Producción de árboles frutales para disminuir la inseguridad alimentaria", ubicado
en el municipio de Santa Bárbara, departamento de Huehuetenango.
Cuadro IV: Fase Capacitación comunitaria
17 comunidades, realizando una capacitación por comunidad al mes
No Descripción Mensual * Total 17 comunidades (anual)
1 Capacitación del proyecto (Pago facilitadores ) ** Q20,600.00 Q247,200.00
Fase capacitación comunitaria Q247,200.00
* El rubro incluye el pago de Q10,000 mensuales para cada uno de los dos técnicos agrónomos a contratar.
Adicional a ello se estipula un monto de Q600.00 mensuales para la elaboración de material didáctio de apoyo para
para cada uno de los 30 promotores agrónomos.
En las comunidades por el analfabetismo no se impartirá material didáctico
** Ver módulos de la capacitación en anexos 3.
Una asociación con identidad cultural, es una organización con Desarrollo Integral
6. Costos e ingresos de producción por hectárea de Aguacate Hass a un distanciamiento de 7 x 7 metros.
9 plantas por cuerda de 21 x 21 metros (441 metros cuadrados)
i: inflación (8%)+ tasa pasiva (5%) +inflación* tasa pasiva **
i= .08+.0513+.08*.0513 = .1354= 13.54%
i: tasa de oportunidad 13.54%
años 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
flujo de efectivo anual neto (13,256.0) (6,391.0) (6,488.5) (17,194.0) (14,581.0) 20,634.0 47,580.0 92,260.0 121,718.0 119,840.0
tir (tasa interna de retorno) 41%
vpn( valor presente neto) evaluado i: 13.54% Q108,924.10
La tasa de oportunidad menor que la tasa interna de retorno, financieramente rentable .
El valor presente neto es el equivalente a la sumatoria de los flujos descontados (ver flujo de efectivo Aguacate Hass) durante los 10 años de vida útil.
Ingresos actualizados Q212,504.49
Costos actualizados Q103,580.39
Beneficio/Costo actualizado 2.052
Rentabilidad actualizada 105.16%
* Fuente: http://desdeguate.blogspot.com/2009/02/bajara-la-inflacion-en-centroamerica.html
** Fuente: http://portal.sat.gob.gt/portal/content/view/8541/48/
Valor presente vrs tasa de interés
Q180,000.00
Análisis de sensibilidad
Q160,000.00
Interés Valor presente neto
Valor presente neto
8% Q161,543.22 Q140,000.00
10% Q133,922.19 Q120,000.00
13.54% Q95,934.56 Q100,000.00
41% Q0.00
25% Q30,232.71 Q80,000.00
30% Q16,459.45 Q60,000.00
Q40,000.00
Q20,000.00
Q0.00
8% 10% 13.54% 41% 25% 30%
Porcentaje de Interés
7. Punto de equilibrio plantación de aguacate Hass
Punto de equilibrio en el período 1
Q500,000.00
Análisis del punto de equilibrio en el período 1 (quintales)
Quintales Costos Fijos Costos totales Ingresos flujo neto
250 Q247,200.00 Q260,456.00 Q150,000.00 -Q110,456.00 Q400,000.00
260 Q247,200.00 Q260,986.24 Q156,000.00 -Q104,986.24
300 Q247,200.00 Q263,107.20 Q180,000.00 -Q83,107.20
452 Q247,200.00 Q271,163.63 Q271,163.63 Q0.00 Q300,000.00
500 Q247,200.00 Q273,712.00 Q300,000.00 Q26,288.00
550 Q247,200.00 Q276,363.20 Q330,000.00 Q53,636.80
650 Q247,200.00 Q281,665.60 Q390,000.00 Q108,334.40 Q200,000.00
.
* (punto equilibrio en cantidad de quintales.)
Quetzales
Q100,000.00
Costo unitario (quintal) Q53.02
Precio Unitario (quintal Q600.00 Q0.00
Column B
Column C
-Q100,000.00
Column D
Column E
-Q200,000.00
0
0
0
0
0
0
2
50
25
26
30
55
65
45
quintales
8. Evolución del proyecto de aguacate Hass
en el tiempo (10 años vista).
períodos 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
flujo anual neto (Q13,256.00) (Q6,391.00) (Q6,488.50) (Q17,194.00) (Q14,581.00) Q20,634.00 Q47,580.00 Q92,260.00 Q121,718.00 Q119,840.00
Evolución del proyecto en el tiempo Aguacate Hass
Q140,000.00
Q120,000.00
Q100,000.00
Q80,000.00
Q60,000.00
Q40,000.00
Q20,000.00
Q0.00
(Q20,000.00)
(Q40,000.00)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
10. Costos e ingresos de producción por hectárea de melocotón a un distanciamiento de 5 x 5 metros.
17 plantas por cuerda de 21 x 21 metros (441 metros cuadrados)
i: inflación (8%)+ tasa pasiva (5%) +inflación*tasa pasiva **
i= .08+.0513+.08*.0513 = .1354= 13.54%
i: tasa de oportunidad 13.54%
años 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
flujo de efectivo anual neto 0 (15,483.0) (8,339.0) (7,509.0) (2,847.0) 7,157.0 25,916.0 50,250.0 48,094.0 48,550.0 47,410.0
tir (tasa interna de retorno) 37%
vpn( valor presente neto) evaluado con i: 13.54% Q63,369.66
La tasa de oportunidad menor que la tasa interna de retorno, financieramente rentable .
El valor presente neto es el equivalente a la sumatoria de los flujos descontados (ver flujo de efectivo de melocotón) durante los 10 años de vida útil.
Ingresos actualizados Q166,997.57
Costos actualizados Q103,627.90
Beneficio/Costo actualizado 1.612
Rentabilidad actualizada 61%
* Fuente: http://desdeguate.blogspot.com/2009/02/bajara-la-inflacion-en-centroamerica.html
** Fuente: http://portal.sat.gob.gt/portal/content/view/8541/48/
Valor presente vrs tasa de interés
Análisis de sensibilidad
Interés Valor presente neto Q120,000.00
8% Q100,671.78
Q100,000.00
Valor presente neto
10% Q85,371.48
13.54% Q63,369.66 Q80,000.00
20.00% Q35,302.56
37% Q0.00 Q60,000.00
45% (Q6,943.93)
50% (Q10,042.75) Q40,000.00
Q20,000.00
Q0.00
(Q20,000.00)
8% 10% 13.54% 20.00% 37% 45% 50%
Porcentaje de Interés