KPI Dashboard - Customer Profitability (by Adrián Chiogna).
Este KPI Dashboard (desarrollado enteramente en excel, en base a cubos de datos OLAP) ofrece soluciones estratégicas de análisis de negocios, que permiten a las compañías conocer cuáles productos, servicios, clientes, zonas y vendedores generan utilidades y cuáles no; y aún más importante, porqué. Permite obtener un estado de pérdidas y ganancias (P&G) por cada producto, cliente, área funcional, sucursal, o cualquier otro objeto definido por el usuario. Asimismo, se complementa con un Whale Curve Analysis -desarrollado enteramente en excel- que permite cuantificar el coste de oportunidad que presenta la base de Clientes para incrementar su rentabilidad (ver en: http://www.slideshare.net/HECTORADRI/whale-curve-analysi-s) A su vez, y para lograr la Gastión Integral de la Rentabilidad, esto debe integrarse con: Activity Based Management (ABM), Activity Based Costing (ABC), y Activity Based Budgeting (ABB) (ver en: http://www.slideshare.net/HECTORADRI/abc-cost-flow-sankey-diagram), como así también, sistemas de gestión integral de la calidad. La mejor forma conocida de integrar la gestión de costos y la gestión de calidad se puede encontrar en los fundamentos de la filosofía Kaizen, la cual, le permitió a Japón recuperarse de 2 bombas atómicas y convertir a una pequeña isla (sin recursos) en una potencia mundial. La complejidad de las corporaciones actuales requiere la mezcla de distintas metodologías en un solo modelo de rentabilidad y costos que represente la forma en que la compañía opera y funciona; así como un suficiente nivel de detalle que permita identificar rápidamente áreas de oportunidad concretas y una toma de decisiones basadas en información precisa. Y en su empresa... ¿Quién se ocupa de gestionar la rentabilidad? http://about.me/adrianchiogna
![KPI DASHBOARD Cía. Ejemplo
100
Segmentació n
KPI 1 KPI 2 KPI 3 KPI 4 KPI 5
100 000.092 Cliente Nº 92 [$ 195.839] 000.093 Cliente Nº 93 [13,04%] 000.031 Cliente Nº 31 [18,95%] 000.046 Cliente Nº 46 [4,83%] 000.092 Cliente Nº 92 [6,98%]
100 000.008 Cliente Nº 8 [$ 185.359] 000.092 Cliente Nº 92 [13,04%] 000.071 Cliente Nº 71 [15,88%] 000.077 Cliente Nº 77 [4,32%] 000.048 Cliente Nº 48 [6,52%]
100 000.024 Cliente Nº 24 [$ 181.582] 000.089 Cliente Nº 89 [13,04%] 000.010 Cliente Nº 10 [15,09%] 000.072 Cliente Nº 72 [4,25%] 000.089 Cliente Nº 89 [6,30%]
Clientes del Sistema de Reparto Volumen [$ 98.828] Margen Bruto [9,72%] Costo Operativo [6,13%] Costo Financiero [2,89%] Margen Neto [3,00%]
1% KPI 1 KPI 2 KPI 3 KPI 4 KPI 5 1
1 000.092 Cliente Nº 92 $ 195.839 13,04% 3,32% 1,21% 6,98%
2 000.008 Cliente Nº 8 $ 185.359 12,28% 2,35% 4,01% 4,52%
3 000.024 Cliente Nº 24 $ 181.582 11,50% 2,51% 3,93% 3,65%
4 000.095 Cliente Nº 95 $ 179.964 9,09% 3,33% 3,06% 1,30%
5 000.081 Cliente Nº 81 $ 166.197 9,09% 3,25% 1,52% 2,89%
6 000.043 Cliente Nº 43 $ 163.858 10,71% 2,47% 2,56% 4,22%
7 000.089 Cliente Nº 89 $ 163.544 13,04% 2,82% 2,48% 6,30%
8 000.065 Cliente Nº 65 $ 156.610 10,71% 4,93% 2,14% 2,14%
9 000.035 Cliente Nº 35 $ 155.709 6,54% 2,86% 3,97% -1,75%
10 000.050 Cliente Nº 50 $ 151.248 13,04% 3,33% 3,63% 4,66%
Leyenda: Objetivo <=50 % >=90 % Comparativo de KPIs Vs. Muestra Objetivos? 1%
Resumen del muestreo filtrado: 52 Clientes (52,00%) generaron el 100% de las ganancias ($ 158.196) y 48 Clientes (48,00%) generaron el 100% de las pérdidas ($ -124.395), en total, 100 Clientes generaron como resultado: $ 33.801
250.000
200.000
150.000
100.000
50.000
0
-20% -15% -10% -5% 0% 5% 10%
Todos 10 Mostrados Buscado
Buscador de Clientes $ 91.754 7 13,04% 34 3,43% 44 3,85% ## 4,34% 45
KPI 1 KPI 2 KPI 3 KPI 4 KPI 5
12 -7,16% 34,17% 44,08% -33,13% 44,76% 0
-10 0 +10 0 0 0 0 0
-20 +20 -10 +10 -10 +10 -10 +10 -10 +10 -10 +10
-20 +20 -20 +20 -20 +20 -20 +20 -20 +20
-30 +30 -30 +30 -30 +30 -30 +30 -30 +30
-40 +40 -40 +40 -40 +40 -40 +40 -40 +40
-50 +50 -50 +50 -50 +50 -50 +50 -50 +50
-60 +60 -60 +60 -60 +60 -60 +60 -60 +60
-70 +70 -70 +70 -70 +70 -70 +70 -70 +70
4,34% Volumen [$ 98.828] Margen Bruto [9,72%] Costo Operativo [6,13%] Costo Financiero [2,89%] Margen Neto [3,00%]
$ 14.000
Cliente: 000.012 Cliente Nº 12 - Dir.: Av. Siempreviva 0001 - Zona: 23Norte - Vendedor: Vendedor Nº 7 Punto de Equilibrio
$ 12.000 $ 11.968 $ 11.968
Valores Actuales Valores Simulados Variación Bus ca r Punto de Equi l i bri o
Indicador
$ % s/Facturación $ Buscados $ Incremento/Reducción (±) % ´-25% ← 0 → 25% $ 10.000
j
Volumen $ 91.754 100,00% $ 91.754 $0 0,00% 25
Margen Bruto $ 11.968 13,04% $ 11.968 $0 0,00% 25 $ 8.000
Costo Operativo $ 3.147 3,43% $ 2.675 $ -472 -15,00% 10
$ 6.000
Costo Devoluciones $ 21 0,02% $ 21 $0 0,00% 25
$ 4.986
Costo Financiero $ 3.529 3,85% $ 3.000 $ -529 -15,00% 10 $ 4.000 $ 3.985
Prorrateo de Gastos Generales $ 1.287 1,40% $ 1.287 $0 0,00% Margen Bruto Buscado
$ 2.000
Total Costo $ 7.983 8,70% $ 6.982 13,04%
Margen Neto $ 3.985 4,34% $ 4.986 $ 1.001 5,43% $0
Diferencia Nominal 1,09% Actual Simulado Proyección
Diferencia Porcentual 25,13% Margen Bruto Total Costo Margen Neto
Copyright © 2012 Adrián Chiogna. All rights reserved.](https://image.slidesharecdn.com/kpidashboard-customerprofitability-121125195742-phpapp01/85/KPI-Dashboard-Customer-Profitability-by-Adrian-Chiogna-1-320.jpg?cb=1388560731)
![KPI DASHBOARD Cía. Ejemplo
100
Segmentación
KPI 1 KPI 2 KPI 3 KPI 4 KPI 5
100 000.092 Cliente Nº 92 [$ 195.839] 000.093 Cliente Nº 93 [13,04%] 000.031 Cliente Nº 31 [18,95%] 000.046 Cliente Nº 46 [4,83%] 000.092 Cliente Nº 92 [6,98%]
100 000.008 Cliente Nº 8 [$ 185.359] 000.092 Cliente Nº 92 [13,04%] 000.071 Cliente Nº 71 [15,88%] 000.077 Cliente Nº 77 [4,32%] 000.048 Cliente Nº 48 [6,52%]
100 000.024 Cliente Nº 24 [$ 181.582] 000.089 Cliente Nº 89 [13,04%] 000.010 Cliente Nº 10 [15,09%] 000.072 Cliente Nº 72 [4,25%] 000.089 Cliente Nº 89 [6,30%]
Clientes del Sistema de Reparto Volumen [$ 98.828] Margen Bruto [9,72%] Costo Operativo [6,13%] Costo Financiero [2,89%] Margen Neto [3,00%]
1% KPI 1 KPI 2 KPI 3 KPI 4 KPI 5 1
1 000.092 Cliente Nº 92 $ 195.839 13,04% 3,32% 1,21% 6,98%
2 000.008 Cliente Nº 8 $ 185.359 12,28% 2,35% 4,01% 4,52%
3 000.024 Cliente Nº 24 $ 181.582 11,50% 2,51% 3,93% 3,65%
4 000.095 Cliente Nº 95 $ 179.964 9,09% 3,33% 3,06% 1,30%
5 000.081 Cliente Nº 81 $ 166.197 9,09% 3,25% 1,52% 2,89%
6 000.043 Cliente Nº 43 $ 163.858 10,71% 2,47% 2,56% 4,22%
7 000.089 Cliente Nº 89 $ 163.544 13,04% 2,82% 2,48% 6,30%
8 000.065 Cliente Nº 65 $ 156.610 10,71% 4,93% 2,14% 2,14%
9 000.035 Cliente Nº 35 $ 155.709 6,54% 2,86% 3,97% -1,75%
10 000.050 Cliente Nº 50 $ 151.248 13,04% 3,33% 3,63% 4,66%
Leyenda: Objetivo <=50 % >=90 % Comparativo de KPIs Vs. Muestra Objetivos? 1%
Resumen del muestreo filtrado: 52 Clientes (52,00%) generaron el 100% de las ganancias ($ 158.196) y 48 Clientes (48,00%) generaron el 100% de las pérdidas ($ -124.395), en total, 100 Clientes generaron como resultado: $ 33.801
250.000
200.000
150.000
100.000
50.000
0
-20% -15% -10% -5% 0% 5% 10%
Todos 10 Mostrados Buscado](data:image/gif;base64,R0lGODlhAQABAIAAAAAAAP///yH5BAEAAAAALAAAAAABAAEAAAIBRAA7)
Recomendados
Más contenido relacionado
Más de Adrián Chiogna
Más de Adrián Chiogna (20)
Último
Último (20)
KPI Dashboard - Customer Profitability (by Adrián Chiogna).
- 1. KPI DASHBOARD Cía. Ejemplo 100 Segmentació n KPI 1 KPI 2 KPI 3 KPI 4 KPI 5 100 000.092 Cliente Nº 92 [$ 195.839] 000.093 Cliente Nº 93 [13,04%] 000.031 Cliente Nº 31 [18,95%] 000.046 Cliente Nº 46 [4,83%] 000.092 Cliente Nº 92 [6,98%] 100 000.008 Cliente Nº 8 [$ 185.359] 000.092 Cliente Nº 92 [13,04%] 000.071 Cliente Nº 71 [15,88%] 000.077 Cliente Nº 77 [4,32%] 000.048 Cliente Nº 48 [6,52%] 100 000.024 Cliente Nº 24 [$ 181.582] 000.089 Cliente Nº 89 [13,04%] 000.010 Cliente Nº 10 [15,09%] 000.072 Cliente Nº 72 [4,25%] 000.089 Cliente Nº 89 [6,30%] Clientes del Sistema de Reparto Volumen [$ 98.828] Margen Bruto [9,72%] Costo Operativo [6,13%] Costo Financiero [2,89%] Margen Neto [3,00%] 1% KPI 1 KPI 2 KPI 3 KPI 4 KPI 5 1 1 000.092 Cliente Nº 92 $ 195.839 13,04% 3,32% 1,21% 6,98% 2 000.008 Cliente Nº 8 $ 185.359 12,28% 2,35% 4,01% 4,52% 3 000.024 Cliente Nº 24 $ 181.582 11,50% 2,51% 3,93% 3,65% 4 000.095 Cliente Nº 95 $ 179.964 9,09% 3,33% 3,06% 1,30% 5 000.081 Cliente Nº 81 $ 166.197 9,09% 3,25% 1,52% 2,89% 6 000.043 Cliente Nº 43 $ 163.858 10,71% 2,47% 2,56% 4,22% 7 000.089 Cliente Nº 89 $ 163.544 13,04% 2,82% 2,48% 6,30% 8 000.065 Cliente Nº 65 $ 156.610 10,71% 4,93% 2,14% 2,14% 9 000.035 Cliente Nº 35 $ 155.709 6,54% 2,86% 3,97% -1,75% 10 000.050 Cliente Nº 50 $ 151.248 13,04% 3,33% 3,63% 4,66% Leyenda: Objetivo <=50 % >=90 % Comparativo de KPIs Vs. Muestra Objetivos? 1% Resumen del muestreo filtrado: 52 Clientes (52,00%) generaron el 100% de las ganancias ($ 158.196) y 48 Clientes (48,00%) generaron el 100% de las pérdidas ($ -124.395), en total, 100 Clientes generaron como resultado: $ 33.801 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 0 -20% -15% -10% -5% 0% 5% 10% Todos 10 Mostrados Buscado Buscador de Clientes $ 91.754 7 13,04% 34 3,43% 44 3,85% ## 4,34% 45 KPI 1 KPI 2 KPI 3 KPI 4 KPI 5 12 -7,16% 34,17% 44,08% -33,13% 44,76% 0 -10 0 +10 0 0 0 0 0 -20 +20 -10 +10 -10 +10 -10 +10 -10 +10 -10 +10 -20 +20 -20 +20 -20 +20 -20 +20 -20 +20 -30 +30 -30 +30 -30 +30 -30 +30 -30 +30 -40 +40 -40 +40 -40 +40 -40 +40 -40 +40 -50 +50 -50 +50 -50 +50 -50 +50 -50 +50 -60 +60 -60 +60 -60 +60 -60 +60 -60 +60 -70 +70 -70 +70 -70 +70 -70 +70 -70 +70 4,34% Volumen [$ 98.828] Margen Bruto [9,72%] Costo Operativo [6,13%] Costo Financiero [2,89%] Margen Neto [3,00%] $ 14.000 Cliente: 000.012 Cliente Nº 12 - Dir.: Av. Siempreviva 0001 - Zona: 23Norte - Vendedor: Vendedor Nº 7 Punto de Equilibrio $ 12.000 $ 11.968 $ 11.968 Valores Actuales Valores Simulados Variación Bus ca r Punto de Equi l i bri o Indicador $ % s/Facturación $ Buscados $ Incremento/Reducción (±) % ´-25% ← 0 → 25% $ 10.000 j Volumen $ 91.754 100,00% $ 91.754 $0 0,00% 25 Margen Bruto $ 11.968 13,04% $ 11.968 $0 0,00% 25 $ 8.000 Costo Operativo $ 3.147 3,43% $ 2.675 $ -472 -15,00% 10 $ 6.000 Costo Devoluciones $ 21 0,02% $ 21 $0 0,00% 25 $ 4.986 Costo Financiero $ 3.529 3,85% $ 3.000 $ -529 -15,00% 10 $ 4.000 $ 3.985 Prorrateo de Gastos Generales $ 1.287 1,40% $ 1.287 $0 0,00% Margen Bruto Buscado $ 2.000 Total Costo $ 7.983 8,70% $ 6.982 13,04% Margen Neto $ 3.985 4,34% $ 4.986 $ 1.001 5,43% $0 Diferencia Nominal 1,09% Actual Simulado Proyección Diferencia Porcentual 25,13% Margen Bruto Total Costo Margen Neto Copyright © 2012 Adrián Chiogna. All rights reserved.
- 2. KPI DASHBOARD Cía. Ejemplo 100 Segmentación KPI 1 KPI 2 KPI 3 KPI 4 KPI 5 100 000.092 Cliente Nº 92 [$ 195.839] 000.093 Cliente Nº 93 [13,04%] 000.031 Cliente Nº 31 [18,95%] 000.046 Cliente Nº 46 [4,83%] 000.092 Cliente Nº 92 [6,98%] 100 000.008 Cliente Nº 8 [$ 185.359] 000.092 Cliente Nº 92 [13,04%] 000.071 Cliente Nº 71 [15,88%] 000.077 Cliente Nº 77 [4,32%] 000.048 Cliente Nº 48 [6,52%] 100 000.024 Cliente Nº 24 [$ 181.582] 000.089 Cliente Nº 89 [13,04%] 000.010 Cliente Nº 10 [15,09%] 000.072 Cliente Nº 72 [4,25%] 000.089 Cliente Nº 89 [6,30%] Clientes del Sistema de Reparto Volumen [$ 98.828] Margen Bruto [9,72%] Costo Operativo [6,13%] Costo Financiero [2,89%] Margen Neto [3,00%] 1% KPI 1 KPI 2 KPI 3 KPI 4 KPI 5 1 1 000.092 Cliente Nº 92 $ 195.839 13,04% 3,32% 1,21% 6,98% 2 000.008 Cliente Nº 8 $ 185.359 12,28% 2,35% 4,01% 4,52% 3 000.024 Cliente Nº 24 $ 181.582 11,50% 2,51% 3,93% 3,65% 4 000.095 Cliente Nº 95 $ 179.964 9,09% 3,33% 3,06% 1,30% 5 000.081 Cliente Nº 81 $ 166.197 9,09% 3,25% 1,52% 2,89% 6 000.043 Cliente Nº 43 $ 163.858 10,71% 2,47% 2,56% 4,22% 7 000.089 Cliente Nº 89 $ 163.544 13,04% 2,82% 2,48% 6,30% 8 000.065 Cliente Nº 65 $ 156.610 10,71% 4,93% 2,14% 2,14% 9 000.035 Cliente Nº 35 $ 155.709 6,54% 2,86% 3,97% -1,75% 10 000.050 Cliente Nº 50 $ 151.248 13,04% 3,33% 3,63% 4,66% Leyenda: Objetivo <=50 % >=90 % Comparativo de KPIs Vs. Muestra Objetivos? 1% Resumen del muestreo filtrado: 52 Clientes (52,00%) generaron el 100% de las ganancias ($ 158.196) y 48 Clientes (48,00%) generaron el 100% de las pérdidas ($ -124.395), en total, 100 Clientes generaron como resultado: $ 33.801 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 0 -20% -15% -10% -5% 0% 5% 10% Todos 10 Mostrados Buscado
- 3. Buscador de Clientes $ 91.754 7 13,04% 34 3,43% 44 3,85% ## 4,34% 45 KPI 1 KPI 2 KPI 3 KPI 4 KPI 5 12 -7,16% 34,17% 44,08% -33,13% 44,76% 0 -10 0 +10 0 0 0 0 0 -20 +20 -10 +10 -10 +10 -10 +10 -10 +10 -10 +10 -20 +20 -20 +20 -20 +20 -20 +20 -20 +20 -30 +30 -30 +30 -30 +30 -30 +30 -30 +30 -40 +40 -40 +40 -40 +40 -40 +40 -40 +40 -50 +50 -50 +50 -50 +50 -50 +50 -50 +50 -60 +60 -60 +60 -60 +60 -60 +60 -60 +60 -70 +70 -70 +70 -70 +70 -70 +70 -70 +70 4,34% Volumen [$ 98.828] Margen Bruto [9,72%] Costo Operativo [6,13%] Costo Financiero [2,89%] Margen Neto [3,00%] $ 14.000 Cliente: 000.012 Cliente Nº 12 - Dir.: Av. Siempreviva 0001 - Zona: 11Norte - Vendedor: Vendedor Nº 1 Punto de Equilibrio $ 12.000 $ 11.968 $ 11.968 Valores Actuales Valores Simulados Variación Buscar Punto de Equilibrio Indicador $ % s/Facturación $ Buscados $ Incremento/Reducción (±) % ´-25% ← 0 → 25% $ 10.000 j Volumen $ 91.754 100,00% $ 91.754 $0 0,00% 25 Margen Bruto $ 11.968 13,04% $ 11.968 $0 0,00% 25 $ 8.000 Costo Operativo $ 3.147 3,43% $ 2.675 $ -472 -15,00% 10 $ 6.000 Costo Devoluciones $ 21 0,02% $ 21 $0 0,00% 25 $ 4.986 Costo Financiero $ 3.529 3,85% $ 3.000 $ -529 -15,00% 10 $ 4.000 $ 3.985 Prorrateo de Gastos Generales $ 1.287 1,40% $ 1.287 $0 0,00% Margen Bruto Buscado $ 2.000 Total Costo $ 7.983 8,70% $ 6.982 13,04% Margen Neto $ 3.985 4,34% $ 4.986 $ 1.001 5,43% $0 Diferencia Nominal 1,09% Actual Simulado Proyección Diferencia Porcentual 25,13% Margen Bruto Total Costo Margen Neto Copyright © 2012 Adrián Chiogna. All rights reserved.