1. LIBRO MAYOR
de
Caja
Fecha Explicacion
02/01/2012 Apertura de e
02/01/2012 Fima de contr
02/01/2012 Cancelacion d
03/01/2012 Cancelacion d
03/01/2012 Cancelacion d
04/01/2012 Compra de m
05/01/2012 Compra de pa
07/01/2012 Apertura de c
11/01/2012 Venta de mer
13/01/2012 Deposito ban
15/01/2012 Cancelacion d
15/01/2012 Cancelacion d
Capital
Fecha Explicacion
02/01/2012 Apertura de e
Gastos por arrendamiento
Fecha Explicacion
02/01/2012 Fima de contr
Alquileres pagados por adelantado
Fecha Explicacion
02/01/2012 Cancelacion d
Gastos de servicios
Fecha Explicacion

2. 03/01/2012 Cancelacion d
Gastos por acondicionamiento
Fecha Explicacion
03/01/2012 Cancelacion d
Mobiliario
Fecha Explicacion
04/01/2012 Compra de m
Efectos por pagar
Fecha Explicacion
04/01/2012 Compra de m
08/01/2012 Prestamo ban
08/01/2012 Deduccion de
08/01/2012 Compra adqu
Papeleria y utiles para escritorio
Fecha Explicacion
05/01/2012 Adquisicion d
Banco
Fecha Explicacion
07/01/2012 Apertura de c
08/01/2012 Deduccion de
08/01/2012 Cancelacion v
08/01/2012 Compra adqu
13/01/2012 Deposito ban
14/01/2012 Cancelacion d
15/01/2012 Cancelacion d
16/01/2012 Cancelacion d
Prestamo bancario

3. Fecha Explicacion
08/01/2012 Prestamo ban
Intereses cobrados por anticipado
Fecha Explicacion
08/01/2012 Deduccion de
Gastos de publicidad
Fecha Explicacion
08/01/2012 Cancelacion v
14/01/2012 Cancelacion d
Compra
Fecha Explicacion
08/01/2012 Compra adqu
16/01/2012 Compra de m
Ventas
Fecha Explicacion
11/01/2012 Venta de mer
12/01/2012 Venta de mer
Cuentas por cobrar
Fecha Explicacion
12/01/2012 Venta de mer
15/01/2012 Cancelacion d
Gastos de sueldos y salarios
Fecha Explicacion
15/01/2012 Cancelacion d

4. Gastos de mantenimiento del local
Fecha Explicacion
15/01/2012 Cancelacion d
Gastos varios de administracion
Fecha Explicacion
16/01/2012 Cancelacion d
Cuentas por pagar
Fecha Explicacion
16/01/2012 Compra de m
LIBRO DIARIO
Almacen Sordillo
01/01/2012 al 31/01/2012
Fecha Descripción Ref debe haber
1
02/01/2012 Caja M-1 2.500.000,00
Capital M-2 2.500.000,00
Para registrar apertura de empresa del Señor Lares
2
02/01/2012 Gastos por arrendamiento M-3 200.000,00
Caja M-1 200.000,00
Para registrar firma de contrato de arrendamiento
3
02/01/2012 Alquileres pagados por adelantado M-4 180.000,00
Caja M-1 180.000,00
Para registrar cancelacion de tres meses de renta
4

5. 03/01/2012 Gastos de servicios M-5 27.500,00
Caja M-1 27.500,00
Para registrar firma de contrato por la compañía de electricidad
5
03/01/2012 Gastos por acondicionamiento M-6 120.000,00
Caja M-1 120.000,00
Para registrar pago para acondicionar el local
6
04/01/2012 Mobiliario M-7 420.000,00
Caja M-1 42.000,00
Efectos por pagar M-8 378.000,00
Para registrar compra de mobiliario dando 10% en efectivo
7
05/01/2012 Papeleria y utiles para escritorio M-9 68.000,00
Caja M-1 68.000,00
Para registrar adquisicion de papeleria
8
07/01/2012 Banco M-10 1.200.000,00
Caja M-1 1.200.000,00
Para registrar apertura en el banco una cuenta corriente
9
08/01/2012 Prestamo bancario M-11 300.000,00
Efectos por pagar M-8 300.000,00
Para registrar prestamo bancario y firma letra por 90 dias
10
08/01/2012 Efectos por pagar M-8 300.000,00
Intereses cobrados por anticipado M-12 18.700,00
Banco M-10 281.300,00
Para registrar deduccion del banco
11
09/01/2012 Gastos de publicidad M-13 400.000,00
Banco M-10 400.000,00
Para registrar cancelacion de varios anuncios publicitarios
12
10/01/2012 Compra M-14 500.000,00
Banco M-10 100.000,00
Efectos por pagar M-8 400.000,00
Para registrar compra de mercancias y cancela el 20% en cheque
13
11/01/2012 Caja M-1 300.000,00
Ventas M-15 300.000,00
Para registrar venta de mercancias al contado
14

6. 12/01/2012 Cuentas por cobrar M-16 400.000,00
Ventas M-15 400.000,00
Para registrar ventas de mercancias a credito
15
13/01/2012 Banco M-10 400.000,00
Caja M-1 400.000,00
Para registrar realizacion de un deposito bancario
16
14/01/2012 Gastos de publicidad M-13 80.000,00
Banco M-10 80.000,00
Para registrar cancelacion de la impresión de la hoja de volantes
17
15/01/2012 Caja M-1 120.000,00
Cuenta por cobrar M-16 120.000,00
Para registrar cancelacion de una cuenta de un cliente
18
15/01/2012 Gastos de sueldos y salarios M-17 162.000,00
Banco M-10 162.000,00
Para registrar cancelacion de sueldos y salarios
19
15/01/2012 Gastos de mantenimiento del local M-18 14.000,00
Caja M-1 14.000,00
Para registrar cancelacion por gastos de mantenimiento del local
20
16/01/2012 Gastos varios de administracion M-19 63.000,00
Banco M-10 63.000,00
Para registrar cancelacion de varios gastos de administracion
21
16/01/2012 Compra M-14 900.000,00
Cuentas por pagar M-20 900.000,00
Para registrar adquisicion de mercancia
Almacen Sordillo
desde 01/01/2012 al
31/01/2012
Cuentas Debe Haber

7. Caja 668.500,00
Banco 513.700,00
Cuentas por cobrar 280.000,00
Alquileres pagados por adelantado 180.000,00
Mobiliario 420.000,00
Cuentas por pagar 900.000,00
Efectos por pagar 778.000,00
Intereses cobrados por anticipado 18.700,00
Capital 2.500.000,00
Gastos por arrendamiento 200.000,00
Gastos de servicios 27.500,00
Gastos por acondicionamiento 120.000,00
Papeleria y utiles para escritorio 68.000,00
Prestamo bancario 300.000,00
Gastos de publicidad 480.000,00
Gastos de sueldos y salarios 162.000,00
Gastos de mantenimiento del local 14.000,00
Gastos varios de administracion 63.000,00
Compra 1.400.000,00
Ventas 700.000,00
TOTAL GENERAL 4.896.700,00 4.896.700,00
Nombre: Lisbeth Tamaure
Año: 4 ° D