control de lectura

1. DIPGER-Segunda Versión Posgrado Ciencias Económicas
Diplomado en Gestión de Riesgos Financieros Universidad Mayor de San Simón
19/02/2017
Control de lectura Nro. 2
Análisis y comentarios de la dirección
Gestión de Riesgos
Nombre: Eddy Wilder Condori Guzmán
Haz un resumen en este espacio sobre esta lectura.
Scotiabank tiene una cultura de gestión de riesgos sólida y disciplinada asimismo, cuenta con una estructura
de gobierno de riesgos bien establecida. Gracias a este enfoque de gestión, Su cartera de crédito está
diversificada por líneas de negocios, países, productos y sectores, mientras que sus riesgos de mercado y de
liquidez se mantienen dentro de los límites aprobados.
En 2009, el Banco realizó una autoevaluación basada en el informe final del Comité del Instituto de Finanzas
Internacionales (IIF). Esta evaluación confirmó que el Banco cuenta con un robusto marco institucional de
gestión de riesgos el Banco continuó desarrollando ciertas políticas relacionadas con las pruebas de
resistencia al estrés, modelos de gestión de riesgos, y la gestión del riesgo de liquide y formó dos nuevos
comités: el Comité de Riesgo Operativo y el Comité de Pruebas de Resistencia al Estrés.
El riesgo está presente en distintos grados en todas las actividades de negociación de una organización de
servicios financieros El Banco cuenta con un marco integral de inclinación al riesgo y gestión del mismo.
Los riesgos a los que está expuesto el Banco comprenden: 1. Riesgo crediticio 2. Riesgo de mercado 3.
Riesgo de liquidez 4. Riesgo operativo 5. Riesgo de reputación 6. Riesgo ambiental.
En cuanto al gobierno de los riesgos la estructura de gobierno de riesgos del Banco empieza con la
supervisión ejercida por la junta directiva, la responsabilidad de la gestión de riesgos recae en la Alta
Dirección, en particular el Director General y el Director de Gestión del Riesgo, bajo la supervisión directa de
la Junta Directiva, el grupo de Gestión de Riesgo Global del Banco es responsable del diseño y la aplicación
de la inclinación al riesgo y el marco de gestión de riesgos del Banco, y es independiente de sus unidades de
negocios.
En cuanto al marco de inclinación del riesgo del marco consta de cuatro componentes básicos el cual es de
aplicación general en todo el Banco, para determinar los tipos y monto de los riesgos a adoptar, estos
componentes son los siguientes:
1. Principios del riesgo: Constituye la base cualitativa del marco de inclinación al riesgo, incluyen el
fomento de una cultura de riesgo, la supervisión independiente del riesgo por parte del grupo de Gestión de
Riesgo Global, y el requisito de que los riesgos se entiendan claramente y puedan medirse y manejarse.
2. Principios estratégicos: Son valores y prioridades que guían las decisiones de negocios, por ejemplo,
poner énfasis en la diversidad, calidad y estabilidad de las utilidades, concentrarse en los sectores de
actividad principales aprovechando las ventajas competitivas, y hacer inversiones estratégicas disciplinadas y
selectivas.
3. Objetivos financieros rectores: Se centran en el valor a largo plazo para los accionistas, incluyen el
crecimiento sostenible de los ingresos, el mantenimiento de un capital adecuado en relación con el perfil de
riesgo del Banco, y la disponibilidad de recursos financieros para cumplir las obligaciones financieras.
4. Medidas de Inclinación del Riesgo: Constituyen parámetros objetivos para evaluar los riesgos y formular
la Declaración sobre inclinación al riesgo del Banco. Establecen un vínculo entre los riesgos que el Banco
está asumiendo y los principios del riesgo.
En cuanto al marco de gestión de riesgo, está formado por 4 puntos

2. DIPGER-Segunda Versión Posgrado Ciencias Económicas
Diplomado en Gestión de Riesgos Financieros Universidad Mayor de San Simón
1. Políticas Estrategias y límites: Dentro del marco de gestión del riesgo, se establecen el gobierno y la
cultura de gestión del riesgo en todas las actividades del Banco que implican riesgos, a través de estrategias y
políticas.
2. Pautas: Son las directivas que se imparten con el objeto de implementar las políticas
3. Procesos y Normas: Los procesos son las actividades asociadas a la identificación, evaluación,
documentación, información y control de los riesgos.
4. Medición, Supervisión de la Información: Las herramientas de medición cuantifican el riesgo en los
productos y líneas de negocios y se emplean, entre otras cosas, para determinar la exposición de riesgo, el
Banco supervisa estas exposiciones para asegurar que sus actividades comerciales operen dentro de las pautas
y los límites aprobados, las herramientas de información son un elemento adicional de medición de riesgo en
los productos y actividades a los fines de garantizar el cumplimiento de las políticas.
En cuanto a Basilea II cubre tres categorías principales de riesgo crediticio de mercado y operativo, guiándose
en tres pilares, Pilar 1 estipula metodologías y parámetros, pilar 2 evaluación formal interna, pilar 3
divulgaciones de la información.
En cuanto al riesgo de crédito realizan una gestión centrada en el cliente en lugar del producto, para obtener
perdidas menores a lo largo del tiempo tomando en cuenta las calificaciones de riesgo para la otorgación de
sus diferentes productos.
En cuento al riesgo de mercado el grupo de Gestión de Riesgo Global realiza una supervisión independiente
de todos los riesgos de mercado significativos, utilizando una variedad de métodos uno de los principales es el
valor de riesgos (VAR) para cálculo de riesgo de mercado.
En cuanto al riesgo de liquidez este riesgo se administra dentro del marco de políticas y límites aprobados por
la Junta Directiva. La Junta recibe informes sobre la exposición de riesgo y rendimiento en comparación con
los límites aprobados. El Comité de Gestión del Pasivo supervisa el riesgo de liquidez a nivel de la Alta
Dirección y se reúne semanalmente con el objeto de revisar el perfil de liquidez del Banco, los principales
elementos del marco para administración del riesgo de liquidez son: la medición y modelización, información,
pruebas de resistencia al estrés, planificación de contingencias, liquidación de base.
En cuanto al riesgo operativo el Banco ha desarrollado políticas, procesos y métodos de evaluación tendientes
a asegurar la adecuada identificación y gestión del riesgo operativo con controles efectivos. Los principios
rectores del programa de gestión de riesgo operativo del Banco incluyen: Responsabilidad dentro de las líneas
de negocios individuales, Una estructura organizativa eficaz, El programa de autoevaluación.
El Banco aplica el método estándar para calcular el capital a los fines del riesgo operativo conforme al marco
de capital del Acuerdo de Basilea II.
En cuanto al riesgo de reputación se gestiona y controla en todo el Banco por medio de códigos de conducta,
prácticas de gobierno y programas, políticas, procedimientos y capacitación en gestión de riesgos. Muchos
frenos y contrapesos relevantes están descritos con mayor detalle en otras secciones de la gestión de riesgos,
en particular bajo Riesgo operativo, donde se hace alusión al programa de cumplimiento establecido por el
Banco.
En cuanto al riesgo ambiental Scotiabank implementó una política ambiental que fue actualizada y aprobada
por la Junta Directiva en octubre de 2009. Esta política guía nuestras operaciones cotidianas, prácticas de
préstamo, contratos con proveedores, la administración de nuestras propiedades inmobiliarias y nuestras
prácticas de información externas, y es complementada con políticas y prácticas específicas para las distintas
líneas de negocios. En 2009 se asignaron recursos adicionales para implementarla, también fue incluida n el
Índice Mundial de Sostenibilidad Dow Jones (DJSI, por sus siglas en inglés), un análisis anual que identifica a
los líderes financieros, sociales y ambientales del mundo.
Anota _5__ conceptos clave empleados en esta lectura

3. DIPGER-Segunda Versión Posgrado Ciencias Económicas
Diplomado en Gestión de Riesgos Financieros Universidad Mayor de San Simón
Riesgo de Crédito : El riesgo crediticio es el riesgo de pérdidas por el incumplimiento de un cliente o
contraparte de sus obligaciones financieras o contractuales con el Banco. El riesgo crediticio surge de las
operaciones de préstamo directo del Banco y de las actividades de financiamiento, inversión y negociación en
virtud de las cuales las contrapartes se comprometen a cumplir con reembolsos u otras obligaciones al Banco.
Riesgo de Mercado: El riesgo de mercado es el riesgo resultante de las fluctuaciones en los precios y las
tasas de mercado (tasas de interés, márgenes de crédito, precios de acciones, tipos de divisas, productos
básicos), las correlaciones entre ellos, y sus niveles de volatilidad. A continuación se incluye una descripción
de cada categoría de riesgo de mercado.
Valor a riesgo: El valor a riesgo (VAR) es un método para medir el riesgo de mercado que se basa en un
intervalo de confianza y un horizonte de tiempo comunes.
El riesgo de liquidez: es el riesgo de que el Banco no pueda cumplir con sus obligaciones financieras en
forma oportuna a precios razonables. Entre las obligaciones financieras se encuentran pasivos hacia
depositantes, pagos adeudados bajo contratos de instrumentos derivados, liquidación de títulos valores
tomados en préstamo y contratos de recompra, y compromisos de préstamo e inversión.
El riesgo operativo: es el riesgo de sufrir pérdidas, ya sea en forma directa o indirecta, al que está expuesto el
Banco debido a sucesos externos, errores humanos o la inadecuación o falla de los procesos, procedimientos,
sistemas o controles. El riesgo operativo existe en alguna forma en cada una de las líneas de negocios y
actividades de apoyo del Banco, y puede resultar en pérdidas financieras, sanciones de autoridades
reguladoras o daños a la reputación del Banco.
El riesgo de reputación es el riesgo de que una publicidad negativa con respecto a la conducta, las prácticas
de negocios o asociaciones de Scotiabank, ya sea veraz o no, tenga un efecto adverso en sus ingresos,
operaciones o clientela, o requiera litigios u otras medidas de defensa costosas
El riesgo ambiental: se refiere a la posibilidad de que las cuestiones ambientales que involucran al Grupo
Scotiabank o a sus clientes puedan afectar el desempeño financiero del Banco.
Basilea II: es el segundo de los Acuerdos de Basilea. Dichos acuerdos consisten en recomendaciones sobre la
legislación y regulación bancaria y son emitidos por el Comité de supervisión bancaria de Basilea
Anota qué conceptos no quedaron claros en esta lectura.
• Probabilidad del incumplimiento (PI)
• Gravedad de la pérdida en caso de incumplimiento (GPCI)
• Exposición al producirse el incumplimiento (EPI)
• Método y parámetros del riesgo AIRB
Anota __5___ preguntas para que sean contestadas por otra persona
• Que es un contrato derivado de crédito?
• Que son los productos negociados?
• Que es el riesgo de crédito distribuido?
• En que se basan los riesgos de tasas de interés?
• Cuál es la diferencia entre el riesgo de mercado general y el especifico?
• En que consiste el riesgo ambiental?
Conclusiones finales

4. DIPGER-Segunda Versión Posgrado Ciencias Económicas
Diplomado en Gestión de Riesgos Financieros Universidad Mayor de San Simón
• Scotiabank es una financiera que apoya de manera voluntaria en responsabilidades sociales y medios
ambientales.
• Institución que se preocupa por el bienestar, desempeño y logro de objetivos.
• Scotiabank se rige por una estructura sólida a nivel económico y financiero además de contar con
alta capacidad de pago de sus obligaciones de acuerdo a plazos pactados, que harán frente a los
cambios que se presenten más adelante debido a factores externos.
• Es un banco el cual tiene en claro la importancia que conlleva tener un sistema integro de gestión de
riesgos puesto que invirtió bastante en la administración correcta de los diferentes riesgos descritos
en el tratado de Basilea, sino también en los diferentes riesgos existentes en el entorno, tomando
riesgos como el de reputación y el ambiental mostrando que es una institución financiera
comprometida con su trabajo sino también con la responsabilidad social corporativa.